ОГЛАВЛЕНИЕ		
 	Стр.	
Введение	6	
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	8	
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента	8	
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента	8	
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента	10	
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента	12	
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента	12	
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	12	
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента	13	
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента	13	
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента	13	
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента	13	
2.3.1. Кредиторская задолженность	13	
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента	15	
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	16	
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг	17	
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	17	
2.5.1. Кредитный риск	18	
2.5.2. Страновой риск	18	
2.5.3. Рыночный риск	18	
2.5.3.1. Фондовый риск	19	
2.5.3.2. Валютный риск	19	
2.5.3.3. Процентный риск	19	
2.5.4. Риск ликвидности	19	
2.5.5. Операционный риск	19	
2.5.6. Правовые риски	20	
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)	21	
2.5.8. Стратегический риск	21	
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии	21	
III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте	22	
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента	22	
3.1.1. Данные о фирменном наименовании  кредитной организации – эмитента	22	
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента	22	
3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента	24	
3.1.4. Контактная информация	25	
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	26	
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента	26	
3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	26	
3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента	26	
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	26	
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента	28	
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента	28	
3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях	30	
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации - эмитента	32	
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента	33	
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	34	
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	34	
4.1.1. Прибыль и убытки	34	
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности	36	
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)	36	
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	38	
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	38	
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента	38	
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента	38	
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	39	
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента	39	
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента	43	
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента	43	
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента	46	
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента	58	
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	58	
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	60	
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	64	
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента	64	
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале  кредитной организации – эмитента	64	
VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента  и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	65	
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента	65	
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного  капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного  капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	65	
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале   кредитной организации – эмитента	69	
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном  капитале кредитной организации – эмитента	69	
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного  капитала  или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	70	
6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	73	
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	74	
VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация	76	
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента	76	
7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал	92	
7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год	106	
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента	106	
7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года	124	
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента	125	
VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и 
о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах	126	
8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте	126	
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента	126	
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного  капитала  кредитной организации – эмитента	126	
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента	126	
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента	129	
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	132	
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией –эмитентом	132	
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента	133	
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента	135	
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента	136	
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	136	
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении	137	
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)	143	
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	143	
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска	143	
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	143	
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента	143	
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	144	
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента	144	
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента	149	
8.10. Иные сведения	151	

Введение
	
Кредитная организация-эмитент обязана осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета на основании  п.5.1  ПРИКАЗа от 10 октября 2006 г. N 06-117/пз-н ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О РАСКРЫТИИ ИНФОРМАЦИИ ЭМИТЕНТАМИ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ (в ред. Приказа ФСФР РФ от 14.12.2006 N 06-148/пз-н).	
а) Полное фирменное наименование кредитной организации – эмитента:	
Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)
Closed joint stock company «LOCKO-Bank»	
сокращенное наименование кредитной организации – эмитента:	
КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО)
«LOCKO-Bank»	
б) Место нахождения кредитной организации – эмитента:	
111250, г. Москва, ул. Госпитальная, д.14.	
в) Контактные телефоны кредитной организации – эмитента:	
(495) 232-2801, 232-2802, 739-07-29	
Адрес электронной почты:	
info@lockobank.ru	
г) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) публикуется полный текст ежеквартального отчета кредитной организации – эмитента:	
http://www.lockobank.ru	
д) Основные сведения о ценных бумагах кредитной организации – эмитента, находящиеся в обращении:	
1. Вид: облигации	
Категория (тип) (для акций) или иные идентификационные признаки (для облигаций):
Облигации  документарные на предъявителя.  

Форма:
Процентные документарные неконвертируемые Облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением ,государственный регистрационный номер 40102707B	

Серия (для облигаций):  02	
Объем размещаемых ценных бумаг (шт.): 500 000 	

Номинальная стоимость (руб.):1 000 руб.

2. Вид: акции
Категория (тип) (для акций) или иные идентификационные признаки (для облигаций):
Обыкновенные, именные.

Форма: бездокументарные

Количество размещаемых ценных бумаг (шт.):1 400 000.

Номинальная стоимость (руб.):1 000 руб.
	
е) Иная информация:	
Основной регистрационный номер (ОГРН): 1057711014195
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7750003943
Наименование регистрирующего органа, в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: Управление Федеральной налоговой службы по
г. Москве
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций рег. №2707 от 23.11.2005г.
Номер лицензии кредитной организации – эмитента (Банк России): 2707.
Дата регистрации в Банке России: 23.11.2005 г.
Банковский идентификационный код (БИК): 044585161
Прочие виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация – эмитент:
Лицензия на привлечение во вклады и размещения драгоценных металлов 2707 от 23.11.2005г.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг 177-03483-100000 от 07.12.2000 г., выдана ФСФР на осуществление брокерской деятельности (без ограничения срока действия);
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг 177-03586-010000 от 07.12.2000 г., выдана ФСФР на осуществление дилерской деятельности (без ограничения срока действия);
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг 177-04176-000100 от 20.12.2000 г., выдана ФСФР на осуществление депозитарной деятельности (без ограничения срока действия).	

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

I. Краткие сведения о лицах, 
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента	
Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации-эмитента:	
Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения	
Богуславский Станислав Иосифович	1960 г.	
Давыдик Виктор Юльянович	1960 г.	
Крюков Дмитрий Валентинович	1969 г.	
Эрик Раджендра	1958 г.	
Юрки Талвитие	1966 г.	
Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента:	
Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения	
Крюков Дмитрий Валентинович	1969 г.	
Люшин Андрей Михайлович	1966 г.	
Некрасов Андрей Владимирович	1961 г.	
Спиваков Андрей Дмитриевич	1975 г.	
Павлов Михаил Германович	1968 г.	
Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента:	
Фамилия, Имя, Отчество	Год рождения	
Крюков Дмитрий Валентинович	1969 г.	
	
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента	
1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России , где открыт корреспондентский счет.	
Корреспондентский счет № 30101810500000000161 в Отделении № 2 Московского ГТУ Банка России
	
2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	
Сокращенное фирменное наименование	
Местонахож-дение	
ИНН	
БИК	
N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	
№ счета в учете кредитной организации-эмитента	
№ счета в учете банка контрагента	
Тип счета	

1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
8	
9	

Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество)	
АКБ "Промсвязьбанк" (ЗАО)	
109052, г. Москва, ул. Смирновская, д.10, стр.2,3,22	
7744000912	
044583119	
30101810000000000256
ОПЕРУ МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ
	
30110810600000059000
30110840900000059000
30110978500000059000
30110810200000059002	
30109810300001473201
30109840600001473201
30109978200001473201
30109810000000473201

	
Н
Н
Н
Н	

Закрытое акционерное общество «Международный Московский Банк»	
ОАО АКБ «РОСБАНК»	
107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д.11
	
7730060164	
044525256	
30101810300000000545
ОПЕРУ МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ	
30110756100000095000
30110826700000095000
30110840100000095000
30110810800000095000
30110810100000095001
30110840400000095001
30110978000000095001
30118А98200000095000	
30109756400000030966
30109826000000030966
30109840400000030966
30109810100000030966
30109810400001030966
30109840700001030966
30109978300001030966
30118А98300000030966
	
Н
Н
Н
Н
Н
Н
Н

Банк внешней торговли РФ	
ЗАО Международный Московский Банк	
119034, Москва, Пречистенская наб., 9	
7710030411	
044525545	
30101810700000000187
ОПЕРУ МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ

	
30110810300000087000
30110840600000087000	
30109810300011116685
30109840000010996914	
Н
н	

Открытое акционерное общество «Альфа-Банк»	
Внешторгбанк РФ	
103031, г. Москва, ул. Кузнецкий мост д.16	
7702070139	
044525187	
30101810200000000593
ОПЕРУ МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ
	
30110810100000025000
30110840400000025000
30110840700000025001	
30109810155550000094
30109840155550000064
30109840355550000084
	
Н
Н
Н	

Открытое акционерное общество "Международный банк Санкт-Петербурга"	
ОАО «Альфа-Банк»	
107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д.27	
7728168971	
044525593	
30101810900000000760
ГУ БАНКА РОССИИ ПО Г. САНКТ-ПЕТЕРБУРГУ	
30110810200000129000
30110840500000129000	
30109810400000000247
30109840700000000247
	
Н
Н

Банк внешнеэкономической деятельности СССР	
ОАО "МБСП"
	
194044 Санкт-Петербург, Крапивный пер., д. 5	
7831000210	
044030760	
30101810500000000060
ОПЕРУ МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ	
30110810500000201000
30110840800000201000	
30109810900000000062
30109840500000000063
	
Н
Н

Акционерный Коммерческий Банк "Транскапиталбанк" (закрытое акционерное общество)	
Внешэкономбанк	
107996, Москва, пр-т Академика Сахарова, д.9, Б-78, ГСП-6	
7708011796	
044525060	
30101810500000000161
ОТДЕЛЕНИЕ 2 МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ	
30110840700000026000
	
30109840625787012203	
Н

	

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.	
Полное фирменное наименование	
Сокращенное фирменное наименование	
Местонахож-дение	
ИНН	
БИК	
N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	
№ счета в учете кредитной организации-эмитента	
№ счета в учете банка контрагента	
Тип счета	

1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
8	
9	

Bank Austria Creditanstalt AG	
Bank Austria Creditanstalt	
Am Hof 2, A-1010 Vienna, Austria	
-	
-	
-	
30114978200000391200	
51010181101 EUR	
Н

Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG	
HypoVereinsbank	
Am Eisbach 4, D-80538 Munich, Germany	
-	
-	
-	
30114978900000015200	
68125057	
Н

BMO Bank of Montreal	
Bank of Montreal	
1 First Canadian Place, 24th floor, Toronto, Ontario, M5X 1A1, Canada	
-	
-	
-	
30114124100000384200	
3144 1024 659	
Н

BRE Bank SA	
BRE Bank	
ul. Senatorska, 1800-950 Warsaw, Poland	
-	
-	
-	
30115985800000369200	
11400000-00-102731-PLNVOST01-46	
Н

Commerzbank AG	
Commerzbank	
Kaiserplatz, Frankfurt-am-Main, Germany	
-	
-	
-	
30114978700000192200
30114840100000192200	
400886966100EUR
400886966100USD	
Н
Н	

Deutsche Bank Trust Company Ameriсas	
DBTCA	
New York, USA
Почтовый адрес: Taunusanlage 12, D-60325 Frankfurt, Germany	
-	
-	
-	
30114840300000413200	
04419351	
Н

VTB Bank (Austria) AG	
VTB Bank (Austria)	
Parkring 6, A-1011 Vienna, Austria	
-	
-	
-	
30114978800000173200
30114840200000173200	
11 00 0615333 900
11 00 0615333 001	
Н
Н	

Dresdner Bank AG	
Dresdner Bank	
Juergen-Ponto-Platz 1, D-60301 Frankfurt-am-Main, Germany	
-	
-	
-	
30114978200000249200
30114840600000249200	
499 0812198900 888
499 0812198900 400	
Н
Н	

Nova Ljubljanska Banka d.d.	
NLB	
Trg republike 2, SI-1520 Ljubljana, Slovenia	
-	
-	
-	
30114840800000272200	
7010-840-32603/72	
Н

VTB Bank (Deutschland) AG	
VTB Bank (Deutschland)	
Walter-Kolb-Strasse 13, D-60594 Frankfurt-am-Main, Germany	
-	
-	
-	
30114756400000012200
30114978000000012200
30114826000000012200
30114392000000012200
30114840600000012000	
0103496444
0103496014
0103496428
0103496436
0103496410	
Н
Н
Н
Н
Н	

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента	
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью "Альт-Аудит"	
Сокращенное наименование	ООО "Альт-Аудит"	
Место нахождения	109193, г. Москва, Кожуховская 5-ая ул., д. 13	
Номер телефона и факса	Тел.  362-85-09
Факс 362-85-09	
Адрес электронной почты (если имеется)	altaudit@mail.ru	
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	Лицензия № Е 006209 от 20.07.2004 г.
Срок действия лицензии: 5 лет с даты принятия решения о выдаче лицензии	
Орган, выдавший указанную лицензию	Министерство Финансов РФ	
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)	Член Аудиторской Палаты России.	
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	За период с 2002 по 2005 гг..	
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).	
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном  капитале  кредитной организации - эмитента	Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей участия в уставном капитале Банка	
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	Аудитору (должностным лицам аудитора) заемные средства Банк не предоставлял	
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей	Тесные деловые взаимоотношения между аудитором и Банком, а также родственные связи между должностными лицами аудитора и Банка отсутствуют	
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	Должностные лица Банка  не являются одновременно должностными лицами аудитора	
 Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.

Ввиду отсутствия таковых факторов, Банк не предпринимает никаких дополнительных мер для снижения их влияния.	

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Специальных заданий не было.
	
Полное фирменное наименование	КПМГ Лимитед, Москва	
Сокращенное наименование	КПМГ Лимитед, Москва	
Место нахождения	121019, г. Москва, Гоголевский бульвар, д.11	
Номер телефона и факса	Тел.  937-44-77
Факс 937-44-00	
Адрес электронной почты (если имеется)	kpmgmoscow@kpmg.ru	
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	Разрешение № 2648-06 от 19.01.2006г. Разрешение действительно до 29 апреля 2009г.	
Орган, выдавший указанную лицензию	Торгово-промышленная палата РФ	
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях)	-	
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	За период с 1998 по 2003 гг.
(финансовую отчетность Банка в соответствиями с принципами МСФО)	
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).	
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном  капитале  кредитной организации - эмитента	Аудитор (должностные лица аудитора) не имеет долей участия в уставном капитале Банка	
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	Аудитору (должностным лицам аудитора) заемные средства Банк не предоставлял	
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей	Тесные деловые взаимоотношения между аудитором и Банком, а также родственные связи между должностными лицами аудитора и Банка отсутствуют	
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	Должностные лица Банка  не являются одновременно должностными лицами аудитора	
	
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.	
Ввиду отсутствия таковых факторов, Банк не предпринимает никаких дополнительных мер для снижения их влияния.
Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Обзор промежуточной финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 1 полугодие 2006 года, за 9 месяцев 2006 года.
Консультационные услуги по подготовке отдельных показателей в соответствии с требованиями международных стандартов для международных финансовых организаций.
	
 Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.	
1). Процедура тендера при выборе аудитора проводится один раз в два года в период с мая по июль и базируется на следующих основных требованиях, предъявляемых к аудиторским фирмам:
 -	банковский аудит - основной вид деятельности;
 -	высокий профессиональный уровень работников аудиторской фирмы;
 -	наличие высококвалифицированного специалиста в области налогообложения банков;
 -	наличие методологии и программы (плана) проведения проверки банка;
 -	наличие в составе клиентов аудитора банков Московского  региона, близких КБ "ЛОКО-Банк" по структуре и основным показателям деятельности;
 -	адекватная оценка стоимости аудиторских услуг.

 2). Процедура выдвижения кандидатуры аудитора. 
      Предложения аудиторских фирм поступают на рассмотрение главному бухгалтеру Банка, который на первом этапе ознакомления беседует по телефону с руководителями фирм. 
      На следующем этапе представители руководства Банка - заместитель Председателя Правления, главный бухгалтер, его заместитель, начальник Службы внутреннего контроля - встречаются с руководством аудиторских фирм, выбранных главным бухгалтером в качестве кандидатов в аудиторы Банка, обсуждают основные принципы построения взаимоотношений Банка и аудитора, предполагаемую стоимость аудиторских услуг, договариваются  о выполнении аудиторами специальных заданий, в рамках которых Банк получает консультации по вопросам, касающимся банковской деятельности, налогообложения, не имеющим однозначной трактовки в законодательных актах. В полученных ответах анализируется аргументированность и убедительность обоснования аудиторами своей позиции. 
	
Заявления о размере вознаграждения делаются аудиторами, исходя из предварительной оценки возможного объема работ, ориентируясь на стоимость услуг за предшествующий период с поправкой на возросший объем операций; размер данной статьи расходов закладывается в бюджет Банка на текущий год.
Фактический размер вознаграждения , выплаченный по итогам последнего завершенного финансового года за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента составил: 
ООО «Альт-Аудит» - 230 737,20 рублей;
КПМГ Лимитед – 5 820 323,94 рубля.
Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудиторами услуги в 2002-2006 году Банк не имеет.	
	
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента	
Банк не имеет оценщиков (юридических или физических лиц).	
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента

Банк не имеет финансовых финансовых консультантов.	
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	
Отсутствуют.	

II. Основная информация 
о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента	
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента	

	

	
(тыс. руб.)	

Наименование показателя	
01.01.2003 года	
01.01.2004 года	
01.01.2005 года	
01.01.2006 года	
01.01.2007 года	
01.04.2007 года	

Уставный капитал	
850 000	
850 000	
850 000	
1 400 000	
1 400 000	
1 400 000	

Собственные 
средства (капитал)	
892 506	
900 299	
953 522	
1 570 870	
1 729 739	
2 267 666	

Чистая прибыль (непокрытый убыток)	
46 789	
36 963	
81 612	
146 081	
246 764	
323 416	

Рентабельность активов (%) 	
1,0	
0,63	
1,06	
1,9	
2,23	
1,73	

Рентабельность капитала (%) 	
5,24	
4,11	
8,80	
11,57	
14,27	
14,26	

Привлеченные  средства (кредиты,   депозиты,  клиентские счета   и т.д.)	
2 277 482	
3 913 493	
3 734 307	
6 663 287	
12 943 450	
16 223 220	

Методика расчета показателей 
Показатели рассчитаны по рекомендуемой методике.
Показатель рентабельности капитала рассчитан как отношение прибыли к капиталу.
Показатель рентабельности активов рассчитан как отношение прибыли к активам.	
	
Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).
Наиболее рентабельными для Банка за 1 квартал 2007г. оставались операции по кредитованию предприятий и физических лиц. Высокую доходность имели операции c ценными бумагами. За 1 квартал 2007 года прибыль Банка составила 323 416 тыс. рублей, что на 241 476 тыс. рублей больше, чем за соответствующий период прошлого года. 	
Валюта баланса Банка на 01.04.2007г. увеличилась на 48,2% по отношению к показателю на 01.04.2006 года. 	
	
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации – эмитента	
Значение капитализации  КБ «ЛОКО-БАНК» (ЗАО)  не может быть рассчитано в связи с тем, что КБ «ЛОКО-БАНК» является Закрытым акционерным обществом и акции Банка не котируются на бирже. 
	
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента	
2.3.1. Кредиторская задолженность	
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.	
                                                                                                      (тыс. руб.)	
Вид кредиторской задолженности	01.01.2007 год	01.04.2007 год	01.01.2007 год	
	Срок наступления платежа	Срок наступления платежа	Срок наступления платежа	
	До 30 дней 	Свыше 30 дней	До 30 дней 	Свыше 30 дней	
Расчеты с валютными и фондовыми биржами	0	0	0	0	
в том числе просроченная 	0	Х	0	Х	
Расчеты с клиентами по покупке и продаже    иностранной валюты 	226	0	0	0	
в том числе просроченная 	0	Х	0	Х	
Обязательства по аккредитивам по иностранным    операциям	106 893	772 839	85 800	932 539	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Операции по продаже и оплате лотерей 	0	0	0	0	
в том числе просроченная.	0	Х	0	Х	
Платежи по приобретению  и реализации памятных монет	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Суммы, поступившие на корреспондентские  счета до выяснения	16 572	0	3 901	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с организациями по наличным      деньгам (СБ)	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с бюджетом по налогам 	3 900	8 182	10 862	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с внебюджетными фондами по       начислениям на заработную плату	50	0	92	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с работниками по оплате труда	22 466	0	17 712	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с работниками по подотчетным                      суммам	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Налог на добавленную стоимость                       полученный	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Прочая кредиторская задолженность 	1 801	0	1 838	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Итого	151 908	781 021	120 113	932 539	
в том числе итого просроченная 	0	Х	0	Х	
	
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности (указывается по каждому кредитору)	
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество	The Bank of Nova Scotia (Scotiabank)	
Сокращенное наименование 	Nova Scotia	
Место нахождения 	1709 Hollis Street, Halifax, NS B3J 3B7, Canada	
Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.	130 056	
Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб.	0	
Условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	нет	
Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента	нет	
	
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество	Sovereign Bank	
Сокращенное наименование 	Sovereign Bank	
Место нахождения 	1130 Berkshire Boulevard, Wyomissing, PA 19610, USA	
Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.	130 052	
Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб.	0	
Условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	нет	
Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента	нет	
	
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество	COMMERZBANK AG	
Сокращенное наименование 	COMMERZBANK	
Место нахождения 	D-60261 Frankfurt am Main, Germany	
Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.	132 899	
Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб.	0	
Условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	нет	
Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента	нет	
	
Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента  по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.	
Просроченная задолженность кредитной организации - эмитента  по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России отсутствует.	
Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов.	
(тыс.руб.)	
Отчетный период
	Размер недовзноса в обязательные резервы
	Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов	
1	2	3	
01.04.2007	-	-	

Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов.
Неуплаченные штрафы отсутствуют.	
	
2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента

Обязательства, составляющие 5 и более процентов от балансовой стоимости  активов, на 01.04.2007 г. за кредитного договора б/н от 01.03.2007г. с ЛОКО Финанс отсутствуют. 
	
Наименование обязательства	Наименование кредитора (займодавца)	Сумма основного долга, 
руб./иностр. валюта	Дата погашения ссуды по договору/
фактический срок погашения (число/месяц/год)	Длительность просроченной задолженности по основному долгу и процентам за весь период кредитования, дней	Максимальная сумма допущенной просроченной задолженности по основному долгу и/или процентам по кредиту (займу)	
1	2	3	4	5	6	
Облигации 2 выпуск		500 000 000 руб.	22.04.2008/1104 дня	нет	нет	
Синдицированный кредит
(в сумме 40 000 тыс.$)	Standard Bank Plc	9 500 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	Anglo-Romanian Bank Limited	5 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	VTB Bank (Deutschland) AG	4 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	National City Bank	3 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	VTB Bank Europe pls, Singapore Branch	3 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	Raiffeisen Zentralbank Osterreich Aktiengesellschaft	2 250 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	ZAO Raiffeisenbank Austria, Moscow	2 250 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	VTB Bank (France) SA	2 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	FBN Bank (UK) Ltd	2 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	GarantiBank International N.V.	2 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	BRE Bank SA	1 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	Eurasian Bank, JSC	1 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	London Forfaiting Company Ltd	1 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
	Sampo Bank plc	1 000 000 долл. США	29.10.2007/354 дня	нет	нет	
Кредитный договор б/н 	ЛОКО Финанс	100 000 000 долл. США	28.02.2010/1095 дней	нет	нет	
	of Mongolia	1 000 000 долл. США	
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.	
(тыс. руб.)	
Показатель	
01.01.2003	
01.01.2004	
01.01.2005	
01.01.2006	
01.01.2007	
01.04.2007	

Общая сумма обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	
253 286	
734 153	
420 131	
942 046	
1 150 780	
1 117 404	

в том числе числе в форме залога или поручительства	
0	
74 013	
0	
165 551	
0	
0	

В форме банковской гарантии	
253 286	
660 140	
420 131 	
776 495	
1 150 780	
1 117 404	

За  отчетный квартал каждое из обязательств КБ «ЛОКО-БАНК» (ЗАО)  из обеспечения, предоставленного  третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии,  не превышает 5 процентов от балансовой стоимости активов банка.	
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).

По всем обеспеченным обязательствам (третьим лицам) оценивается риск неисполнения или ненадлежащего исполнения и формируются резервы на возможные потери в соответствии с Положением ЦБ Российской Федерации № 283-П от 20.03.2006 г. 
	
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств являются: плохое финансовое состояние третьего лица, отсутствие у него кредитной истории.	
	
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.	
Целью эмиссии облигаций являлось формирование долгосрочного пассива банка. Полученные в результате эмиссии денежные средства направлены  на кредитование первоклассных заемщиков банка, развитие программы «Бизнес-кредит» в рамках программы кредитования малого бизнеса, региональное и институциональное развитие банка. 
Объектами инвестиций являются наиболее успешные  проекты, реализуемые клиентами КБ «Локо-Банк» (ЗАО).	

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	
Банковский рынок является наиболее отрегулированным со стороны государственного надзора. Центральный Банк осуществляет пруденциальный надзор деятельности банков, включающий создание фонда обязательных резервов под пассивы, резерв под возможные потери по активным операциям, требования к размеру капитала, лимиты валютных позиций, наличие службы внутреннего контроля. 
Возможный риск неисполнения  Банком обязательств перед владельцами облигаций может быть вызван следующими возможными факторами:
-	кредитные риски: риск невозврата или несвоевременного  возврата заемщиками полученных кредитов, увеличение просроченной задолженности по предоставленным кредитам в случае ухудшения экономической ситуации, что может привести к убыткам Банка и снижению его ликвидности;
-	страновые риски: Российская Федерация находится в процессе реформирования политической, социальной и экономической систем общества, существуют противоречия между социальными слоями общества, регионами, а также национальные и религиозные противоречия, все это может стать причиной политических, социальных и экономических конфликтов, которые могут повлиять на эмитента, его учредителей и  клиентов.
-	pыночные риски: могут возникнуть в следствии колебания стоимости финансового инструмента в результате изменения рыночных цен;
-	риск ликвидности: возникает вследствие несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка;
-	операционный риск: риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок;
-	правовые  риски: действующее законодательство является достаточно сложным и неоднозначным в толковании, сложившаяся судебная практика противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений;
-	риск потери деловой репутации (репутационный риск): риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов), вследствии формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации – эмитента, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом;
-	стратегический риск : риск возникновения у кредитной организации-эмитента ошибок, допущенных при принятии стратегических решений;
Риски выявляются и оцениваются Банком на постоянной основе, вследствие чего процесс управления рисками лежит в основе осуществления банковской деятельности и  служит инструментом защиты от последствий негативных изменений на рынке банковских услуг.
	
2.5.1. Кредитный риск	
Кредитный риск является одним из основных рисков, управление которыми осуществляет  Банк в процессе своей деятельности. Это риск финансовых потерь, возникающих в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом Банка. Банком разработаны политика и процедуры управления кредитным риском, включая требования по установлению и соблюдению лимитов концентрации кредитного портфеля, а также создан Кредитный Комитет, в функции которого входит принятие решений по ограничению уровня кредитного риска Банка. Система регулирования рисков, существующая в Банке, обеспечивает реализацию основных принципов и правил регулирования рисков.
	
2.5.2. Страновой риск	
Банк зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет свою основную деятельность на территории Российской Федерации. По общему признанию аналитиков трехлетний рост российского рынка во многом обязан снижению страновых рисков и улучшению практики корпоративного управления.
Банк учитывает, что существует неопределенность, связанная непосредственно с акционерным капиталом и рынком акций. Предполагается, что в условиях существующего риска совпадения нескольких факторов, негативных для рынка акций, разумным решением будет позиционировать портфель, исходя из перспектив снижения или стагнации фондовых индексов.
Страновой риск также учитывается банком при размещении средств в предприятие или кредитное учреждение другого государства и связан с экономическими, социальными или политическими условиями страны заемщика. Самостоятельная оценка странового риска основывается на результатах фундаментальных исследований и является процессом постоянным и дорогостоящим, в связи с чем Банк использует итоговые показатели, разрабатываемые ведущими международными рейтинговыми агентствами FITCH IBCA, Moody's, Standard&Poor's, Thomson Bankwatch.
Страновой риск, выражающий степень экономической и политической стабильности страны эмитента учитывается банком при проведении операций с инструментами  как индивидуальный риск, присущий каждому конкретному инструменту. Уровень странового риска представляется как рисковая надбавка над волатильностью базового инструмента. Данное значение используется  при проведении первоначального распределения капитала (Capital allocation), в котором учитывается возможное негативное движение валютного курса, цен и процентных ставок при развитии кризисных сценариев. Основную роль данный вид риска играет на Emerging markets. По отношению к этим рынкам оценка волатильности может не отражать возможный риск в полном объеме.
Учет странового риска при установлении лимитов проводится с учетом статистики по данному и схожим рынкам за продолжительный исторический период.
	
2.5.3. Рыночный риск – это риск того, что стоимость финансового инструмента будет колебаться в результате изменения рыночных цен. Управление рыночными рисками, в его современном понимании, наиболее формализуемая и регулярная задача, ее природа носит наиболее объективный характер, то есть не зависящий от сознания и слабо зависящий от действий субъекта рисков. Для измерения рыночных рисков в Банке, в соответствии с  рекомендациями Базельского комитета, используется методология Value-at-Risk.  В Банке разработана эффективная система контроля лимитов и резервов, позволяющая предотвратить единовременные значительные по величине убытки.  Постоянную оценку рыночных рисков осуществляет Казначейство Банка в соответствие с внутренними методиками Банка.
	
2.5.3.1. Фондовый риск- это риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Основным принципом управления фондовым риском является принцип сбалансированного управления торговым портфелем и производными финансовыми инструментами  для обеспечения необходимой минимальной доходности при осуществлении операций с ценными бумагами. К основным методам управления фондовым риском относятся: текущий и стратегический анализ рыночных котировок по различным финансовым инструментам с последующим определением наиболее выгодных инструментов по пассивным и активным операциям, мониторинг финансового состояния эмитентов.
	
2.5.3.2.	Валютный риск, принимаемый банком, представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным изменением курсов валют при наличии открытой валютной позиции. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП).	
Валютный риск оказывает влияние на финансовое положение Банка и потоки денежных средств. Механизмом ограничения валютного риска служит система лимитирования уровня принимаемого риска  в разрезе валют, инструментов, а также создание резервов на различные виды операций. 
В то же время валютный риск может являться предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения валютных курсов. В первую очередь к таким операциям относятся спекулятивные конверсионные операции с валютой  со стандартным типом операций и имеют краткосрочный характер.
	
2.5.3.3.	Процентный риск - риск, связанный с возможным негативным движением процентных ставок на рынке, при котором Банк может понести потери.
Процентный риск может выражаться в снижении размера эффективной банковской процентной маржи. Возможное негативное снижение процентной маржи оказывает негативное воздействие на доходную часть бюджета. Предполагаемыми действиями Банка могут быть необходимость реинвестирования средств по более низкой ставке (при зафиксированной стоимости привлечения ресурсов) или необходимость фондирования по более высокой ставке (при зафиксированной ставке, по которой размещались средства).  Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров, как по активам, так и по обязательствам, могут пересматриваться на основе взаимной договоренности в соответствии с рыночной ситуацией.
	
2.5.4.Риск ликвидности может возникнуть вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает вследствие несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка, в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка  и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.
Для снижения риска Банк тщательно контролирует соответствие объема ликвидных активов и поступлений денежных средств от клиентов, а также сроков размещения структуре и срокам обязательств Банка. Системой внутреннего контроля Банка предусмотрены процедуры контроля за соблюдением нормативов ликвидности. Оценка риска осуществляется Казначейством Банка на постоянной (ежедневной) основе в соответствие с внутренними методиками Банка. Решения о допустимом уровне риска  принимаются Комитетом по управлению активами и пассивами Банка с учетом результатов оценки. Службой внутреннего контроля ежеквартально осуществляются проверки функционирования системы управления ликвидностью в Банке.	
	
2.5.5. Операционный риск	
Под  операционным риском  понимается  риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. 
Выявление операционных рисков осуществляется: 
- отделом банковских технологий на основе систематизированной информации, получаемой в процессе выполнения сотрудниками подразделения своих функциональных обязанностей;
- руководителями структурных подразделений Банка по направлениям деятельности;
- органами внутреннего контроля, осуществляющими выполнение своих функциональных обязанностей в рамках существующей в Банке системы внутреннего контроля.
     Классификация и рейтинговая оценка (изменение рейтинговой оценки) операционных рисков осуществляется на основе экспертных оценок, получаемых в результате деятельности специально создаваемых экспертных групп, с участием отдела банковских технологий, органов внутреннего контроля и руководителей структурных подразделений. При этом изменение рейтинговой оценки осуществляется с учетом мероприятий, проводимых в Банке для минимизации операционных рисков.
     Мониторинг системы управления операционными рисками осуществляется на постоянной основе на всех уровнях банковской структуры в рамках системы внутреннего контроля. 
     Разработка и кодификация  методологии управления рисками, внутренних правил и процедур выявления, оценки, мониторинга и контроля/снижения операционных рисков, а также системы отчетности об операционных рисках осуществляется отделом банковских технологий.
     Контроль за эффективностью функционирования системы управления рисками осуществляется органами внутреннего контроля Банка.
При разработке внутренних регламентационных документов отделом банковских технологий в обязательном порядке организуются рабочие совещания с участием руководителей структурных подразделений по направлениям деятельности Банка с целью выявления элементов рабочего процесса, связанных с потенциальным возникновением операционного риска. 
     Все утвержденные стратегии, методики, правила и иные внутренние нормативные документы, прямо или косвенно затрагивающие сферы,  связанные с возможностью возникновения операционных рисков, в обязательном порядке доводятся до руководителей структурных подразделений. Контроль за соблюдением требований указанных документов осуществляется органами внутреннего контроля Банка в рамках осуществления ими своих функций.
     В случае выявления новых рисков, обнаружения несовершенства действующей методологии, изменения степени существенности риска и его удельного веса в структуре рисков Банка, возникновения иных обстоятельств, которые могут оказать существенное влияние  на эффективность системы управления рисками, по инициативе руководства структурных подразделений, отдела банковских технологий, службы внутреннего контроля и органов управления Банка может производиться внеочередной сбор экспертной группы по оценке рисков, целью которого является детерминирование риска, его оценка, а также разработка механизма контроля и минимизации.
	
2.5.6. Правовые риски	
Правовые риски, связанные с деятельностью Банка, характеризуются  как риски, связанные с изменением законодательства Российской Федерации, в частности, гражданского  законодательства, законодательства о банках и банковской деятельности, о деятельности на рынке ценных бумаг, валютного и налогового законодательства, а  также  с изменением правоприменительной (судебной) практики. Управление правовыми рисками осуществляется Банком путем поддержания  высокого уровня правового обеспечения,  оперативного реагирования на  изменение нормативных актов, анализа правоприменительной практики. По состоянию на  01 апреля 2007 г. иски о взыскании денежных средств к КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО) не предъявлялись, текущие судебные разбирательства, связанные с рассмотрением исковых требований о взыскании денежных средств к Банку отсутствуют.
Риски, связанные с изменением системы валютного регулирования минимизируются Банком с помощью организации и постоянного контроля повышения профессионального уровня специалистов подразделений, осуществляющих валютные операции.
Контроль за возможным нарушением контрагентами условий заключенных договоров осуществляют специальные контролирующие подразделения Банка.
Банк осуществляет контроль за изменением налогового законодательства в рамках системы регулирования рисков. Политика Банка в этой области обеспечивает своевременное и надлежащее выполнение требований налогового законодательства РФ.
Возможное изменение требований законодательства и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности контролируется квалифицированными сотрудниками  Юридического управления Банка. В процессе осуществления своей деятельности Банк сталкивается с различными видами юридических претензий. Руководство Банка полагает, что окончательная величина обязательств Банка, в случае их возникновения в результате судебных разбирательств, не будет иметь существенного негативного влияния на финансовое положение Банка.
	
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)	
В целях эффективного управления и минимизации риска потери деловой репутации сотрудниками кредитной организацией проводится изучение влияния факторов риска на деятельность и финансовое состояние кредитной организации, постоянно проводится мониторинг риска, анализ причин возникновения риска. Деятельность Банка строится на основе принципа «Банк – это его Клиенты»,стремлении Банка сохранять доверие и поддерживать репутацию во взаимоотношениях с участниками(акционерами), кредиторами, вкладчиками, а так же другими заинтересованными лицами при проведении банковских операций, и, следовательно, стремлении наиболее полно удовлетворять специфические потребности клиентов, соблюдать принцип «Знай своего клиента».
Особое внимание уделяется Банком качеству оказываемых им услуг для целей сведения к минимуму риска потери деловой репутации.
	
2.5.8. Стратегический риск	
Стратегический риск, характеризуетя как риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных наравлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.
Наличие своевременной и полной информации для принятия управленческих решений руководством Банка, создание адекватной политики по каждому направлению деятельности Банка, планирование и контроль результатов деятельности, а также компетентное принятие решений органами Банка являются методами защиты от воздействия стратегического риска на деятельность Банка.
	
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии.	
Банк не размещал облигаций с ипотечным покрытием.

III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте	
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента	
3.1.1. Данные о фирменном наименовании  кредитной организации - эмитента	
Полное фирменное наименование	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	
Сокращенное наименование	КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО)	
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента.	
Дата изменения	Тип изменения	Полное наименование до изменения	Сокращенное наименование до изменения	Основание изменения	
1	2	3	4	5	
09.07.1999	Изменение организационно-правовой формы	 Коммерческий банк «ЛОКО-Банк» (товарищество с ограниченной ответственностью)	 КБ «ЛОКО-Банк» (ТОО)	Решение общего собрания участников КБ «ЛОКО-Банк» (ТОО) от 24.12.1998 г. (Протокол № 7)	
06.12.2005 	Изменение организационно-правовой формы	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью)	КБ «ЛОКО-Банк» (ООО)	Решение общего собрания участников КБ «ЛОКО-Банк» (ООО) от 01.08.2005 г. (Протокол № 03)	
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента	
Основной государственный регистрационный номер (МНС России)	1057711014195	
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц	23.11.2005 г.	
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц	Управление Федеральной налоговой службы РФ по г. Москве
	
Дата регистрации в Банке России (для кредитных организаций зарегистрированных до вступления в силу Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.»)	23.11.2005 г.	
Номер лицензии на осуществление банковских операций	№ 2707	
Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация (указывается по каждой лицензии, на основании которых действует кредитная организация): 	
Вид лицензии	Генеральная лицензия	
Номер лицензии	2707	
Дата получения	23.11.2005 г.	
Орган, выдавший лицензию	Центральный Банк Российской Федерации	
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия	
	
Вид лицензии	Лицензия на привлечение во вклады и размещения драгоценных металлов	
Номер лицензии	2707	
Дата получения	23.11.2005 г.	
Орган, выдавший лицензию	Центральный Банк Российской Федерации	
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия	
		
Вид лицензии	Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности	
Номер лицензии	177-03483-100000	
Дата получения	07.12.2000 г.	
Орган, выдавший лицензию	ФСФР РФ	
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия	
	
Вид лицензии	Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности	
Номер лицензии	177-03586-010000	
Дата получения	07.12.2000 г.	
Орган, выдавший лицензию	ФСФР РФ	
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия	
		
Вид лицензии	Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности	
Номер лицензии	177-04176-000100	
Дата получения	20.12.2000 г.	
Орган, выдавший лицензию	ФСФР РФ	
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия	

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента	
Кредитная организация -  эмитент создана на неопределенный срок.	
Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента. 

КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) работает на российском финансовом рынке с 1994 года. За время, прошедшее с момента основания, Эмитент сумел завоевать прочные позиции в российском банковском секторе. 
Деятельность Эмитента строилась, на основе принципа «Банк - это его Клиенты» и, следовательно, стремления наиболее полно удовлетворить специфические потребности Клиентов, как корпоративных – представителей наиболее динамичных отраслей российской экономики – автодилеров, крупных торговых и строительных компаний, так и частных – преимущественно топ-менеджеров или владельцев обслуживающихся у Эмитента компаний.
Сегодня Эмитент исходит из тех же ключевых ценностей, однако стремление аккумулировать больше ресурсов,  расширить клиентскую базу, а также укрепить основные показатели текущей деятельности привели к расширению стратегически важных целевых групп Клиентов Эмитента. Миссия Эмитента - предоставление широкого спектра высококачественных банковских услуг предприятиям малого и среднего бизнеса, а также физическим лицам с относительно высоким уровнем доходов на базе использования передовых технологий.
Теперь Эмитент значительное внимание уделяет сегменту малого и среднего бизнеса. Разработав специальные программы кредитования малого и среднего бизнеса «Бизнес-Кредит» и «ЛОКО-Кредит», Эмитент сумел прочно закрепиться в этой нише. В то же время, Эмитент продолжает активно развивать работу с частными клиентами, совершенствовать продуктовые линейки, предлагаемые физическим лицам, разрабатывая новые продукты и предложения: дополнительные виды вкладов, карточные программы, дополнительные услуги.
Успешно развивая свои клиентские программы, Эмитент продолжает экстенсивное территориальное развитие. Сейчас в Москве уже открыты 3 дополнительных офиса Эмитента («Отделение Басманное», «Отделение Варшавское» и «Отделение Сущевское») и ККО в г. Санкт-Петербург, предоставляющие полный спектр услуг корпоративным Клиентам Эмитента. Тем самым Эмитент добился присутствия своих отделений во всех частях города, а значит и большей доступности отделений для Клиентов. В рамках программы развития региональной сети Банка, ориентированной на активное продвижение кредитных продуктов, предназначенных для малого и среднего бизнеса, открыты отделения в г. Ярославле, г. Самаре, г. Новосибирске, г. Ростов-на-Дону, г. Волгоград, г. Воронеж, г. Екатеринбург. В ближайших планах Банка открытие аналогичных отделений и в других крупных региональных центрах.
Помимо этого в рамках программы внешнего финансирования Эмитент реализует собственную вексельную программу. Векселя Эмитента обращаются на всех ведущих информационно-котировальных системах страны. Предлагая на рынке векселя с различными сроками обращения, Эмитент обеспечивает инвесторам возможность получать доход по ставкам, точно отражающим конъюнктуру вексельного рынка. Реализуя программу внешних заимствований, Эмитент выпускает собственные облигационные займы. В октябре 2004 года был погашен первый двухлетний облигационный заём Эмитента на общую сумму 250 млн. рублей, а в апреле 2005 года Эмитент успешно разместил второй собственный облигационный займ на общую сумму 500 млн. рублей. 
Эмитент получил в апреле 2005 года долгосрочный рейтинг на уровне B- со стабильным прогнозом изменения от ведущего мирового рейтингового агентства Fitch Ratings. В настоящее время Эмитент ведет активное сотрудничество с банками и другими финансовыми институтами из Германии, Франции, Австрии, Словении, Польши, Швеции и других европейских стран.
Эмитент определяет курс своего стратегического развития, основываясь на текущем состоянии российской экономики. Принципиально важными здесь являются макроэкономические факторы, специфические особенности функционирования банковского сектора страны, а также условия, диктуемые конкурентной средой.
Стратегическое управление осуществляется в соответствии со следующими декларируемыми целями:
•	превращение в один из ведущих российских банков в области кредитования малого и среднего бизнеса
•	открытие сети отделений в Москве и филиалов в российских регионах, превращение Эмитента в многофилиальное финансовое учреждение с четкой специализацией бизнеса
•	сохранение заметного присутствия в сегменте корпоративных клиентов, относящихся к верхней части среднего бизнеса
•	укрепление позиций в области банковского обслуживания физических лиц с высоким уровнем дохода
•	активное развитие сотрудничества с финансовыми институтами
•	формирование диверсифицированной и устойчивой ресурсной базы
•	существенное увеличение капитализации
•	внедрение международных стандартов банковской деятельности.
В декабре 2005 г. был получен первый кредитный транш, феврале 2006 г. получен 2 кредитный транш  в рамках подписанного 06 декабря 2005 г. Кредитного соглашения с Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) о выделении средств КБ «ЛОКО-Банк» в размере 10 миллионов долларов США сроком на 4 года для целей кредитования малого и среднего бизнеса. 
          В рамках сотрудничества с МФК «ЛОКО-Банк» сумел добиться не менее существенных результатов: Кредитный комитет корпорации одобрил инвестирование в капитал Банка до 20 млн. долларов США, установление кредитной линии в размере 5 млн. долларов США  в рамках сотрудничества по программе содействия внешней торговле, а также выделение целевого кредита под финансирование малого и среднего бизнеса в размере 300 млн. рублей сроком на 6 лет.
В июне 2006г. ЛОКО-Банк и Международная финансовая корпорация (IFC) завершили сделку по приобретении IFC 15% акций Банка в соответствии с соглашением, подписанным сторонами 14 апреля 2006 года. Вслед за первой транзакцией, в рамках которой IFC приобрела 10% акций банка, 30 июня корпорация выкупила еще 5% акций. 
В сентябре 2006г. завершена сделка по приобретению шведской инвестиционной группой East Capital Group 11.06% акций КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО).
Сотрудничество с IFC и East Capital Group поможет Банку в реализации стратегии, увеличит привлекательность Банка для инвестров, повысит стандарты корпоративного упраления.
03 ноября 2006 г. состоялось подписание Соглашения о привлечении синдицированного кредита в размере $40 млн. Организаторами займа являются  Standard Bank Plc, Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG и ZAO Raiffeisenbank Austria.
Подписанное соглашение является уже второй подобной сделкой ЛОКО-Банка в 2006 году. 25 апреля 2006 года ЛОКО-Банк привлек синдицированный кредит на внутреннем рынке в размере 600 млн рублей, организаторами которого выступили ОАО "Внешторгбанк" и ЗАО ММБ. Кредит был предоставлен ЛОКО-Банку на 6 месяцев, а 25 октября он был пролонгирован еще на 6 месяцев с понижением процентной ставки с 9,5% до 9,2%.
27 января 2007 года  Moody's Investors Service присвоило КБ «ЛОКО-Банк» рейтинги по долгосрочным и краткосрочным депозитам в национальной и иностранной валюте на уровне, соответственно, B2 и NP, и рейтинг финансовой устойчивости (РФУ) на уровне E+. Прогноз по долгосрочному депозитному рейтингу и РФУ – "стабильный". Одновременно Moody's Interfax Rating Agency присвоило банку долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне A3.ru.
14 февраля 2007 года КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) и Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР) подписали соглашение о предоставлении субординированного кредита в размере 20 миллионов долларов США. Полученный кредит будет направлен на дальнейшее развитие программы кредитования малого и среднего бизнеса, а также на расширение сети региональных отделений ЛОКО-Банка. В 2007 году банк планирует открыть новые отделения в 9 региональных центрах России и, таким образом, расширить свою региональную сеть (начиная с 2005 года открыто уже 8 региональных отделений).
 ЛОКО-Банк, успешно разместив 20 февраля 2007 года дебютный выпуск Еврооблигаций, стал самым малым по размеру активов российским банком, получившим доступ к международному рынку капиталов. Объем выпуска еврооблигаций составил 100 млн. долларов, ставка купона - 10% годовых. Срок обращения облигаций 3 года. Лид-менеджером и организатором выпуска выступил инвестиционный банк UBS Investment Bank.
	
3.1.4. Контактная информация	
Место нахождения кредитной организации – эмитента	111250, г. Москва, Госпитальная ул., д.14	
Номер телефона, факса	Тел./факс (495) 232-28-01, 232-28-02	
Адрес электронной почты (если имеется)	info@lockobank.ru	
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах	http://www.lockobank.ru	
Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента (в случае его наличия):	
Место нахождения	КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО)
111250, г. Москва, Госпитальная ул., д. 14	
Номер телефона, факса	Тел. (495) 232-28-01 (доб. 1444, 1443)
Факс (495) 232-28-04	
Адрес электронной почты	fond@lockobank.ru
cd@lockobank.ru	
Адрес страницы в сети Интернет	http://www.lockobank.ru	
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	
ИНН:	7750003943	
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента	
Филиалов и представительств Банк не имеет	
3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	
3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента	
ОКВЭД:	65.12	
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента	
На основании имеющихся лицензий КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) осуществляет следующие банковские операции:
-	привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в рублях, долларах США, Евро;
-	размещение  привлеченных средств от своего имени и за свой счет в рублях, долларах США, Евро;
-	открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в рублях, австралийских долларах, белорусских рублях, канадских долларах, швейцарских франках, датских кронах, Евро, английских фунтах стерлингов, японских йенах, норвежских кронах, шведских кронах, сингапурских долларах, украинских гривнах, долларах США;
-	осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам в рублях, австралийских долларах, белорусских рублях, канадских долларах, швейцарских франках, датских кронах, Евро, английских фунтах стерлингов, японских йенах, норвежских кронах, шведских кронах, сингапурских долларах, украинских гривнах, долларах США;
-	инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц в рублях, долларах США, Евро;
-	купля - продажа иностранной валюты в наличной (в долларах США, швейцарских франках и Евро) и безналичной (в долларах США, Евро, австралийских долларах, японских йенах, швейцарских франках, английских фунтах стерлингов)  формах;
-	выдача банковских гарантий в рублях, долларах США, Евро;
-	осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в рублях, долларах США, Евро.
КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) - как профессиональный участник рынка ценных бумаг - осуществляет следующие виды деятельности: доверительное управление ценными бумагами, брокерская деятельность, дилерская деятельность, депозитарная деятельность. Данная деятельность осуществляется Эмитентом на основании следующих лицензий:
- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-03483-100000 от 07.12.2000г., выдана ФСФР на осуществление брокерской деятельности (без ограничения срока действия),
- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-03586-010000 от 07.12.2000г., выдана ФСФР на осуществление дилерской деятельности (без ограничения срока действия),
- лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-04176-000100 от 20.12.2000г., выдана ФСФР на осуществление депозитарной деятельности (без ограничения срока действия).
Традиционно преобладающим видом деятельности Эмитента является кредитование. Благодаря развитию производственных предприятий РФ, укрупнению торговых организаций и организаций, осуществляющих деятельность в сфере услуг, а также тенденции перепрофилирования традиционных импортеров в производителей аналогичной продукции на территории РФ, спрос на банковские кредиты возрастает.
Основным принципом кредитной политики Эмитента является поиск разумного компромисса между риском и доходностью. Для принятия Кредитным Комитетом Эмитента решения о целесообразности предоставления заемщику кредита (факторинга, лизинга) или гарантий Эмитента (продлении срока действия кредитного договора, изменения его условий) производится анализ финансовой и хозяйственной деятельности заемщика (и/или его поручителя, гаранта), Эмитент осуществляет анализ финансовой и хозяйственной деятельности, маркетинговый анализ деятельности заемщика, анализ предлагаемого объекта кредитования, анализ ликвидности предмета залога.
Взвешенная политика оценки рисков позволяет удерживать Эмитенту высокий уровень надежности кредитного портфеля.
Эмитент ориентируется на выдачу обеспеченных ссуд клиентам с хорошей кредитной историей и достаточной ликвидностью. Преимущественный доступ к кредитным ресурсам имеют заемщики, имеющие постоянные денежные источники погашения кредитов и  располагающие недвижимым или движимым имуществом, солидными портфелями ценных бумаг и других высоколиквидных активов, и проводящие свои главные денежные потоки через Эмитент. 
Для снижения риска потери ликвидности Эмитент тщательно контролирует соответствие конкретных сроков выданных кредитов временной структуре обязательств.
Другим аспектом кредитной политики Эмитента является совершенствование механизмов выдачи и погашения кредитов, максимально учитывающих потребности клиентов. Заемщикам с безупречной кредитной историей Эмитент открывает кредитные линии и предоставляет ссуды для оплаты договоров и контрактов, выплаты налогов и таможенных пошлин.
Кроме кредитования клиентов Эмитента большой объем операций приходится на сделки с ценными бумагами.
Эмитент осуществляет разнообразные операции с собственными долговыми обязательствами  и долговыми обязательствами других корпоративных структур. 
Выпускаемые Эмитентом векселя используются клиентами, как в качестве средства накопления, так и в качестве средства платежа в расчетах за продукцию и услуги. 
Кроме кредитных операций большой объем сделок приходится на валютно-обменные операции. Эмитент осуществляет конверсионные операции в различных валютах, обменные операции с наличной валютой в оперкассах, проводит банкнотные сделки. Проводя валютные операции, Эмитент осуществляет управление как собственной так и клиентской валютной позицией. При этом Эмитент сохраняет значительную доходность проводимых операций и высокое качество обслуживания контрагентов и клиентов на денежном рынке. 
Эмитент уделяет большое внимание развитию операций на рынке корпоративных векселей. Эмитент покупает (учитывает) и продает векселя ведущих российских компаний и банков, консультирует клиентов по вопросам оптимизации структуры вексельных портфелей, выдает кредиты под залог имеющихся в распоряжении клиентов векселей. С  2001 года Эмитент начал размещать на фондовом рынке свои дисконтные векселя.   В октябре 2002 года Эмитент успешно разместил первый выпуск собственных облигаций.  В июле 2003 года МГТУ Банк России зарегистрировало Условия выпуска  и обращения депозитных сертификатов Эмитента. В сентябре 2004 года Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций БР был зарегистрирован проспект ценных бумаг по второму выпуску.
На 01.04.2007 г. в обращении находится ценных бумаг Эмитента:
-	выпущенных облигаций  2 выпуск – 351 975 тыс. руб., 
-           векселей на сумму - 2 925 419 тыс. руб.	
	
Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал.
Структура доходов

01.04.2006 г.	
01.04.2007 г.	

Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам	
12,47	
17,73	

 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами 	
0,74	
3,81	

Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками 	
17,64	
23,45	

Восстановление сумм  резервов	
65,9	
52,05	

Комиссия полученная	
2,92	
2,51	

Другие доходы	
0,34	
0,46	

	

	
	
Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений	
За 1 квартал 2007 г. по сравнению с соответствующим периодом 2006 г. увеличились доходы от операций с ценными бумагами на 56,698 тыс. руб. (179,34%) за счет увеличения объемов операций с ценными бумагами, выросли процентные доходы за счет увеличения объемов размещенных средств на 203,538 тыс. руб (97,99%), доходы от  операций с иностранной валютой на 222,865 тыс. руб. (69,41%) и прочие доходы на 3,291 тыс. руб (44,97%).	
Вся хозяйственная деятельность Банка ведется на территории Российской Федерации, в связи с чем весь доход за отчетный период был получен по операциям, проведенным на территории нашей страны.	
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента	
Совместную деятельность Банк не осуществляет.	
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента	
Планы в отношении будущей деятельности: 
Планы в отношении будущей деятельности связаны с рыночной специализацией Банка. Целевым рынком для банка являются малые и средние предприятия, оперирующие в сфере торговли, промышленности, сервиса, финансов, а также частные лица с высоким уровнем дохода.
Банк работает в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса, корпоративном секторе средних предприятий, а также в секторе частных лиц с высоким уровнем дохода.
Одно из перспективных планируемых направлений – это региональная диверсификация коммерческой деятельности. В июне 2005 года Банк открыл свое первое региональное подразделение – Кредитно-Кассовый Офис (ККО) в г. Санкт-Петербурге, в первом полугодии 2006 года открыты ККО в Ярославле и Самаре, в третьем квартале открыт ККО в Новосибирске, в четвертом квартале открыты ККО в Воронеже, Ростове-на-Дону, Волгограде . Основной целью открытия Кредитно-Кассовых Офисов является развитие программы кредитования малого бизнеса «Бизнес-Кредит». Кредитование малого бизнеса является стратеегическим направлением деятельности Банка. В ближайших планах Банка – открытие региональных подразделений в формате Кредитно-кассовых офисов еще в 3 крупнейших индустриальных центрах России с высоким потенциалом роста малого и среднего бизнеса. 
Другим важным направлением развития Банка является диверсификация клиентской базы. Поскольку Банк в основном нацелен на обслуживание реального сектора, важнейшие рыночные риски для него связаны с возможными кризисными явлениями в целевых отраслевых сегментах. Для их минимизации банк проводит продуманную политику диверсификации и сбалансированности клиентской базы по следующим направлениям:
-	деятельность банка охватывает несколько различных отраслевых сегментов, не связанных между собой по производству и сбыту;
-	в целях повышения устойчивости своего бизнеса банк ориентируются на отрасли по производству товаров для конечного потребителя с широко развитой и разнообразной структурой потребления и сбыта;
-	для защиты от негативных колебаний валютного курса, регулирования ВЭД, внешней и внутренней конъюнктуры банк диверсифицирует клиентуру по производственно-сбытовой ориентации: экспорт, импорт, внутренний бизнес;
-	в связи с неравномерностью развития различных регионов банк проводит взвешенную региональную политику и планирует организацию своих региональных отделений в крупнейших региональных центрах с высоким потенциалом роста малого и среднего бизнеса.
Банк планирует дальнейшее развитие и расширение спектра услуг по финансированию внешнеторговых операций корпоративных клиентов. Клиентская база Банка включает в себя крупных и известных импортеров бытовой техники, электроники, товаров народного потребления, продуктов питания и пр. При этом аккредитивы и гарантии Банка по своим ценовым и качественным параметрам не уступают условиям крупнейших банков России, а наличие чистых кредитных линий от ряда первоклассных западных банков позволяет структурировать сделки, независимо от их территориального распределения. 
В сфере межбанковского сотрудничества Банк имеет безупречную репутацию. Банк является  активным оператором основных сегментов финансового рынка, а число банков-контрагентов неуклонно растет. Одной из важных задач Банк считает реализацию собственной программы внешних заимствований, включающую вексельную программу и облигационные займы.  Вексельная программа Банка разработана в 2001 году и продолжает успешно развиваться, более 100 финансовых институтов приобретало векселя Банка. В апреле 2005 года Банк разместил второй облигационный займ в объеме 500 млн. рублей сроком 3 года.  
Расширение спектра операций основывается на уже достигнутых Банком результатах деятельности с учетом главной задачи – сохранения стабильности и сложившейся клиентской базы, а также увеличение ее путем улучшения качественных характеристик работы и расширения спектра предоставляемых банковских услуг.
В частности, большое число действующих клиентов банка, осуществляющие    внешнеэкономическую деятельность, испытывают необходимость в получении банковских гарантий перед таможенными органами при осуществлении экспортно-импортных сделок. Одновременно клиентами банка являются таможенные склады, которым также необходимы банковские гарантии перед таможенными органами. В связи с чем, Банк обратился в Федеральную Таможенную Службу (ФТС) в 2005 году получил статус уполномоченного Банка ФТС, который может выступать в качестве гаранта перед таможенными органами. Предоставление данной услуги является дополнительным фактором, способствующим привлечению новых клиентов на обслуживание в банк.
Дальнейшая диверсификация  бизнеса банка  планируется путем активизации международного бизнеса Банка, как за счет проведения операций на зарубежных фондовых рынках с бумагами иностранных эмитентов, так и за счет  привлечения иностранного капитала для кредитования российских предприятий. В апреле 2005 года банк получил первый международный кредитный рейтинг от агентства FITCH Ratings. Банку присвоен долгосрочный кредитный рейтинг “B-“, краткосрочный рейтинг “B”, рейтинг обязательств в национальной валюте “BB+”. Получение международного рейтинга способствует росту кредитных линий, установленных на банк, полученую новых кредитных линий от российских и иностранных банков-корреспондентов и снижению их стоимости. 
В рамках кредитной линии ЕБРР (10 млн. долларов США) Банк успешно финансирует внешнеторговые операции клиентов сроком до 2 лет, что позволят расширять круг банков-корреспондентов и способствует привлечению новых клиентов. За счет участия в программе содействия торговле (TFP), а также учитывая рост объемов документарных операций Банка, в 2006 году планируется увеличить объем выпускаемых аккредитивов и гарантий, расширить географию контрагентов и снизить стоимость выпускаемых инструментов.
В рамках подписанного 6 декабря 2005г. Кредитного Соглашения с ЕБРР о выделении средств КБ «ЛОКО-Банк» в размере 10 миллионов долларов США на срок 4 года для целей кредитования малого и среднего бизнеса, был получен первый кредитный транш, средства которого были направлены на развитие специализированных программ Банка «Бизнес-Кредит» и «ЛОКО-Кредит». Часть кредитных средств Банк направит на кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в регионах. 
Участие в программе ЕБРР имеет большое значение для Банка и является результатом серьезной работы, направленной на построение долгосрочных и взаимовыгодных отношений с международными финансовыми институтами и иностранными банками-корреспондентами. Признание со стороны иностранных инвесторов будет способствовать дальнейшему росту Банка и повышению его инвестиционной привлекательности.
В рамках сотрудничества с Международной Финансовой Корпорацией (МФК) достигнуты не менее существенные результаты: 14 апреля 2006 г. подписано соглашение между МФК и КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) о покупке акций КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) в размере 15% уставного капитала, подписано кредитное соглашение между Банком и МФК о выделении целевого кредита в размере 300 млн. руб. под финансирование малого и среднего бизнеса. В июне 2006г. «ЛОКО-Банк» и МФК завершили сделку по приобретении МФК 15% акций Банка.
03 ноября 2006 г. состоялось подписание Соглашения о привлечении синдицированного кредита в размере $40 млн. Организаторами займа являются  Standard Bank Plc, Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG и ZAO Raiffeisenbank Austria, в целях развития прогаммы кредитования клиентов.
Планы в отношении источников  будущих  доходов: 
Условие стабильной работы Банка – генерация доходов в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе. Учитывая, что кредитный портфель составляет крупнейшую долю активов, основной объем доходов Банк получает в качестве процентных платежей по кредитам. Планы в отношении будущей деятельности включают: увеличение получаемых доходов от ссудных операций,  операций с ценными бумагами, брокерских, дилерских, депозитарных операций, операций с иностранной валютой, документарных операций, а также за счет роста комиссионного дохода.
Кроме того, Банк планирует получать доходы от операций с драгоценными металлами, предоставления гарантий в пользу таможенных органов, развития кредитных программ для малого и среднего бизнеса "Бизнес-Кредит" и «Локо-Кредит», развития проекта "Таможенная карта", обслуживания экспортно-импортных операций клиентов Банка, операций доверительного управления.

3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях	
Указывается по каждой банковской финансовой группе (холдингу, концерну, ассоциации), в которой участвует кредитная организация	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
Закрытое акционерное общество "Московская межбанковская валютная биржа"	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Член ММВБ	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
КБ "ЛОКО-Банк" функционирует в качестве члена ММВБ, тем самым участвуя в формировании и развитии внутреннего валютного рынка страны и организованного рынка ценных бумаг. Посредством членства на ММВБ удовлетворяется спрос Банка и клиентов на покупку и продажу иностранной валюты, покупку и продажу ценных бумаг различных эмитентов. Тем самым, с одной стороны расширяется спектр услуг, оказываемых Банком своим клиентам, ускоряются проводимые расчеты, а с другой стороны обеспечивается институциональное развитие Банка.	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
Саморегулируемая организация "Национальная фондовая ассоциация"	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Член НФА	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
Являясь членом НФА, КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО) способствует совершенствованию правил и стандартов проведения операций с ценными бумагами, обеспечивающих эффективную деятельность на рынке ценных бумаг;
- защите интересов владельцев ценных бумаг и клиентов Банка;
- повышению стандартов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, включая стандарты профессиональной этики на рынке ценных бумаг;
- обеспечению условий профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
Московская Межбанковская Валютная Ассоциация	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Член ММВА	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
Целью участия Банка в ММВА является развитие предпринимательской деятельности, осуществление эффективной внешнеэкономической деятельности, развитие организованного финансового рынка, участие в разработке валютного, банковского, таможенного, налогового законодательства,  а также обеспечение информационного обмена между участниками ассоциации.	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
Ассоциации Региональных Банков России (Ассоциация "Россия")	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Член РБР	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО) является активным участником АРБ "Россия". Цель участия в Ассоциации состоит  в представлении интересов Банка, координации деятельности различных кредитных организаций, развитии межрегиональных и международных связей, удовлетворении научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности, решении вопросов, связанных с переходом к МСФО и решению иных совместных задач кредитных организаций. 	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Член организации SWIFT	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
Банк является членом организации SWIFT, что способствует развитию деловых отношений с российскими и зарубежными странами, обмену опытом в освоении и развитии передовых коммуникационных способностей в сфере банковской деятельности. Участие в этом сообществе обеспечивает Банк и его клиентов возможностью оперативно осуществлять информационный обмен с банковскими институтами различных стран при обслуживании экспортно-импортных операций.	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
Visa International	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Член Visa International	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
В настоящее время КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО) согласно соглашению о членстве и использовании торговой марки с Ассоциацией Visa International, заявлен в качестве участника таких программ как Visa and Electron Card Program, Plus Program. Участие в данных программах будет способствовать расширению продуктового ряда услуг Банка, предлагаемых клиентам, а также увеличению эмиссии пластиковых карт.	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
Наименование организации, в которой участвует кредитная организация – эмитент:	
MasterCard International Incorporated	
Роль (место) кредитной организации - эмитента в указанной организации: Аффилированный член Международной Платежной Системы MasterCard	
Функции кредитной организации - эмитента в указанной организации:	
В настоящее время КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО) согласно лицензионному соглашению с MasterCard International Incorporated, заявлен в качестве Аффилированного члена Международной Платежной Системы под спонсорством АКБ «РОСБАНК» и имеет право выпуска кредитных, дебетовых карт класса Mass, Gold, Platinum, World Signia с использованием торговой марки «MasterCard» и «Maestro» на территории Российской Федерации. Участие в данных программах будет способствовать расширению продуктового ряда услуг Банка, предлагаемых клиентам, а также увеличению эмиссии пластиковых карт, повышению узнаваемости и укреплению имиджа Банка как универсального финансового института.	
Срок участия кредитной организации - эмитента в этой организации (дата вступления, период участия, если определен): не ограничен.	
Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации (или указание на отсутствие такой зависимости).
Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента  от деятельности иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации не зависят.	
	
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента
По каждому обществу указывается:	
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью «Объединенная Финансово-лизинговая компания» 	
Сокращенное наименование	ООО «ОФЛК» 	
Место нахождения	111250 г. Москва, ул. Госпитальная, д. 14 	
Основания признания общества дочерним или зависимым по отношению к кредитной организации - эмитенту	Владение 50% уставного капитала Общества	
Размер доли участия кредитной организации - эмитента в уставном капитале дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда дочернее или зависимое общество является акционерным обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего или зависимого общества, принадлежащих кредитной организации - эмитенту	50%	
Размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в уставном капитале кредитной организации - эмитента, а в случае, когда кредитная организация - эмитент является акционерным обществом, - также доли обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих дочернему и/или зависимому обществу	нет	
Описание основного вида деятельности общества	Лизинговые услуги	
Описание значения такого общества для деятельности кредитной организации - эмитента	 Оказание лизинговых услуг	
Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета), включая  председателя совета директоров (наблюдательного совета), дочернего и/или зависимого общества кредитной организации – эмитента:
Совет директоров отсутствует.	
 Причины, объясняющие отсутствие совета директоров (наблюдательного совета) дочернего и/или зависимого общества.
Отсутствие необходимости совета директоров обусловлено небольшим штатом и соответствующей выстроенной структурой управления.
	
Персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) дочернего и/или зависимого общества:
Коллегиальный исполнительный орган отсутствует.	
 Причины, объясняющие отсутствие коллегиального исполнительного органа дочернего и/или зависимого общества .
Отсутствие необходимости коллегиального исполнительного органа обусловлено небольшим штатом и соответствующей выстроенной структурой управления.	
Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего и/или зависимого общества:	
ФИО	Куршаков Дмитрий Николаевич 	
Год рождения	1974	
Доля указанного лица в уставном  капитале кредитной организации – эмитента	Нет	
Доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций кредитной организации – эмитента – если кредитная организация-эмитент является акционерным обществом	 Нет	

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента	
Наименование группы объектов основных средств	Первоначальная (восстановительная) стоимость, 
тыс. руб.	Сумма начисленной амортизации, 
тыс. руб.	
Отчетная дата: На 01.01.2007		
Мебель и банковское оборудование	29 631	6 349	
Компьютерная техника	35 730	16 380	
Автотранспорт	8 125	2 912	
Прочее оборудование	265	53	
Итого:	73 751	25 694	
Отчетная дата: На 01.04.2007		
Мебель и банковское оборудование	30 030	7 101	
Компьютерная техника	36 990	17 956	
Автотранспорт	9 951	3 182	
Прочее оборудование	276	62	
Итого:	77 247	28 301	
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.	
Банк ежемесячно начисляет амортизацию линейным  методом. Амортизация начисляется отдельно по каждому объекту амортизируемого основного средства согласно классификации, установленной Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002г. №1. Сумма начисленной амортизации за месяц определяется как произведение его первоначальной стоимости и нормы амортизации, определенной для данного объекта, исходя из срока полезного использования.	
Способ проведения переоценки основных средств. 
Переоценка основных средств не проводилась.
Переоценка долгосрочно арендованных основных средств Банк не проводил. Фактов обременения основных средств  обязательствами нет.	

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента. 
В 1 квартале 2007 года банк  продолжит приобретение и модернизацию  вычислительной техники. Планируется  закупка  новой оргтехники, мебели и банковского оборудования в связи с развитием сети региональных отделений Банка.	
Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента.
Факты обременения основных средств Банка отсутствуют.	

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности 
кредитной организации - эмитента	
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента	
4.1.1. Прибыль и убытки	
(тыс. руб.)	
Начиная с 01.01.2005, указанная информация приводится на каждый отчетный год в виде следующей таблицы:	
№
п/п.	Наименование статьи отчета о прибылях и 
убытках (публикуемая форма)	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007	01.04.2007	
1  	2 	3	4	5	6	
	Проценты полученные и аналогичные доходы от:					
1	Размещения средств в кредитных организациях         	23195	27829	33 648	14 590	
2	Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	514190	647589	1 104 863	396 664	
3	Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 	0	0	0	0	
4	Ценных бумаг с фиксированным доходом 	26937	46040	111 597	19 249	
5	Других источников 	1521	1293	1 530	386	
6	Всего процентов полученных и аналогичных доходов	565843	722751	1 251 638	430 889	
	Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:					
7	Привлеченным средствам кредитных организаций        	31244	43268	98 623	42 585	
8	Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 	60549	121132	189 838	65 885	
9	Выпущенным долговым обязательствам 	120391	101971	194 725	48 233	
10	Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов   	212184	266371	483 186	156 703	
11	Чистые процентные и аналогичные доходы 	353659	456380	768 452	274 186	
12	Чистые доходы от операций с ценными бумагами 	394	-7991	52 659	14 874	
13	Чистые доходы от операций с иностранной валютой 	-31523	46805	75 353	17 728	
14	Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами 	0	0	0	0	
15	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты      	-61172	42778	- 88 165	8 432	
16	Комиссионные доходы 	108024	170491	247 865	58 101	
17	Комиссионные расходы 	29358	40825	72 995	60 008	
18	Чистые доходы от разовых операций 	5270	12146	18 266	3 784	
19	Прочие чистые операционные доходы 	-11487	-18467	- 57 016	- 7 019	
20	Административно-управленческие расходы 	203592	390857	534 094	172 897	
21	Резервы на возможные потери 	-29840	-101090	- 89 253	- 35 828	
22	Прибыль до налогообложения 	100375	169370	321 072	101 353	
23	Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 	44134	57782	92 104	6 905	
24	Прибыль (убыток) за отчетный период 	56241	111588	228 968	94 448	
	
До 01.01.2005 указанная информация приводится на каждый отчетный год в виде следующей таблицы: 	
(тыс. руб.)	
№ Ст.	Наименование статьи
	01.01.2003	01.01.2004	
Проценты полученные и аналогичные доходы от:	
1	Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках	29410.00	22674.00	
2	Ссуд, предоставленных другим клиентам	307003.00	462679.00	
3	Средств, переданных в лизинг	0.00	0.00	
4	Ценных бумаг с фиксированным доходом	2885.00	18250.00	
5	Других источников	607.00	1071.00	
6	Итого проценты полученные и аналогичные доходы: 
(Сумма статей 1 + 2 + 3 + 4 + 5)	339905.00	504674.00	
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:	
7	Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты	23927.00	46264.00	
8	Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты	15383.00	29678.00	
9	Выпущенным долговым ценным бумагам	58681.00	94863.00	
10	Арендной плате	2845.00	5454.00	
11	Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: 
(Сумма статей 7 + 8 + 9 + 10)	100836.00	176259.00	
12	Чистые процентные и аналогичные доходы 
(Ст. 6 - ст. 11)	239069.00	328415.00	
13	Комиссионные доходы	31519.00	75330.00	
14	Комиссионные расходы	7232.00	30601.00	
15	Чистый комиссионный доход: 
(Ст. 13 – ст. 14)	24287.00	44729.00	
Прочие операционные доходы:	
16	Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	536143.00	1545313.00	
17	Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества	20048.00	55854.00	
18	Доходы, полученные в форме дивидендов	63.00	0.00	
19	Другие текущие доходы	2532.00	4380.00	
20	Итого прочие операционные доходы: 
(Сумма статей 16 + 17 + 18 + 19)	558786.00	1605547.00	
21	Текущие доходы: 
(Сумма статей 12 + 15 + 20)	822142.00	1978691.00	
Прочие операционные расходы:	
22	Расходы на содержание аппарата	9100.00	16191.00	
23	Эксплуатационные расходы	16787.00	58351.00	
24	Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	499238.00	1599395.00	
25	Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг	5103.00	31128.00	
26	Другие текущие расходы	11677.00	22756.00	
27	Всего прочих операционных расходов: 
(Сумма строк 22 + 23 + 24 + 25 + 26)	541905.00	1727821.00	
28	Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов: 
(Ст. 21 - ст. 27)	280237.00	250870.00	
29	Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам	232825.00	212218.00	
30	Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	-5.00	87.00	
31	Изменение величины прочих резервов	628.00	1602.00	
32	Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: 
(Ст. 28 – ст. 29 – ст. 30 – ст. 31)	46789.00	36963.00	
33	Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов	0.00	0.00	
34	Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов 
(Сумма строк 32 + 33)	46789.00	36963.00	
35	Налог на прибыль	6162.00	13395.00	
36	Отсроченный налог на прибыль	0.00	0.00	
36а	Непредвиденные расходы после налогообложения	0.00	0.00	
37	Прибыль (убыток) за отчетный период: 
(Ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а)	46789.00	36963.00	
Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей.	
Динамика величины прибыли банка за пять предыдущих лет показывает тенденцию поступательного роста. Наблюдается значительный рост доходов от ссудных операций благодаря активному развитию программы «Бизнес-Кредит», доходов от операций с ценными бумагами за счет увеличения объемов этих операций и успешным управлением данным финансовым инструментом, комиссионных доходов за счет расширения клиентской базы.
В то же время выросли расходы по выпущенным долговым обязательствам, расходы по  уплате процентов по привлеченным средствам по причине получения крупных кредитных траншей. Имеет место существенный рост операционных и административно-управленческих расходов в связи с открытием региональных отделений Банка.	
	
Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию.
Представленная информация выражает мнение всех органов управления кредитной организации – эмитента.	
	
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности	
Политическая и экономическая ситуация в России в последние годы была в целом благоприятной, и характеризовалась устойчивостью динамики основных макроэкономических показателей, стабильностью курса рубля, умеренной инфляцией и профицитом бюджета.
Основным внешним фактором, оказывавшим влияние на изменение размера прибыли Банка было состояние российского рынка ценных бумаг. Периоды роста и падения котировок ценных бумаг заметно отражалась на величине доходов и расходов Банка от операций с ценными бумагами.
 Рост прибыли также связан с увеличением суммы, полученных процентов по ссудам, и доходов по операциям с иностранной валютой. 	

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию.
Представленная информация выражает мнение всех органов управления кредитной организации – эмитента.	
	
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)	
Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала. 	
		ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ			
		На 01.04.2007						
		Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива			
		H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн.евро)
Min 11% (K<5 млн.евро)	13,4			
		Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	56,9			
		Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	88,2			
		Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	69,2			
		Н6	Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	16,09			
		Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	 Max 800%	358,5			
		H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	0			
		H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	1,2			
		H12	Использование собственных средств для приобретения акций  (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0,7			
		H12	Использование собственных средств для приобретения акций  (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0,7			

В случае осуществления эмиссии облигаций с ипотечным покрытием, обязательства по которым на конец отчетного квартала еще не исполнены, приводятся Сведения об обязательных нормативах, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием, на дату окончания отчетного квартала.

Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием кредитной организацией не осуществлялась.	

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).
На отчетную дату все обязательные нормативы выполнены.

Экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности превосходят допустимые значения, что позволяет говорить об устойчивой ликвидности и достаточности капитала банка.
Значения нормативов на 01.04.2007 г. по сравнению с 01.01.2007 г. почти не изменились. По состоянию на 01.04.2007 г. по сравнению с 01.01.2007 г. норматив максимального размера крупных кредитных рисков Н7 снизился на 104,4% за счет роста капитала банка.
	
Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию.
Представленная информация выражает мнение всех органов управления кредитной организации – эмитента.	
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента	
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента			
	(тыс.руб.)		
N 
строки	Наименование показателя	01.04.2007	
101 -102	Уставный капитал 	1 400 000	
103 -104	Эмиссионный доход 	0	
105	Фонды (в т.ч. резервный фонд)	244 357	
106	Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) 	0	
108 -109	Разница между  уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)	0	
112	ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО:	1 644 357	
113 -120	Показатели, уменьшающие величину основного капитала
ИТОГО:  	125 903	
121	ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
ИТОГО:	1 518 454	
212	ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО:	749 212	
300	ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ   СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО: 	0	
	СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ)
ИТОГО:	2 267 666	
	Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)	0	
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента	
Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного квартала. 

По состоянию на 01.01.2007 г. и 01.04.2007 г. финансовые вложения Банка, составляющие 10 и более процентов всех его финансовых вложений, отсутствуют.
	
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента		Сумма начисленной амортизации, 
тыс.  руб.	
Наименование группы объектов нематериальных активов	Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.	Сумма начисленной амортизации, 
тыс.  руб.	
Отчетная дата: 	01.01.2007		
НМА «Товарный знак»	10,00	2,65	
НМА «Товарный знак»	19,00	1,10	
ПП собственной разработки: Система обсл.клиентов банка ч/з Web-сайт банка	1173
	32,60	
Итого:	1202	36,35	
Отчетная дата: 	01.04.2007		
НМА «Товарный знак»	10,00	2,9	
НМА «Товарный знак»	19,00	1,6	
ПП собственной разработки: Система обсл.клиентов банка ч/з Web-сайт банка	1173
	130,4	
Итого:	1202	134,9	
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.	
Положение Банка России от 05.12.2002г. № 205-П "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".	

4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	

Политика и расходы кредитной организации - эмитента в области научно - технического    развития  в  отношении  лицензий  и  патентов,  новых разработок и    исследований:
   В Банке установлена автоматизированная банковская система (АБС), обладающая высокой  
производительностью и надежностью. В АБС реализована возможность гибкой настройки  любых бизнес-процессов, что позволяет легко адаптировать ее под требования бизнеса. 
Помимо автоматизации стандартных банковских операций (расчетных, кредитных, депозитных, межбанковских и пр.), используемая Банком АБС существенно повышает эффективность принимаемых управленческих решений, как  при осуществлении операций на финансовых рынках, так и при работе с клиентами. В Банке реализованы основополагающие принципы системы CRM (клиент-ориентированный подход), позволяющие комплексно оценивать результаты работы с клиентом.  В частности,  автоматизированы процесс определения прибыльности клиента, а также процесс управления эффективностью продаж. 
В Банке планомерно осуществляется обновление версий серверных операционных систем и операционных систем, установленных на рабочих станциях пользователей. Для работы используется только лицензионно-чистое программное обеспечение. Заключены договоры с поставщиками программного обеспечения, имеются документы, подтверждающие правомерность его использования.
Использование специализированного аппаратного и программного обеспечения позволяет обеспечить разделение доступа к конфиденциальной информации, обрабатываемой в электронном виде, и исключить ее утечку из локальной вычислительной сети Банка.
Обеспечение территориально удаленных офисов Банка выделенными высокоскоростными каналами передачи данных позволяет максимально оптимизировать технологические процессы обработки данных.
На шифровальные (криптографические) средства, используемые для передачи данных, имеются Лицензии центра по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России.
	
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента	
Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора.

С 2002 года отмечается рост основных показателей деятельности банковской системы Российской Федерации: 
-	активы банковской системы России выросли в 4,5 раза с 3 155,9 до  14 045,6 млрд. рублей; 
-	объем привлеченных банками вкладов (депозитов) в 5,5 раз с 971,5 до 5 337,0 млрд. рублей;
-	объем кредитов, предоставленных банками, в 6,0 раз с 1 485,0 до 8 880,0 млрд. рублей. 
Важным фактором, повлиявшим на рост показателей банковской системы России, явилась благоприятная макроэкономическая ситуация, сохранявшаяся в течение последних пяти лет: рост экономических  показателей (увеличение ВПП и объемов производства) и доходов населения (уровня реальной заработной платы и потребительских расходов населения). Усиление конкуренции в финансовой сфере дало стимул к совершенствованию банками существующих и внедрению новых, в том числе высокотехнологичных, финансовых инструментов и услуг, повышению качества обслуживания. С целью расширения рынков присутствия и для реализации программ комплексного обслуживания крупными банками были созданы финансовые группы с входящими в них страховыми и управляющими компаниями, НПФ и т.д. 
В условиях высокой плотности игроков на рынке обслуживания юридических лиц и снижения доходности по основным финансовым инструментам кредитные организации активно развивали розничные программы и программы обслуживания предприятий малого бизнеса. При этом доля вкладов физических лиц в общем объеме привлеченных российскими банками депозитов выросла за 5 лет незначительно с 70% до 71%, а доля кредитов физическим лицам в общем кредитном портфеле банков – с 6,4% до 23,3%. Ярко выраженная концентрация финансовых институтов в Москве и Санкт-Петербурге и как следствие высокий уровень конкуренции в данных финансовых центрах стимулировали банки  к активной экспансии в регионы. Увеличение роли России на международной арене, присвоение Российской Федерации высоких инвестиционных рейтингов оказали позитивное влияние на ускорение интеграции российской банковской системы в мировую экономику. В течение последних пяти лет российскими банками освоены международные стандарты бухгалтерской отчетности, большому числу устойчивых финансовых институтов присвоены инвестиционные рейтинги. Также среди главных тенденций последних лет необходимо отметить:
-   увеличение доли показателей банков с частным капиталом в показателях банковской системы России;
      -     увеличение доли показателей банков с иностранным участием в показателях банковской системы;
      -     консолидацию банковского сектора за счет произошедших слияний и поглощений.	
Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе.
 За период с 2002 по 2007 год активы банка выросли до 16,9 млрд. руб., или в 8,5 раз, средства клиентов - до 6,1 млрд. руб., или в 14 раз, кредитный портфель - до 11,6 млрд. руб., или в 10 раз. Темпы роста основных показателей деятельности банка опережают средние показатели по отрасли.
По данным Министерства Экономического развития и торговли РФ Объем денежного агрегата М2 по состоянию на 1 февраля 2007 года составил 8700,8 млрд. руб., снизившись за первый месяц текущего года на 3,3% по сравнению со снижением на 3,4% в январе 2006 года. Уменьшение агрегата М2 соответствовало сезонным тенденциям. Вместе с тем в условиях более низкой инфляции, сокращение агрегата М2 в реальном выражении было менее значительным, чем в январе 2006 года (-4,9% и -5,6% соответственно).
В феврале 2007 года ситуация на внутреннем валютном рынке определялась значительным притоком средств от экспорта. Увеличение поступлений валютной выручки после сезонного спада в январе обуславливало необходимость периодического проведения Банком России валютных интервенций. Сальдо покупок иностранной валюты Банком России на внутреннем рынке в феврале было заметно выше, чем в январе. Как результат, объем золотовалютных резервов России возрос на 3,5%, составив на 1 марта 2007 года 314,5 млрд. долл. США.
В феврале 2007 года средний уровень остатков на корсчетах кредитных организаций находился на более низком уровне, чем в январе. Рост потребности кредитных организаций в денежных средствах способствовал росту ставок денежного рынка, что было особенно заметно в последней декаде отчетного месяца (период уплаты клиентских налоговых платежей). Дополнительным фактором, усилившим спрос на денежные средства со стороны банков в феврале, стало аккумулирование ресурсов при подготовке к дополнительной эмиссии акций Сберегательного банка РФ.
Количество действующих в Российской Федерации кредитных организаций в январе сократилось до 1183.
Остатки средств на счетах клиентов за январь текущего года несколько снизились (на 0,4%) до 8433,1 млрд. руб., на них приходилось 59,7% пассивов банковского сектора.
На сокращение остатков средств на счетах клиентов основное влияние оказало снижение остатков средств, привлеченных от организаций: за январь текущего года на 0,9% до 4528,4 млрд. руб.
Объем вкладов физических лиц в кредитных организациях и их доля в пассивах банковского сектора за январь практически не изменились и составили соответственно 3794,0 млрд. руб. и 26,9%.
За январь текущего года объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, вырос на 2,2% до 6094,7 млрд. руб. при увеличении их доли в активах банковского сектора (с 42,5% на 01.01.07 до 43,1% на 01.02.07)
Сохранился рост кредитов, предоставленных физическим лицам: за январь т.г. они выросли на 1,1% до 2088,1 млрд. рублей. При этом их доля в общем объеме кредитов, предоставленных банковским сектором, несколько снизилась (с 21,9 до 21,7%), а в активах практически не изменилась (14,8% на 01.02.07).
Совокупная прибыль кредитных организаций в январе 2007 года составила 41,6 млрд. руб. (что на 7,4 млрд. руб. (15,2%) ниже прибыли, полученной в январе 2006 года). Прибыль в сумме 45,4 млрд. руб. получили 1029 кредитных организаций (87% от числа действующих на 01.02.07). Убытки в сумме 3,8 млрд. руб. понесли 154 кредитные организации (13,0% от числа действующих). 
Для сравнения: в январе 2006 года прибыль в сумме 51,4 млрд. руб. получили 1039 кредитных организаций (83,3% от числа действовавших на 01.01.07), а убытки в сумме 2,4 млрд. руб. понесли 208 кредитных организаций (16,7% от числа действовавших).
Результаты ЛОКО-Банка за истекший период показывают, что динамика развития банка превышает средние показатели по отрасли. Так, за год активы банка выросли на 78%, а кредитный портфель на 120%. 
Важнейшим этапом развития ЛОКО-Банка стало присвоение банку в апреле 2005 года международного кредитного рейтинга  Международного рейтингового агентства Fitch Ratings. При этом, присвоенный банку рейтинг (долгосрочный в иностранной валюте «B-») соответствует рейтингу ряда кредитных организаций, входящих в 50 крупнейших банков России, что демонстрирует уровень надежности и устойчивости ЛОКО-Банка. 
Во втором квартале 2005 года банк успешно разместил на Фондовой бирже ММВБ облигационный заём объемом 500 миллионов рублей сроком на 3 года. Данный факт свидетельствует о высоком доверии к банку со стороны участников финансового рынка. 
В июне 2005 года банк открыл первое региональное отделение в Санкт-Петербурге. Отделение предоставляет полный комплекс услуг по программе кредитования малого и среднего бизнеса. В 2006 года состоялось открытие кредитно-кассовых офисов банка в Самаре, Ярославле,  Новосибирске, Ростове-на-Дону, Волгограде и Воронеже.
23 сентября 2005 года банк подписал соглашение с Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) о присоединении к Программе содействия торговле (TFP). Подписание данного соглашения позволило укрепить позиции банка на рынке кредитования юридических лиц и являеется ещё одним подтверждением устойчивой репутации ЛОКО-Банка на международных финансовых рынках.
6 декабря 2005 года ЛОКО-Банк подписал соглашение с ЕБРР о выделении кредита в размере 10 миллионов долларов США на срок 4 года для целей кредитования малого бизнеса.
23 февраля 2006 года Совет Директоров Международной финансовой корпорации (IFC) одобрил покупку 15% голосующих акций КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО), а также предоставление банку кредитной линии в размере 300 млн. рублей сроком на 6 лет для целей кредитования малого и среднего бизнеса и лимита в размере $5 млн. в рамках программы IFC по содействию международной торговле Global Trade Finance Program. 
В сентябре 2006 года завершена сделка по приобретению шведской инвестиционной группой East Capital Group 11,06% акций КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО). Вслед за Международной финансовой корпорацией (IFC), которая владеет 15% акций ЛОКО-Банка, группа East Capital стала его вторым международным акционером.
3 ноября 2006 года подписано соглашение о привлечении ЛОКО-Банком дебютного синдицированного валютного кредита в размере $40 млн. В состав синдиката вошли 15 крупных финансовых организаций из Европы, Азии и Соединенных Штатов.
Что касается структуры и качества активов банка в сравнении с близкими по размерам и рыночным позициям банками, ЛОКО-Банк выделяется несколько более высокой диверсификацией активов и их достаточно высоким качеством. Высокое качество активов банка отмечено в отчете аналитиками  Международного рейтингового агентства Fitch Ratings. Банк располагает достаточной и стабильной долей высоколиквидных активов, ликвидным и хорошо обеспеченным кредитным портфелем с умеренной долей долгосрочных кредитов и незначительной долей просроченной задолженности, сбалансированными позициями на межбанковском рынке. 
Сравнивая качество ресурсной базы банка с другими банками, следует отметить более развитые средне - и долгосрочные ресурсы в пассивах банка. Это связано с высокой составляющие в ресурсах банка срочных депозитов физических лиц, а также средств, привлеченных в рамках программ собственных облигационных и вексельных займов. 
Высокая доля долгосрочных ресурсов улучшает показатели ликвидности банка и соотношения активов и пассивов по срокам в целом, позволяет оценить привлеченные средства банка в целом как более стабильные в сравнении с банками, привлекающими более краткосрочные ресурсы либо имеющими значительные объемы клиентских средств на счетах «до востребования».
	
Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
С точки зрения предлагаемых продуктовых линеек, основных показателей деятельности кредитных организаций, а также по подходу к территориальной стратегии развития и ориентации на клиентские сегменты прямыми конкурентами Локо-Банка являются следующие банки московского региона: Абсолютбанк, Лефко-банк, Московский Кредитный Банк, Оргрэс-банк, Росевробанк, Русский Банк Развития, СДМ-банк,  Юниаструм банк. 
Необходимо отметить, что для каждого рынка Локо-Банк дополнительно выделяет конкурентов, в том числе, ориентируясь на лидеров каждого конкретного сегмента. 
	
Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.
Наиболее важными фактором, позволяющим Банку предлагать действующим  и  потенциальным клиентам конкурентные услуги, является специализация Локо-Банка на клиентских сегментах и секторах рынков, где банк имеет наиболее большой опыт работы и/или сложившуюся клиентскую базу, владеет передовыми и эксклюзивными технологиями, предлагает высокое качество обслуживания,  конкурентоспособный уровень тарифов и процентных ставок. 
Профессиональная оценка ситуации, сложившейся на финансовых рынках, и  позиционирование своих услуг с учетом знания потребностей клиентов позволяет Локо-Банку достигать высоких результатов, сохранять и наращивать существующую клиентскую базу.
	
Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования. Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием не осуществлялась. 	
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.

В перспективе Локо-Банк ориентируется на сохранение основных тенденций в макроэкономике, характерных для последних лет: т.е. рост основных экономико-социальных показателей. При этом возможно некоторое замедление динамики их роста. В подобных благоприятных условиях, а также по мере работы системы страхования вкладов и систем кредитных бюро можно ожидать укрепление доверия населения к банковской системе и увеличения объемных показателей сегментов рынка розничных банковских услуг. Вместе с тем, учитывая высокий потенциальный интерес иностранных финансовых институтов к России, возрастание активности кредитных организаций с участием иностранного капитала на ключевых рынках, а также проходящий процесс консолидации банковской системы можно ожидать:
-	усиление конкуренции в банковской сфере;
-	снижение уровня доходности по ряду финансовых услуг и инструментов;
-	вытеснение с рынков мелких и средних банков. 
Локо-Банк планирует сохранить и увеличить достигнутые показатели и рейтинговые позиции, в первую очередь, за счет специализации на конкретных секторах и клиентских сегментах, где может предложить конкурентные, в том числе неценовые, преимущества. Локо-Банк планирует в дальнейшем использовать существующие благоприятные экономические тенденции, связанные с ростом экономики, укреплением курса национальной валюты и повышением доверия населения к банковской системе. Основной деятельностью Банка будет развитие программы кредитования малого и среднего бизнеса, финансирование и обслуживание российских коммерческих компаний и частных лиц. В ценовой политике Локо-Банк будет ориентироваться на конкурентоспособный уровень тарифов и процентных ставок.

V. Подробные сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) 
кредитной организации - эмитента 	
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации – эмитента.

1. Общее Собрание акционеров Банка
Компетенция: 
К исключительной компетенции Общего Собрания акционеров Банка относятся:
1) внесение изменений и дополнений в устав Банка или утверждение устава Банка в новой редакции;
2)  реорганизация Банка;
3) ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количественного состава Совета Директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций;
7) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
8) избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) Банка и досрочное прекращение их полномочий;
9) утверждение аудитора Банка;
10) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;
11) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года;
12) определение порядка ведения Общего Собрания акционеров;
13) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
14) дробление и консолидация акций;
15) принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных обществах»;
16) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона «Об акционерных обществах»;
17) принятие решений о приобретении Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 
18) принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
19) утверждение внутренних документов Банка, определяющих порядок деятельности органов управления Банка, кредитного комитета и иных рабочих органов Банка, а также утверждение внутренних документов, определяющих стратегию развития, кредитную, финансовую, маркетинговую и иную политику Банка;
20) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».
 2. Совет Директоров Банка
Компетенция: 
 К компетенции Совета Директоров Банка относятся:
1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;
2) созыв годового и внеочередного Общих Собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
3) утверждение повестки дня Общего Собрания акционеров;
4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем Собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета Директоров Банка в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» и связанные с подготовкой и проведением Общего Собрания акционеров;
5) размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
6) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
7) приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
8)  рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
9)  рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
10)  использование резервного фонда и иных фондов Банка;
11) создание филиалов и открытие представительств Банка;
12) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона «Об акционерных обществах»;
13)  одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных обществах»;
14) утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
15) образование коллегиального исполнительного органа Банка (Правления), избрание  (назначение) членов коллегиального исполнительного органа как по представлению Председателя Правления, так и избрание (назначение) их по инициативе Совета Директоров, а также досрочное прекращение их полномочий;
16) осуществление контроля за деятельностью коллегиального исполнительного и единоличного исполнительного органов Банка;
17) принятие решений о создании Банком юридических лиц, а также об участии Банка в уставном капитале юридических лиц, за исключением решений об участии Банка в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;
18) создание системы внутреннего контроля и организация функционирования эффективного внутреннего контроля, регулярное рассмотрение эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;
19) определение и изменение принципов и условий оплаты труда сотрудников Банка в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;
20) утверждение и изменение штатного расписания  Банка  и  численности  работников  Банка,  а также его обособленных структурных подразделений;
21) увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций;
22) образование единоличного исполнительного органа Банка, досрочное прекращение его полномочий;
23) избрание Президента Банка и досрочное прекращение его полномочий;
24) рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, службой внутреннего контроля, должностным лицом  по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;
25) принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;
26) своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения.
27) принятие решений по другим вопросам, отнесенным Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим Уставом к компетенции Совета Директоров.

3. Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка
Компетенция: 
Председатель Правления Банка:
-без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
-выдает доверенности на право представительства от имени Банка, в  том  числе доверенности  с
правом передоверия;
-издает приказы и распоряжения по вопросам текущей деятельности Банка;
-с учетом положений настоящего Устава издает приказы о назначении на должности  работников Банка, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает взыскания;
-утверждает правила внутреннего трудового распорядка;
-утверждает типовые формы договоров и другие документы; 
-обеспечивает надлежащую организацию документооборота в Банке;
-в пределах своей компетенции дает указания и распоряжения, обязательные к исполнению всеми сотрудниками Банка, в том числе членами Правления;
-осуществляет контроль за надлежащим  исполнением  работниками  Банка  своих  должностных обязанностей;
- представляет  на  утверждение  (назначение)  Совету  Директоров   Банка   кандидатуры   лиц   в члены Правления;
- принимает   решения     об      отнесении       Банком     льготных,        переоформленных   (в  т. ч. пролонгированных) ссуд, а также недостаточно обеспеченных и необеспеченных ссуд к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев;
- осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции  Общего  Собрания  акционеров, Совета Директоров.
4. Коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка
Компетенция: 
К компетенции Правления относится коллегиальное принятие решений по следующим вопросам:
-обеспечение выполнения решений, протоколов и других требований Общих Собраний  акционеров, заседаний Совета Директоров Банка;
-выработка, планирование и согласование направлений текущей деятельности Банка;
-подбор и рациональное использование кадров;
-принятие решений о создании и прекращении деятельности дополнительных и кредитно-кассовых офисов, а также операционных касс вне кассового узла Банка, а также иных обособленных подразделений Банка (за исключением филиалов и представительств);
-назначение руководителей филиалов, дополнительных  и кредитно-кассовых офисов Банка; 
-установление размеров процентных ставок по активным и пассивным операциям Банка, если иное не предусмотрено внутренними документами Банка;
-рассмотрение и утверждение внутренних документов по вопросам текущей деятельности Банка, за исключением документов, утверждение которых отнесено к компетенции Совета Директоров и Общего Собрания акционеров;
-установление ответственности за выполнение решений совета директоров (наблюдательного совета), реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля;
- делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;
-проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;
-распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;
-рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля;
-создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям;
-создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения.
- принятие решений по другим вопросам, вынесенным на рассмотрение Правления Банка, за исключением вопросов, решение которых отнесено к компетенции Совета Директоров и Общего Собрания  акционеров.
	
Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации - эмитента .
Отсутствуют.	

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст кодекса корпоративного управления кредитной организации - эмитента в случае его наличия.
Отсутствует.	

Сведения о внесенных за последний отчетный квартал изменениях в устав кредитной организации – эмитента, а также во внутренние документы кредитной организации - эмитента, регулирующие деятельность его органов (в случае отсутствия таких изменений указывается на это обстоятельство). Изменения отсутствуют.	

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава кредитной организации - эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов кредитной организации – эмитента.

www.lockobank.ru

В свободном доступе размещены документы: «Положение о Правлении КБ «ЛОКО-БАНК» (ЗАО), Устав КБ «ЛОКО-БАНК» (ЗАО).	
	
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента	
Фамилия, имя, отчество, год рождения:	
Богуславский Станислав Иосифович
Год рождения 1960 г.
Сведения об образовании
1.Московский авиационный институт им. С.Орджоникидзе, 1983 г., инженер
	
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
06.12.2005 по настоящее время	 Коммерческий Банк «ЛОКО-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-БАНК»(закрытое акционерное общество)	Председатель Совета Директоров	
02.01.1994 по настоящее время	Общество с ограниченной ответственностью «КАММОС»	Генеральный директор	
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
09.07.1999	05.12.2005	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (товарищество с ограниченной ответственностью) с 09.07.1999г. преобразован в Коммерческий банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Председатель Совета Директоров	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Давыдик Виктор Юльянович
Год рождения: 1960 г.
Сведения об образовании
1.Харьковский юридический институт им. Ф.Э.Дзержинского, 1988г., юрист
2.Центр подготовки менеджеров при Российской экономической академии им. Г.В. Плеханова, 1995г., финансы и кредит, денежное обращение.

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
25.01.2006 по настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	Президент, член Совета Директоров Банка	
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
06.12.2005	24.01.2006	Коммерческий Банк «ЛОКО-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-БАНК»(закрытое акционерное общество)	Председатель Правления, член Совета Директоров Банка	
09.07.1999	05.12.2005	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (товарищество с ограниченной ответственностью) с 09.07.1999г. преобразован в Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Председатель Правления, член Совета Директоров Банка  	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Эрик Раджендра
Год рождения: 1958 г.
Сведения об образовании
1.	Университет Брандейса, бакалавр гуманитраных наук, Экономика и Политология, 1976-1980
2.	Университет ТАФТС, магистр гуманитарных наук, Юриспруденция и Дипломатия, 1980-1982
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	член Совета Директоров Банка	
2005г. по настоящее время	Международная Финансовая Корпорация (Вашингтон)	Старший консультант	
2004г. по настоящее время	CAPGEMINI (Париж, Франция)	Старший консультант	
2004г. по настоящее время	INSEAD (Фонтебло, Франция)	Адъюнкт-профессор	
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
2001г.	2004г.	Electronic Data Systems – EDS (Плано, Техас, Нью-Йорк, Нью-Йорк)	Вице Президент	
1998г.	2001г.	A. T. Kearney, Inc.	Вице Президент	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Юрки Талвитие
Год рождения: 1966 г.
Сведения об образовании :
1. Университет Хельсинки, 1986 –1991,Юрист (основная дисциплина-международные финансы)
2. London Business School ,  2000-2002,  Магистр Делового Администирирования                        

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	член Совета Директоров Банка	
2005г. – по настоящее время	Ист Кэпитал, Москва		•	Глава Представительства
•	Руководитель фонда
•	Представление «Ист Кэпитал» в России 

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
2003г.	2005г.	УРАЛСИБ
Финансовая Корпорация, Москва	Начальник отдела международного бизнеса
Главный управляющий директор

2003г.	2003г.	BNP-Paribas, Отдел Ценных бумаг, Париж	Первый вице-президент	
2000г.	2003г.	The Bank of New York, Лондон	Вице-президент	
1997г.	2000г.	The Bank of New York, Лондон	Вице-президент, Восто-
Европейское подразделене
	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Крюков Дмитрий Валентинович
Год рождения: 1969 г.
Сведения об образовании
1.Московский авиационный институт им. С.Орджоникидзе, 1992 г., инженер-электромеханик
2.Финансовая Академия при Правительстве РФ, 2000 г., экономист

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
20.02.2006 по настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество) 	член Совета Директоров Банка	
25.01.2006 по настоящее время 	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество) 	Председатель Правления 	

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
06.12.2005	24.01.2006	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	Первый Заместитель Председателя Правления	
17.09.2004	05.12.2005	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) 	Первый Заместитель Председателя Правления	
09.10.2003 	16.09.2004 	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью) 	Заместитель Председателя Правления	
02.08.1999	08.10.2003	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Начальник Департамента активных операций	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Люшин Андрей Михайлович 
Год рождения: 1966 г.
Сведения об образовании:
1.Московский институт нефти и газа им. Н.М.Губкина, 1990 г., инженер-технолог
2.Всероссийская Академия внешней торговли, 1996 г., экономист со знанием иностранного языка.

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
06.12.2005 по настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	Заместитель Председателя Правления	

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
09.07.1999	05.12.2005	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (товарищество с ограниченной ответственностью) с 09.07.1999г. преобразован в Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Заместитель Председателя Правления	
Других должностей, кроме занимаемых в настоящее время, за последние 5 лет не занимал.	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Некрасов Андрей Владимирович 
Год рождения: 1961 г.
Сведения об образовании:
Московский финансовый институт, 1984 г., экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
06.12.2005 по настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	Заместитель Председателя Правления	

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
21.08.2003	05.12.2005	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Заместитель Председателя Правления	
08.04.2003	20.08.2003	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Советник Председателя Правления	
01.12.2001	07.04.2003	ЗАО «Банк Русский Стандарт»	Директор Департамента корпоративного бизнеса-,Старший Вице-президент	
07.09.1999	30.11.2001	ЗАО «Банк Русский Стандарт»	Директор кредитного Департамента-Старший Вице-президент	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Спиваков Андрей Дмитриевич
Год рождения: 1975 г.

Сведения об образовании:

1.Московский государственный институт электронной техники, 1997 г., менеджер
2.Московский государственный институт электронной техники, 1997 г., инженер

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
06.12.2005 по настоящее время	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	Заместитель Председателя Правления	

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
24.01.2005	05.12.2005	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью)	Заместитель Председателя Правления	
07.10.2004	23.01.2005	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью)	Начальник Департамента по работе с корпоративными клиентами	
15.09.2003	01.10.2004	«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (открытое акционерное общество)	Начальник Отдела привлечения Управления клиентского обслуживания Департамента корпоративного бизнеса	
02.10.2001	14.09.2003	«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (открытое акционерное общество)	Директор Дополнительного офиса «Отделение «Новокузнецкое»» Управления клиентского обслуживания	
03.09.2001	01.10.2001	Филиал «Зеленоградский» АКБ «Московский Банк Реконструкции и Развития»	Управляющий дополнительного офиса «Зеленоградский»	
19.04.2001	01.09.2001	Филиал «Зеленоградский» АКБ «Московский Банк Реконструкции и Развития»	Начальник отдела по работе с клиентами	
01.03.2001	18.04.2001	МКБ «МОСКОМПРИВАТБАНК» г. Москва	Ведущий эксперт отдела развития	
01.08.2000	28.02.2001	Банк «Первое Общество Взаимного Кредита» (открытое акционерное общество)	Управляющий Отделением № 3022 Московского филиала	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

Фамилия, имя, отчество, год рождения:
Павлов Михаил Германович
Год рождения: 1968 г.
Сведения об образовании:
Институт физической культуры им. П.Ф. Лесгафта, 1993 г., преподаватель физической культуры, тренер по плаванию.
Финансовая академия при Правительстве РФ, 1999 г., экономист.

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству	
С	организация	должность	
1	2	3	
25.01.2006  по настоящее время	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (закрытое акционерное общество) 	Заместитель Председателя Правления	

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
06.12.2005	24.01.2006	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (закрытое акционерное общество)	Начальник Департамента сотрудничества с финансовыми институтами	
16.11.2004	05.12.2005	Коммерческий Банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Начальник Департамента сотрудничества с финансовыми институтами	
12.12.2003	15.11.2004	Акционерный коммерческий банк «Межотраслевой промышленный банк» (открытое акционерное общество)	Совмещение должности вице-президента	
25.08.2003	15.11.2004	Акционерный коммерческий банк «Межотраслевой промышленный банк» (открытое акционерное общество)	Начальник Управления финансовых институтов	
26.04.2002	31.07.2003	Коммерческий банк «Кредиттраст» (открытое акционерное общество)	Начальник Управления финансовых институтов	
03.06.2002	25.04.2002	ООО КБ «Кредиттраст»	Начальник Управления финансовых институтов	
18.04.2002	02.06.2002	ООО КБ «Кредиттраст»	Заместитель начальника Управления корреспондентских отношений	
01.02.2002	17.04.2002	ООО КБ «Кредиттраст»	Начальник Отдела корреспондентских отношений Управления корреспондентских отношений	
04.06.2001	31.01.2002	ООО КБ «Кредиттраст»	Начальник Отдела корреспонденских отношений Управления межбанковского бизнеса	
01.04.2001	31.05.2001	АКБ «Русский банкирский дом»	Начальник Отдела корреспондентских счетов Управления расчетов	
10.11.2000	31.03.2001	АКБ «Русский банкирский дом»	Исполняющий обязанности начальника Отдела корреспондентских счетов Управления расчетов	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		

  
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента

Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации - эмитента. 
Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления) по Совету директоров (наблюдательному совету) за последний завершенный финансовый год (2006 г.): 39 516 135,75 руб. 
в текущем финансовом году (2007 г.): 6 474 837,97 руб.
	
Коллегиальный исполнительный орган (Правление) кредитной  организации – эмитента. 
Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления) по правлению:
 за последний завершенный финансовый год (2006 г.): 28 281 156,66 руб.
в текущем финансовом году (2007 г.): 11 141 785,88 руб.
	
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента	
1. Ревизионная комиссия
Компетенция: 
-	осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка;
-	проверка соблюдения  Банком законодательных и других правовых актов, регламентирующих его деятельность, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых Банком операций (сплошной или выборочной проверкой), состояние кассы и имущества Банка;
-	ревизионная комиссия в обязательном порядке проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов Банка до их утверждения Общим Собранием Акционеров Банка. Общее Собрание Акционеров Банка не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы Банка при отсутствии заключений Ревизионной комиссии Банка;
представление Общему Собранию Акционеров отчета о проведенной ревизии, сопровождающегося в необходимых случаях рекомендациями по устранению недостатков, а также заключения о соответствии представленных на утверждение баланса и отчета о прибылях и убытках действительному состоянию дел в Банке.	
	
Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента.
1. Служба внутреннего контроля
Компетенция: 
Согласно п.17.4 Устава Служба внутреннего контроля Банка создана с целью обеспечения:
-эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается:
1) выявление, измерение и определение приемлемого уровня банковских рисков, присущих банковской деятельности типичных возможностей понесения Банком потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности Банка неблагоприятных событий;
2) постоянное наблюдение за банковскими рисками;
3) принятие мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам ее кредиторов и вкладчиков уровне банковских рисков.
-достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности (защищенности интересов (целей) Банка в информационной сфере, представляющей собой совокупность информации, информационной инфраструктуры, субъектов, осуществляющих сбор, формирование, распространение и использование информации, а также системы регулирования возникающих при этом отношений).
-соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг), учредительных и внутренних документов Банка.
         -исключения вовлечения Банка и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.
2. Управление внутреннего аудита
Компетенция:
В структуре банка создано также Управление внутреннего аудита, являющееся самостоятельным подразделением и подотчетным Заместителю Председателя Правления, курирующему вопросы управления  рисками. Управление  было создано в КБ «Локо-Банк» (ООО) в 2004 году в соответствии с решением Совета Директоров (Протокол № 17 от 08.06.2004г.). По состоянию на 01 июля 2005 года в состав Управления  внутреннего аудита входило 2 человека.
Начальник Управления  внутреннего аудита – Токмаков Владимир Викторович работает в КБ «Локо-Банк» с  апреля 2003 года.
Основные функции Управления внутреннего аудита:
-	обеспечение выполнение Банком требований федерального законодательства и нормативных актов Банка России;
-	определение и соблюдение установленных процедур и полномочий при принятии любых решений, затрагивающих интересы Банка его акционеров и клиентов;
-	выявление неадекватного отражения операций в учете;
-	предупреждение и устранение нарушений сотрудниками Банка законодательства, нормативных актов, стандартов профессиональной деятельности и внутрибанковских положений и инструкций;
-	организация постоянного контроля путем регулярных проверок деятельности подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, должностными инструкциями.
-	принятие своевременных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности Банка.
-	контроль за надлежащим состоянием отчетности;
-	своевременность информирования руководства Банка обо всех вновь выявленных рисках, обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками Банка законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений.
-	взаимодействие с внешними аудиторами и проверяющими органами.

Ключевые сотрудники органов контроля: 

Главный бухгалтер - Гусева Нина Николаевна

Начальник Службы внутреннего контроля – Филькина Юлия Евгеньевна

Заместитель главного бухгалтера - Клочкова Ольга Владимировна

Начальник Отдела  финансового анализа и контроля – Гришина Екатерина Александровна

Начальник Отдела  финансового мониторинга - Донина Екатерина Алексеевна

Начальник Отдела валютного контроля - Головкина Наталья Владимировна

Начальник Юридического Управления - Куршаков Дмитрий Николаевич

В соответствии с требованиями Центрального Банка и международных стандартов в банке проводится ежегодный аудит финансово- хозяйственной деятельности. Аудит проводит ООО «Альт-Аудит». С целью действенного повышения эффективности внешнего аудита Служба внутреннего контроля участвует в процедурах внешнего аудита. Внешнему аудитору предоставляется доступ к заключениям Службы внутреннего контроля, аналогично  Внешний аудитор информирует Службу внутреннего контроля о существенных рисках деятельности Банка.
	
Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации. 
В целях предотвращения неправомерного использования служебной информации каждый сотрудник Банка подписывает обязательство о неразглашении конфиденциальной информации. В банке утвежден «Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг». 
	
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст его действующей редакции.
Документ находится на сайте банка http://www.lockobank.ru	
	
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента
	
ФИО	Маврина Юлия Владимировна	
 Год рождения	1973 г.	
Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация)	Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 1998 г., экономист	
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
20.02.2001	Коммерческий банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Ведущий специалист Службы внутреннего контроля	
06.12.2005	06.12.2005 г. Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (общество с ограниченной ответственностью) реорганизован путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	Ведущий специалист Службы внутреннего конроля	
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
14.07.1997	20.02.2001	Коммерческий банк "ЛОКО-Банк" (товарищество с ограниченной ответственностью)	Ведущий специалист Отдела операций в иностранной валюте Департамента бухгалтерского учета и отчетности	
09.07.1999	20.02.2001	Коммерческий банк "ЛОКО-Банк" (общество с ограниченной ответственностью)	Ведущий специалист Отдела операций в иностранной валюте Департамента бухгалтерского учета и отчетности	
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента.		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		
	
ФИО	Новиков Юрий Алексеевич	
 Год рождения	1973 г.	
Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация)	Московский Энергетический Институт, 1995 г., инженер-теплоэнергетик.
	
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
03.04.2006 по настоящее время	Коммерческий банк «ЛОКО-Банк» (Закрытое акционерное общество)	Начальник Транспортного отдела Хозяйственной службы	
03.04.2006 по настоящее время	Общество с ограниченной ответственностью " Корпорация Юпитер-Инвест"	Генеральный директор	
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	
02.06.1997	02.04.2006	Общество с ограниченной ответственностью " Корпорация Юпитер-Инвест"	Генеральный директор	

Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимал. 		
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента.		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		
	
ФИО	Рожков Алексей Вячеславович	
 Год рождения	1969 г.	
Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация)	Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 1991 г., экономист	
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:	
С	организация	должность	
1	2	3	
06.05.1997	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	Генеральный директор	
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):	
С	по	организация	должность	
1	2	3	4	

Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимал. 		
Доля участия  в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента		
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента		
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- для кредитной организации – эмитента, являющегося акционерным обществом		
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента.		
Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти		
Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве)		
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента	
Ревизор и / или члены ревизионной комиссии кредитной  организации - эмитента.  
Размер вознаграждения (в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления) по ревизионной комиссии:
за последний завершенный финансовый год (2006г.): 506 852,27 руб. 
в текущем финансовом году (2007г.): 176 183,32руб. 

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента	
Наименование показателя	01.01.2007 г.	01.04.2007 г.	
Среднесписочная численность работников, чел.	499	533	
Доля сотрудников кредитной организации - эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, %	76,4%	
78,6%	
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб.	293 105	109 801	
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб.	0	0	
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб.	293 105	109 801	
	
Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента.
Активное развитие направления кредитавания малого и среднего бизнеса, открытие региональных отделений Банка повлекли за собой значительное расширение штата сотрудников.
	
Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники).
Информация о ключевых сотрудниках приведена в п.5.2
	
Информация о профсоюзном органе.
Профсоюзный орган в Банке не создан.	
	
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале  кредитной организации – эмитента

Обязательств нет.	

VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента  
и о совершенных эмитентом сделках, 
в совершении которых имелась заинтересованность	
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента	
Общее количество акционеров (участников) кредитной организации - эмитента на дату окончания отчетного квартала	7	
Для кредитных организаций - эмитентов, являющихся акционерными обществами, указывается:
	
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала	7	
В случае, если в состав лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации – эмитента, входят номинальные держатели указывается: Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала	0	
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного  капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного  капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью  "КАММОС"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО "КАММОС"	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	7722002779	
Место нахождения (для юридических лиц)	111250, г. Москва, ул. Госпитальная, д. 14	
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента	19,99%	
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента	19,99%	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью  «Корпорация Юпитер-инвест"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО «Юпитер-инвест"	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	 7710071016	
Место нахождения (для юридических лиц)	111250, г. Москва, ул. Госпитальная, д. 14	
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента	19,99%	
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента	19,99%	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью   "Атол Инвест"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО "Атол Инвест"	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	7715322457	
Место нахождения (для юридических лиц)	 111250, г. Москва, ул. Госпитальная, д. 14	
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента	12,96%	
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента	12,96%	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью  "Корпорация САДКО"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО "Корпорация САДКО"	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	7721027227	
Место нахождения (для юридических лиц)	111250, г. Москва, ул. Госпитальная, д. 14	
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента	19,99%	
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента	19,99%	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation)	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	МФК (IFC)	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)		
Место нахождения (для юридических лиц)	2121 Pennsylvania Avenue, NW Washington, D.C. 20433, USA	
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента	15%	
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента	15%	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	"Ист Кэпитал Эксплорер Файнэншиэл Инститьюшнз Фанд АБ" (East Capital Explorer Financial Institutions Fund AB)	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	__	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)		
Место нахождения (для юридических лиц)	Norra Kungstornet, Kungsgatan 30, Box 1364, 111 93 Stockholm, Sweden	
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента	11,06%	
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента	11,06%	
Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика) :	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью "ДЕВЕЛОПГРУП"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО "ДЕВЕЛОПГРУП"	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	7722248660	
Место нахождения (для юридических лиц)	109052, г. Москва, ул. Нижегородская, д.70, корп.1	
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций	99.104% в
ООО "Юпитер-инвест"	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Доля в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента	Нет	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью "Инвест - Холдинг Групп"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО "Инвест - Холдинг Групп"	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	7722247786	
Место нахождения (для юридических лиц)	109052, г.Москва, ул.Нижегородская, д.70, корп.1	
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций	99.059% в
ООО "Корпорация САДКО"	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Доля в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента	Нет	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Акционерная компания «ORSA PROPERTIES INС.» (ОРСА ПРОПЕРТИЗ ИНК.)	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ORSA PROPERTIES INС.	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)		
Место нахождения (для юридических лиц)	10, London Mews, London W2 1HY, England	
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций	50.523% в
ООО "КАММОС"	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Доля в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента	Нет	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Общество с ограниченной ответственностью 
«Кросс-тел»	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	ООО «Кросс-тел»	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)	7722305438	
Место нахождения (для юридических лиц)	111033, г. Москва, ул. Самокатная, д.2А, корп. 1	
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций	48.397% в ООО "КАММОС"	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Доля в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента	Нет	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Акционерная компания «GLENDALE MERCHANTS LIMITED»	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	GLENDALE MERCHANTS LIMITED	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)		
Место нахождения (для юридических лиц)	   48, Queen Anne Street, London W1G9JJ, 
   United Kingdom	
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций	100% в
ООО "Атол Инвест"	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Доля в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента	Нет	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Полное фирменное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	“И-Эф-Ай АБ” (“East Capital EFI AB”)
	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	_	
Фамилия, имя, отчество (для физических лиц)		
ИНН (при его наличии)		
Место нахождения (для юридических лиц)	Швеция, г. Стокгольм, 1193, п/я 1364
	
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций	97% в "Ист Кэпитал Эксплорер Файнэншиэл Инститьюшнз Фанд АБ" (East Capital Explorer Financial Institutions Fund AB)	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
Доля в уставном  капитале  кредитной организации – эмитента	Нет	
В том числе: доля обыкновенных акций 	_	
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале   кредитной организации - эмитента	
Доля уставного капитала кредитной организации - эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности	Отсутствует	
Полное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)	-	
 Место нахождения	-	
Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента.	-	
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном  капитале кредитной организации - эмитента	
Ограничения на количество акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, в соответствии с уставом кредитной организации-эмитента (или указание на отсутствие таких ограничений).

Ограничений на количество акций,  принадлежащих  одному  акционеру,  не  имеется.   Для формирования   уставного  капитала  не  могут   быть  использованы  привлеченные   денежные средства,  средства   федерального  бюджета  и   государственных   внебюджетных  фондов,  свободные     денежные   средства   и   иные   объекты    собственности,    находящиеся   в   ведении  федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления. 
Кроме того, при приобретении и (или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 1% акций (долей) кредитной организации - эмитента требует уведомления Банка России, более 20% - предварительного согласия.
	
Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации - эмитента, установленные законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации (или указание на отсутствие таких ограничений).

Приобретение акций (долей) кредитной организации - эмитента нерезидентами не требует разрешения Банка России. 	

Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале кредитной организации-эмитента.

Для формирования уставного капитала кредитной организации – эмитента не могут быть использованы привлеченные денежные средства, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных законодательством  Российской Федерации, средства бюджетов Российской Федерации, местных бюджетов. Свободные средства и иные объекты, находящиеся в ведении органов государственной власти, субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации – эмитента на основании соответствующего акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления. 
Иные ограничения :
-	приобретение и(или) получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группы юридических или физических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению к уставному капиталу более 1% (долей) кредитной организации – эмитенту требует уведомления Банка России;
-	более 20% согласование Банка России;
-	запрет на право унитарных государственных предприятий выступать учредителями (участниками) кредитной организации – эмитента;
-	иные ограничения, закрепленные уставом.
	
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного  капитала  или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций	
Дата составления списка лиц, имевших право участия в общем собрании акционеров (участников)	Полное фирменное наименование акционера (участника)/ ФИО	Сокращенное фирменное наименование акционера (участника)	Доля в уставном капитале, в %	Доля обыкновенных акций в уставном капитале, в %
(для акционерных обществ)	
1	2	3	4	5	
01.01.1999г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	26,465% 	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-Инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-Инвест"	26,465%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	23,47%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	ООО "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	23,47%	Нет	
27.07.2001г. 	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	16,595% 	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-Инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-Инвест"	26,465%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	23,47%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	ООО "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	23,47%	Нет	
	Открытое акционерное общество  "Асфальтобетонный завод N 1"	ОАО "АБЗ № 1"	10%	Нет	
26.01.2005г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-Инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-Инвест"	19,99%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	ООО "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	19,99%	Нет	
	Открытое акционерное общество  "Асфальтобетонный завод N 1"	ОАО "АБЗ № 1"	6,07%	Нет	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"	12,96%	Нет	
06.12.2005г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	19,99% 	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-Инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-Инвест"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	ООО "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	19,99%	19,99%	
	Открытое акционерное общество  "Асфальтобетонный завод N 1"	ОАО "АБЗ № 1"	6,07%	6,07%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"	12,96%	12,96%	
01.02.2006г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	19,99% 	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-Инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-Инвест"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"	12,96%	12,96%	
	Открытое акционерное общество  "Асфальтобетонный завод N 1"	ОАО "АБЗ № 1"	6,07%	6,07%	
	Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	ООО "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	19,99%	19,99%	
05.05.2006г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	19,99% 	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-Инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-Инвест"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"	12,96%	12,96%	
	Открытое акционерное общество  "Асфальтобетонный завод N 1"	ОАО "АБЗ № 1"	6,07%	6,07%	
	Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	ООО "РЕАЛТИ-ИНВЕСТ"	9,99%	9,99%	
	Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество)	КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО)	10,00%	10,00%	
24.07.2006г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	19,99% 	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-инвест"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"

	12,96%	12,96%	
	Открытое акционерное общество  "Асфальтобетонный завод № 1"	ОАО "АБЗ № 1"	6,07%	6,07%	
	Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation)	МФК (IFC)	15%	15%	
14.09.2006г.	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	19,99% 	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-инвест"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"

	12,96%	12,96%	
	Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation)	МФК (IFC)	15%	15%	
	"Ист Кэпитал Холдинг Акциебулаг" (East Capital Holding Aktiebolag)	__	11,06%
	11,06%
	
22.01.2007г. 	 Общество с ограниченной ответственностью "КАММОС"	ООО "КАММОС" 	19,99% 	19,99% 	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация Юпитер-инвест"	ООО "Корпорация Юпитер-инвест"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация САДКО"	ООО "Корпорация САДКО"	19,99%	19,99%	
	Общество с ограниченной ответственностью "Атол Инвест"	ООО "Атол Инвест"

	12,96%	12,96%	
	Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation)	МФК (IFC)	15%	15%	
	"Ист Кэпитал Эксплорер Файнэншиэл Инститьюшнз Фанд АБ" (East Capital Explorer Financial Institutions Fund AB)	__	11,06%
	11,06%
	
6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	
Наименование показателя	01.04.2007 г.	
Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб. 	47 штук / 403 677 тыс. руб.	
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации-эмитента, штук/руб.	-	
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом кредитной организации - эмитента), штук/руб.	47 штук / 403 677 тыс. руб.	
Количество и объем в денежном выражении совершенных кредитной организацией - эмитентом за отчетный квартал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, штук/руб.	-	

Сделок (групп взаимосвязанных сделок), в совершении которых имелась заинтересованность, цена которых составляла 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка, определенных по данным бухгалтерской отчетности на последнюю дату перед совершением сделок, в  1-ом  квартале 2007 года  не было.
Все сделки, в отношении которых имелась заинтересованность, одобрены  решением Совета Директоров КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО).	
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	
Структура дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента:
	
(тыс. руб.)		
Вид дебиторской задолженности	01.01.2007 год	01.04.2007 год	
	Срок наступления платежа	Срок наступления платежа	
	До 30 дней 	Свыше 30 дней	До 30 дней 	Свыше 30 дней	
Расчеты с валютными и фондовыми биржами	6 162	0	542	0	
в том числе просроченная 	0	Х	0	Х	
Расчеты с клиентами по покупке и продаже    иностранной валюты 	0	0	0	0	
в том числе просроченная 	0	Х	0	Х	
Требования по аккредитивам по иностранным    операциям	49 512	772 840	29 660	918 520	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Операции по продаже и оплате лотерей 	0	0	0	0	
в том числе просроченная.	0	Х	0	Х	
Требования по платежам за приобретаемые  и реализуемые памятные монеты	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Суммы, списанные с корреспондентских  счетов до выяснения	0	0	123	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с организациями по наличным      деньгам (СБ)	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с бюджетом по налогам 	7	18	4 672	14	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с внебюджетными фондами по       начислениям на заработную плату	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с работниками по оплате труда	0	45	10	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Расчеты с работниками по подотчетным                      суммам	101	2	192	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Налог на добавленную стоимость уплаченный	0	0	0	0	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Прочая дебиторская задолженность 	239	1 185	3 286	3 284	
в том числе просроченная	0	Х	0	Х	
Итого	56 021	774 090	38 485	921 818	
в том числе итого просроченная 	0	Х	0	Х	
Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности.	
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации – Наименование) или Фамилия, имя, отчество	 КОМПАНИЯ "ИРИДИА ЛИМИТЕД"	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	 КОМПАНИЯ "ИРИДИА ЛИМИТЕД"	
Место нахождения (для юридического лица)	Кеннеди, 8, 1-й этаж, офис 101, Р.С. 1087, Никосия, Кипр 	
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.	260 108	
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	 0	
Является/не является аффилированным лицом	 нет	
Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации – Наименование) или Фамилия, имя, отчество	MURCHISON TRADING LTD.	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	MURCHISON TRADING LTD.	
Место нахождения (для юридического лица)	AGIOU PAVLOU,15,LEDRA HOUSE,AGIOS ANDREAS, P.C. 1105,NICOSIA,CYPRUS	
Сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.	104 058	
Размер (тыс.руб.) и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени)	0	
Является/не является аффилированным лицом	нет	

  VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация  

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента

Бухгалтерский баланс кредитной организации - эмитента по счетам второго порядка.
На 01.01.2007 г.                                                                                                                                                                  
                                                                                                                                                                                  тыс.руб.
+-------+--------------------------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------+---------------------------------------------+
|       |               Входящие остатки             |                                 Обороты за отчетный период                              |               Исходящие остатки             |
|Нoмер  |                                            +--------------------------------------------+--------------------------------------------+                                             |
|счета  |                                            |               по дебету                    |                   по кредиту               |                                             |
|второго+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+
|порядка|   в рублях   |    ин.вал.,  |    итого     |   в рублях   |    ин.вал.,  |     итого    |   в рублях   |    ин.вал.,  |     итого    |   в рублях   |    ин.вал.,  |      итого    |
|       |              | драг.металлы |              |              | драг.металлы |              |              | драг.металлы |              |              | драг.металлы |               |
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+
|   1   |      2       |       3      |       4      |       5      |       6      |       7      |       8      |       9      |       10     |       11     |       12     |      13       |
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                               А. Балансовые счета
     Актив
|10501                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|20202             67473         202538         270011        1562209        1126957        2689166        1475801         912075        2387876         153881         417420         571301|
|20206                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|20207                 0              0              0          38429          10964          49393          38429          10964          49393              0              0              0|
|20209                 0              0              0         618558         327578         946136         618558         327578         946136              0              0              0|
|30102            504554              0         504554       32078781              0       32078781       31776017              0       31776017         807318              0         807318|
|30110             44217          59486         103703         116530         364016         480546          32603         329842         362445         128144          93660         221804|
|30114                 0         220606         220606              0        4687742        4687742              0        4650968        4650968              0         257380         257380|
|30115                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30118                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30202             93287              0          93287              0              0              0           5538              0           5538          87749              0          87749|
|30204             72600              0          72600          21791              0          21791              0              0              0          94391              0          94391|
|30213              6771              0           6771          40007              0          40007          41300              0          41300           5478              0           5478|
|30221                 0              0              0              0         239047         239047              0         239047         239047              0              0              0|
|30228                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30402             10704              0          10704        1495207              0        1495207        1505911              0        1505911              0              0              0|
|30404                 0              0              0        1542644              0        1542644        1542644              0        1542644              0              0              0|
|30409                 0              0              0         746523              0         746523         746523              0         746523              0              0              0|
|30602                 0           6024           6024              0            543            543              0            248            248              0           6319           6319|
|32002             70000           7894          77894        1144200          56247        1200447        1214200          64141        1278341              0              0              0|
|32003             91400          26315         117715         960200          66898        1027098        1051600          93213        1144813              0              0              0|
|32004             30600              0          30600         433100           3165         436265         129100              5         129105         334600           3160         337760|
|32005                 0         131574         131574          13600           1977          15577          13600           1895          15495              0         131656         131656|
|32006             50000           7894          57894              0             86             86              0           7980           7980          50000              0          50000|
|32007                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|32201                 0           6242           6242              0             36             36              0           6278           6278              0              0              0|
|32207                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|32802              1210          19766          20976           1587          14917          16504           1211           2288           3499           1586          32395          33981|
|45103              9056              0           9056          45280              0          45280          54336              0          54336              0              0              0|
|45106             12000              0          12000              0              0              0          12000              0          12000              0              0              0|
|45203            224450          21420         245870         351948          12452         364400         380192          33872         414064         196206              0         196206|
|45204            437037         251461         688498         681687         109534         791221         621324         199396         820720         497400         161599         658999|
|45205            558730         173702         732432         305420         206444         511864         314931          95655         410586         549219         284491         833710|
|45206           1805441         427783        2233224         266358         685236         951594         120155          76562         196717        1951644        1036457        2988101|
|45207           1454830         716098        2170928         148512          49593         198105          95543          96844         192387        1507799         668847        2176646|
|45208           1921495         326014        2247509         162618          26378         188996         226866          41563         268429        1857247         310829        2168076|
|45306             89468              0          89468              0              0              0             46              0             46          89422              0          89422|
|45307              3139              0           3139          26600              0          26600            125              0            125          29614              0          29614|
|45406             61447           4089          65536          24744            510          25254           9059           1089          10148          77132           3510          80642|
|45407             99221          16164         115385          18949            231          19180           7372           1491           8863         110798          14904         125702|
|45408             15855           1510          17365           1935             22           1957            388             57            445          17402           1475          18877|
|45502               945              0            945            219            599            818           1139            599           1738             25              0             25|
|45503               222         117694         117916           1210           4744           5954            314         119303         119617           1118           3135           4253|
|45504              1202         102809         104011            764          60768          61532            898         149951         150849           1068          13626          14694|
|45505             29827         420626         450453           4236          64084          68320          10100         270662         280762          23963         214048         238011|
|45506            415544         571195         986739          69855         290600         360455          12764          55934          68698         472635         805861        1278496|
|45507            108500         560462         668962           6872          36180          43052           1497          12028          13525         113875         584614         698489|
|45704                 0             62             62              0            209            209              0            213            213              0             58             58|
|45705                 0              0              0              0             29             29              0              0              0              0             29             29|
|45812             60726           2700          63426           6263          14285          20548          10358          14161          24519          56631           2824          59455|
|45813                 0              0              0            126              0            126            126              0            126              0              0              0|
|45814              4973              0           4973           1514            134           1648           1662            134           1796           4825              0           4825|
|45815               895          13029          13924           1836            580           2416           1548           6940           8488           1183           6669           7852|
|45817                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45912                 0              0              0              8              0              8              8              0              8              0              0              0|
|45914                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45915                66            201            267              0              0              0             66            201            267              0              0              0|
|47404              7635            526           8161         833853           5288         839141         841119             21         841140            369           5793           6162|
|47408                 0         115006         115006        3867710        3128149        6995859        3867710        3159684        7027394              0          83471          83471|
|47410                 0         741548         741548              0         218767         218767              0         137963         137963              0         822352         822352|
|47417                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|47423                33             39             72          69468         304810         374278          69468         304836         374304             33             13             46|
|47427              3711           2430           6141           1812           2544           4356           3853           1418           5271           1670           3556           5226|
|47502             22247          32239          54486           8688           7521          16209           6191          19977          26168          24744          19783          44527|
|47801             22482              0          22482              0              0              0           2167              0           2167          20315              0          20315|
|50104            253906              0         253906         309022              0         309022         207859              0         207859         355069              0         355069|
|50105                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50106                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50107            569494              0         569494         401961              0         401961         461867              0         461867         509588              0         509588|
|50112                 0              0              0           3303              0           3303           3303              0           3303              0              0              0|
|50205              2878           1036           3914          35955          59024          94979             10          59024          59034          38823           1036          39859|
|50207                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50208             30000              0          30000          40000              0          40000              0              0              0          70000              0          70000|
|50210                 0              0              0              0          27042          27042              0          27042          27042              0              0              0|
|50211                 0          39928          39928              0         147140         147140              0         173886         173886              0          13182          13182|
|50406              9923            558          10481          14067           2092          16159          17062           2648          19710           6928              2           6930|
|50605                 0              0              0          32324              0          32324           8070              0           8070          24254              0          24254|
|50606             24151              0          24151          65001              0          65001          26738              0          26738          62414              0          62414|
|50610                 0              0              0           3780              0           3780           3780              0           3780              0              0              0|
|50905                30              0             30             70              0             70             61              0             61             39              0             39|
|51404             14254              0          14254              0              0              0              0              0              0          14254              0          14254|
|51405             51333              0          51333              0              0              0          14998              0          14998          36335              0          36335|
|51505             24234              0          24234          14150              0          14150              0              0              0          38384              0          38384|
|52502             58688         136912         195600          73338         112435         185773           7422          22355          29777         124604         226992         351596|
|60102                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60202             15605              0          15605              0              0              0              0              0              0          15605              0          15605|
|60302              1390              0           1390            287              0            287           1652              0           1652             25              0             25|
|60306                61              0             61           9963              0           9963           9979              0           9979             45              0             45|
|60308               194              0            194          24206              0          24206          24297              0          24297            103              0            103|
|60310                 0              0              0           6236              0           6236           6236              0           6236              0              0              0|
|60312              8943              0           8943          45348              0          45348          52913              0          52913           1378              0           1378|
|60314              1518              0           1518            510           1404           1914           2028           1404           3432              0              0              0|
|60315                 0              0              0              0          20688          20688              0          20688          20688              0              0              0|
|60323                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60401             70570              0          70570           4181              0           4181           1000              0           1000          73751              0          73751|
|60701                90              0             90           5327              0           5327           4912              0           4912            505              0            505|
|60702                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60901              1202              0           1202              0              0              0              0              0              0           1202              0           1202|
|61002               102              0            102             56              0             56            140              0            140             18              0             18|
|61008                61              0             61            676              0            676            737              0            737              0              0              0|
|61009               555              0            555           7783              0           7783           7911              0           7911            427              0            427|
|61010                 0              0              0            250              0            250            250              0            250              0              0              0|
|61011               598              0            598              0              0              0              0              0              0            598              0            598|
|61202                 0              0              0           1001              0           1001           1001              0           1001              0              0              0|
|61204                 0              0              0         521875         110930         632805         521875         110930         632805              0              0              0|
|61403              9914              0           9914           3896              0           3896           5076              0           5076           8734              0           8734|
|61406                 0              0              0         176746              0         176746         176746              0         176746              0              0              0|
|61408                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|70201                 0              0              0          11443              0          11443          11443              0          11443              0              0              0|
|70202                 0              0              0          18961              0          18961          18961              0          18961              0              0              0|
|70203                 0              0              0          18625              0          18625          18625              0          18625              0              0              0|
|70204                 0              0              0          57470              0          57470          57470              0          57470              0              0              0|
|70205                 0              0              0         176838              0         176838         176838              0         176838              0              0              0|
|70206                 0              0              0          52444              0          52444          52444              0          52444              0              0              0|
|70208                 0              0              0              7              0              7              7              0              7              0              0              0|
|70209                 0              0              0         762997              0         762997         762997              0         762997              0              0              0|
|70401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|70501             43203              0          43203            943              0            943              0              0              0          44146              0          44146|
|70502                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                    |
|                9606890        5485580       15092470       50622891       12610619       63233510       49533068       11865053       61398121       10696713        6231146       16927859|

     Пассив
|10204           1021028              0        1021028              0              0              0              0              0              0        1021028              0        1021028|
|10205             14112              0          14112              0              0              0              0              0              0          14112              0          14112|
|10206            364860              0         364860              0              0              0              0              0              0         364860              0         364860|
|10601                18              0             18              0              0              0              0              0              0             18              0             18|
|10701             70000              0          70000              0              0              0              0              0              0          70000              0          70000|
|10702                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|10703            174357              0         174357              0              0              0              0              0              0         174357              0         174357|
|30109               205           2090           2295         266048             37         266085         266048            907         266955            205           2960           3165|
|30112                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30126                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30220                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30222                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30227                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30231                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30408                 0              0              0         512102              0         512102         512102              0         512102              0              0              0|
|30601               487              0            487            335              0            335              0              0              0            152              0            152|
|31301                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|31302            601000          13157         614157        8999500         665755        9665255        8398500         652598        9051098              0              0              0|
|31303            175000          52629         227629        5247000         447766        5694766        5072000         395137        5467137              0              0              0|
|31304                 0              0              0         636000          18643         654643        1130000         123967        1253967         494000         105324         599324|
|31305             29000              0          29000          29000              0          29000              0              0              0              0              0              0|
|31307            525000          59208         584208              0            853            853              0            890            890         525000          59245         584245|
|31401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|31402                 0              0              0          25000          13123          38123          25000          13123          38123              0              0              0|
|31403                 0          13157          13157          25000          13157          38157          25000              0          25000              0              0              0|
|31404                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|31405                 0         131574         131574              0           2252           2252              0         133989         133989              0         263311         263311|
|31406                 0          52629          52629              0           1309           1309              0          80336          80336              0         131656         131656|
|31407             75000        1046009        1121009              0          15084          15084              0          18369          18369          75000        1049294        1124294|
|31408                 0         105259         105259              0           1516           1516              0           1581           1581              0         105324         105324|
|31409                 0         555223         555223              0           7997           7997              0           8343           8343              0         555569         555569|
|32015                 0              0              0             20              0             20             20              0             20              0              0              0|
|32801              1172           1030           2202           1172             18           1190            431           1083           1514            431           2095           2526|
|40502             30921             91          31012          41680           4066          45746          17909           3990          21899           7150             15           7165|
|40503                11              0             11             10              0             10           1132              0           1132           1133              0           1133|
|40602              6001              0           6001          46391              0          46391          69601              0          69601          29211              0          29211|
|40701              9129           8985          18114          48223          46175          94398          70820          48003         118823          31726          10813          42539|
|40702           1679286          71038        1750324       26729382        1616299       28345681       27277232        1659496       28936728        2227136         114235        2341371|
|40703             76708            551          77259         116011          21722         137733          45151          21221          66372           5848             50           5898|
|40802             15799           1564          17363         105810           3916         109726         104360           2382         106742          14349             30          14379|
|40804                 1              0              1              0              0              0              0              0              0              1              0              1|
|40805                12              0             12              0              0              0              0              0              0             12              0             12|
|40807             53379          15724          69103         568220         920666        1488886         580764         936362        1517126          65923          31420          97343|
|40813                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40814                65              0             65              0              0              0              0              0              0             65              0             65|
|40815                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40817            189475         104847         294322        1581856        1735242        3317098        1569860        1732361        3302221         177479         101966         279445|
|40818                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40819                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40820              2014            495           2509            148           7844           7992            610           9116           9726           2476           1767           4243|
|40901              1092              0           1092           1092              0           1092              0              0              0              0              0              0|
|40905                 0              0              0            168              0            168            168              0            168              0              0              0|
|40909                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40911                 0              0              0          85917              0          85917          85917              0          85917              0              0              0|
|40912                 0              0              0              0            724            724              0            726            726              0              2              2|
|42004             25000              0          25000          15000              0          15000              0              0              0          10000              0          10000|
|42005             10000          13157          23157              0            216            216          15000           6019          21019          25000          18960          43960|
|42006             15000              0          15000              0             89             89              0          33003          33003          15000          32914          47914|
|42101                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|42103              5800              0           5800           3800              0           3800              0              0              0           2000              0           2000|
|42106             66900          36156         103056              0            521            521              0            544            544          66900          36179         103079|
|42205              5700              0           5700              0              0              0              0              0              0           5700              0           5700|
|42301                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|42303               559           7631           8190           2485           7761          10246          34359          14837          49196          32433          14707          47140|
|42304              7631          31973          39604            900           4192           5092           1734          28999          30733           8465          56780          65245|
|42305            459196         371350         830546          77615          79757         157372          27539          13404          40943         409120         304997         714117|
|42306            982372         556337        1538709         242156          51883         294039         199124         319000         518124         939340         823454        1762794|
|42505                 0         142099         142099              0         142123         142123              0             24             24              0              0              0|
|42506                 0              0              0              0           1480           1480              0         158467         158467              0         156987         156987|
|42507            317800              0         317800           2700              0           2700              0              0              0         315100              0         315100|
|42605              1515              0           1515              0              5              5              0            532            532           1515            527           2042|
|42606                 0           3342           3342              0             48             48              0             50             50              0           3344           3344|
|43801                71              0             71              0              0              0              8              0              8             79              0             79|
|43802                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|43803                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|43804              2740              0           2740            740              0            740              0              0              0           2000              0           2000|
|43805               450              0            450              0              0              0              0              0              0            450              0            450|
|45115                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45215            686039              0         686039         422511              0         422511         410146              0         410146         673674              0         673674|
|45315              7656              0           7656           2935              0           2935           5587              0           5587          10308              0          10308|
|45415              9914              0           9914            957              0            957           1839              0           1839          10796              0          10796|
|45515            180603              0         180603          58257              0          58257          23983              0          23983         146329              0         146329|
|45715                 3              0              3              0              0              0              6              0              6              9              0              9|
|45818             63570              0          63570          11760              0          11760           7204              0           7204          59014              0          59014|
|47403                 0              0              0         602739              0         602739         602739              0         602739              0              0              0|
|47405              7635            295           7930          52223          55358         107581          44854          55063          99917            266              0            266|
|47407                 0         100761         100761        2607585        3768849        6376434        2607585        3740423        6348008              0          72335          72335|
|47409                 0         744916         744916              0          84859          84859              0         219675         219675              0         879732         879732|
|47411             20145          17077          37222           5867           5438          11305           7911           6166          14077          22189          17805          39994|
|47416              2330            471           2801         327310           2216         329526         341531           1766         343297          16551             21          16572|
|47418                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|47422              1652            187           1839         170151          39795         209946         170150          39758         209908           1651            150           1801|
|47425              9710              0           9710         247922              0         247922         253391              0         253391          15179              0          15179|
|47426              3312          34928          38240           1535          16826          18361           2364          16271          18635           4141          34373          38514|
|47501              2605           1601           4206           2612           1602           4214           1246           1462           2708           1239           1461           2700|
|47804              3848              0           3848            217              0            217              0              0              0           3631              0           3631|
|50111                 0              0              0          37779              0          37779          37779              0          37779              0              0              0|
|50114                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50405                 0              0              0          26308           3057          29365          26308           3057          29365              0              0              0|
|50609                 0              0              0           6036              0           6036           6036              0           6036              0              0              0|
|50612                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52006            500000              0         500000              0              0              0              0              0              0         500000              0         500000|
|52103                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52301             54952              0          54952          49835              0          49835           2060              0           2060           7177              0           7177|
|52302            101300              0         101300         101300              0         101300              0              0              0              0              0              0|
|52303            239000              0         239000         135060             17         135077          47060           6468          53528         151000           6451         157451|
|52304            232292              0         232292          25000              0          25000         116000              0         116000         323292              0         323292|
|52305            414424         272556         686980          58279          61586         119865          75504         201441         276945         431649         412411         844060|
|52306            178074         462428         640502           4720         123942         128662         515100         253413         768513         688454         591899        1280353|
|52307                 0          33493          33493              0           1174           1174         176715         150439         327154         176715         182758         359473|
|52401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52402                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52406               306              0            306              0              0              0            500              0            500            806              0            806|
|52407                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52501              7879            854           8733            760            770           1530           6982            242           7224          14101            326          14427|
|60206                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60301             13835              0          13835          13432            332          13764          11680            332          12012          12083              0          12083|
|60303                52              0             52             97              0             97             95              0             95             50              0             50|
|60305             10484              0          10484          37022              0          37022          49005              0          49005          22467              0          22467|
|60307                 0              0              0            205              0            205            205              0            205              0              0              0|
|60309                 0              0              0            129              0            129            129              0            129              0              0              0|
|60311                 0              0              0             36              0             36             36              0             36              0              0              0|
|60313                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60322                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60324                27              0             27              8              0              8              8              0              8             27              0             27|
|60601             25053              0          25053            174              0            174            815              0            815          25694              0          25694|
|60903                 3              0              3              0              0              0             33              0             33             36              0             36|
|61203                 0              0              0         124479         125845         250324         124479         125845         250324              0              0              0|
|61207                 0              0              0           2167              0           2167           2167              0           2167              0              0              0|
|61306                 0              0              0         181024              0         181024         181024              0         181024              0              0              0|
|61308                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|70101                 0              0              0         143611              0         143611         143611              0         143611              0              0              0|
|70102                 0              0              0          52710              0          52710          52710              0          52710              0              0              0|
|70103                 0              0              0         186389              0         186389         186389              0         186389              0              0              0|
|70106                 0              0              0            616              0            616            616              0            616              0              0              0|
|70107                 0              0              0         773340              0         773340         773340              0         773340              0              0              0|
|70301            233029              0         233029        1098785              0        1098785        1156666              0        1156666         290910              0         290910|
|70302                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
| итого по пассиву(баланс)                                                                                                                                                                   |
|               10025598        5066872       15092470       52985363       10123905       63109268       53703977       11240680       64944657       10744212        6183647       16927859|
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                       Б. Счета доверительного управления

     Актив

     Пассив
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                             В. Внебалансовые счета

     Актив
|90701                 6              0              6              0              0              0              0              0              0              6              0              6|
|90702                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|90704                 0              0              0         372634         171666         544300         372634         171666         544300              0              0              0|
|90705                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|90803            577870         108134         686004         133000         213240         346240         291285         251881         543166         419585          69493         489078|
|90901               193              0            193          13864              0          13864          13390              0          13390            667              0            667|
|90902             29021              0          29021           3607              0           3607           1573              0           1573          31055              0          31055|
|90903                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|90907                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91007                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91008                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91101                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91102                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91104                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91202                 4              0              4              0              0              0              0              0              0              4              0              4|
|91203                 5              0              5              1              0              1              1              0              1              5              0              5|
|91207                 3              0              3              0              0              0              0              0              0              3              0              3|
|91303            854073          69450         923523         120503         212824         333327         549363         212781         762144         425213          69493         494706|
|91305          16283134       15053715       31336849        3646355        4425689        8072044        2530289        1925746        4456035       17399200       17553658       34952858|
|91307           9526276        5480981       15007257        2302025        1172948        3474973         709240         727856        1437096       11119061        5926073       17045134|
|91310             22482              0          22482              0              0              0           2167              0           2167          20315              0          20315|
|91401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91403                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91406              3000           2631           5631              0             40             40              0             38             38           3000           2633           5633|
|91503             48975              0          48975           4215              0           4215            355              0            355          52835              0          52835|
|91504              1117              0           1117              7              0              7              0              0              0           1124              0           1124|
|91603                 0              9              9             19              0             19              0              9              9             19              0             19|
|91604             19499          20555          40054          16763           9894          26657          16226          10281          26507          20036          20168          40204|
|91704               609              0            609              0              0              0              0              0              0            609              0            609|
|91802              3497              0           3497              0              0              0              0              0              0           3497              0           3497|
|91803                 0              0              0              8             26             34              0              0              0              8             26             34|
|99998           1385432              0        1385432        5064205              0        5064205        4934629              0        4934629        1515008              0        1515008|
| итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                   |
|               28755196       20735475       49490671       11677206        6206327       17883533        9421152        3300258       12721410       31011250       23641544       54652794|

     Пассив
|91003                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91004                 0              0              0          16253              0          16253          16253              0          16253              0              0              0|
|91010                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91302                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91309            304393         180661         485054        2856853        1742511        4599364        2719920        1758618        4478538         167460         196768         364228|
|91404            255526         644852         900378          55524         263486         319010          54572         514840         569412         254574         896206        1150780|
|99999          48105239              0       48105239        7784987              0        7784987       12817534              0       12817534       53137786              0       53137786|
| итого по пассиву (баланс)                                                                                                                                                                  |
|               48665158         825513       49490671       10713617        2005997       12719614       15608279        2273458       17881737       53559820        1092974       54652794|
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                               Г. Срочные сделки

     Актив
|93001             94778          79239         174017         770291        1764820        2535111         856879        1750452        2607331           8190          93607         101797|
|93002             26298              0          26298          87261         645848         733109         113559         645848         759407              0              0              0|
|93301                 0              0              0           1388          96707          98095           1388          96707          98095              0              0              0|
|93302                 0              0              0           1388          96886          98274           1388          96886          98274              0              0              0|
|93303                 0              0              0              0          69450          69450              0             57             57              0          69393          69393|
|93305                 0          52629          52629              0            791            791              0            758            758              0          52662          52662|
|93306                 0              0              0              0         160637         160637              0         160637         160637              0              0              0|
|93307                 0          94368          94368              0          87313          87313              0         181681         181681              0              0              0|
|93308                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|93309                 0              0              0              0         129191         129191              0         129191         129191              0              0              0|
|93310             53280         100051         153331              0          14399          14399              0         114450         114450          53280              0          53280|
|93501                 0              0              0              0          52425          52425              0          52425          52425              0              0              0|
|93502                 0          52121          52121              0          27026          27026              0          79147          79147              0              0              0|
|93503                 0              0              0              0         109982         109982              0         109982         109982              0              0              0|
|93506                 0              0              0              0          13860          13860              0          13860          13860              0              0              0|
|93507                 0              0              0              0          13840          13840              0          13840          13840              0              0              0|
|93508                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|93509                 0              0              0              0         106850         106850              0            435            435              0         106415         106415|
|93601            123682              0         123682         436176              0         436176         559858              0         559858              0              0              0|
|93602            168822              0         168822         488698              0         488698         657520              0         657520              0              0              0|
|93603                 0              0              0         442465              0         442465         221258              0         221258         221207              0         221207|
|93801                64              0             64           9274              0           9274           9338              0           9338              0              0              0|
|94001                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
| итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                   |
|                 466924         378408         845332        2236941        3390025        5626966        2421188        3446356        5867544         282677         322077         604754|

     Пассив
|96001             79217          94847         174064        2353706        1543719        3897425        2368140        1457026        3825166          93651           8154         101805|
|96002                 0          26315          26315        1113900         581205        1695105        1113900         554890        1668790              0              0              0|
|96201                 0              0              0              0          84171          84171              0          84171          84171              0              0              0|
|96301                 0              0              0          70340          88626         158966          70340          88626         158966              0              0              0|
|96302                 0          52121          52121          70253         115342         185595          70253          63221         133474              0              0              0|
|96303                 0              0              0              0         109982         109982          69333         109982         179315          69333              0          69333|
|96305             53280              0          53280              0              0              0              0              0              0          53280              0          53280|
|96306                 0              0              0          34816          48676          83492          34816          48676          83492              0              0              0|
|96307                 0              0              0          34727          48647          83374          34727          48647          83374              0              0              0|
|96308                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|96309                 0              0              0              0            435            435              0         106850         106850              0         106415         106415|
|96310                 0          52629          52629              0            758            758              0            791            791              0          52662          52662|
|96501                 0              0              0              0          26661          26661              0          26661          26661              0              0              0|
|96502                 0              0              0              0          26661          26661              0          26661          26661              0              0              0|
|96506                 0              0              0              0         126017         126017              0         126017         126017              0              0              0|
|96507                 0          94368          94368              0         146972         146972              0          52604          52604              0              0              0|
|96508                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|96509                 0              0              0              0         129191         129191              0         129191         129191              0              0              0|
|96510                 0         100051         100051              0         114450         114450              0          14399          14399              0              0              0|
|96601            114342              0         114342         525726              0         525726         411384              0         411384              0              0              0|
|96602            161774              0         161774         612419              0         612419         450645              0         450645              0              0              0|
|96603                 0              0              0         201035              0         201035         402070              0         402070         201035              0         201035|
|96801                 0              0              0           7383              0           7383           7435              0           7435             52              0             52|
|97001             16388              0          16388          34426              0          34426          38210              0          38210          20172              0          20172|
| итого по пассиву (баланс)                                                                                                                                                                  |
|                 425001         420331         845332        5058731        3191513        8250244        5071253        2938413        8009666         437523         167231         604754|
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                          Д. Счета ДЕПО

     Актив
|98000                                        145.0000                                      37.0000                                      72.0000                                     110.0000|
|98010                                    1352007.0000                                 3101998.0000                                 2899524.0000                                 1554481.0000|
| итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                   |
|                                         1352152.0000                                 3102035.0000                                 2899596.0000                                 1554591.0000|

     Пассив
|98040                                      30459.0000                                  100937.0000                                  130885.0000                                   60407.0000|
|98050                                     733319.0000                                 2802998.0000                                 3094096.0000                                 1024417.0000|
|98070                                     588374.0000                                  123046.0000                                    4439.0000                                  469767.0000|
|98090                                          0.0000                                    9307.0000                                    9307.0000                                       0.0000|
| итого по пассиву (баланс)                                                                                                                                                                  |
|                                         1352152.0000                                 3036288.0000                                 3238727.0000                                 1554591.0000|
+-------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+---------------------------------------------+

	

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации.
На 01.01.2007 г.
                                                                                                                                                                       тыс.руб.
+-----------------------------------------------+-----+------------------------------------------+
|                                               |     |Суммы в рублях от операций:|              |
| N            Наименование  статей             |Сим- +---------------------------|     Всего    |
|п/п                                            |волы |  в рублях   |в ин.валюте и|              |
|                                               |     |             |драг.металлах|              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
| 1                       2                     |  3  |      4      |       5     |       6      |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|                     1. ДОХОДЫ                 |     |             |             |              |
|    1. Проценты, полученные по предоставленным |     |             |             |              |
|    кредитам, депозитам и иным размещенным     |     |             |             |              |
|    средствам (балансовый счет второго порядка)|     |             |             |              |
|    1. Проценты, полученные по предоставленным |     |             |             |              |
|    кредитам (срочным)                         |     |             |             |              |
| 1. Минфину России                             |11101|            0|            0|             0|
| 2. Финансовым органам субъектов РФ и органов  |11102|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственным внебюджетным фондам РФ     |11103|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов |11104|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовым организациям, находящимся в     |11105|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческим организациям, находящимся в   |11106|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческим организациям, находящимся в |11107|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовым организациям, находящимся в     |11108|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческим организациям, находящимся в   |11109|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческим организациям, находящимся в |11110|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственным финансовым организациям  |11111|         2669|            0|          2669|
|12. Негосударственным коммерческим организациям|11112|       579596|       234266|        813862|
|13. Негосударственным некоммерческим           |11113|         5628|            0|          5628|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|14. Индивидуальным предпринимателям            |11114|        20799|         2833|         23632|
|15. Гражданам (физическим лицам)               |11115|        39683|       174950|        214633|
|16. Юридическим лицам - нерезидентам           |11116|            0|            0|             0|
|17. Физическим лицам - нерезидентам            |11117|            0|           36|            36|
|18. Кредитным организациям                     |11118|        20728|         2334|         23062|
|19. Банкам-нерезидентам                        |11119|            0|           38|            38|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11101-11119              |  0  |       669103|       414457|       1083560|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, полученные за кредиты, не     |     |             |             |              |
|    уплаченные в срок (за просроченные)        |     |             |             |              |
| 1. Минфином России                            |11201|            0|            0|             0|
| 2. Финансовыми органами субъектов РФ и органов|11202|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственными внебюджетными фондами РФ  |11203|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетными фондами субъектов РФ и       |11204|            0|            0|             0|
|    органов местного самоуправления            |     |             |             |              |
| 5. Финансовыми организациями, находящимися в  |11205|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческими организациями, находящимися в|11206|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческими организациями, находящимися|11207|            0|            0|             0|
|    в федеральной собственности                |     |             |             |              |
| 8. Финансовыми организациями, находящимися в  |11208|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческими организациями, находящимися в|11209|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческими организациями, находящимися|11210|            0|            0|             0|
|    в государственной (кроме федеральной)      |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственными финансовыми             |11211|            0|            0|             0|
|    организациями                              |     |             |             |              |
|12. Негосударственными коммерческими           |11212|        10883|          368|         11251|
|    организациями                              |     |             |             |              |
|13. Негосударственными некоммерческими         |11213|            0|            0|             0|
|    организациями                              |     |             |             |              |
|14. Индивидуальными предпринимателями          |11214|          576|            7|           583|
|15. Гражданами (физическими лицами)            |11215|           42|          357|           399|
|16. Юридическими лицами - нерезидентами        |11216|            0|            0|             0|
|17. Физическими лицами - нерезидентами         |11217|            0|            1|             1|
|18. Кредитными организациями                   |11218|            0|            0|             0|
|19. Банками-нерезидентами                      |11219|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11201-11219              |  0  |        11501|          733|         12234|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Полученные просроченные проценты от:    |     |             |             |              |
| 1. Минфина России                             |11301|            0|            0|             0|
| 2. Финансовых органов субъектов РФ и органов  |11302|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственных внебюджетных фондов РФ     |11303|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов |11304|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовых организаций, находящихся в      |11305|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческих организаций, находящихся в    |11306|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11307|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовых организаций, находящихся в      |11308|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческих организаций, находящихся в    |11309|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11310|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственных финансовых организаций   |11311|            0|            0|             0|
|12. Негосударственных коммерческих организаций |11312|         9366|         2788|         12154|
|13. Негосударственных некоммерческих           |11313|           46|            0|            46|
|    организаций                                |     |             |             |              |
|14. Индивидуальных предпринимателей            |11314|         2199|          204|          2403|
|15. Граждан (физических лиц)                   |11315|         3463|        10348|         13811|
|16. Юридических лиц - нерезидентов             |11316|            0|            0|             0|
|17. Физических лиц - нерезидентов              |11317|            0|            0|             0|
|18. Кредитных организаций                      |11318|            0|            0|             0|
|19. Банков-нерезидентов                        |11319|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11301-11319              |  0  |        15074|        13340|         28414|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Проценты, полученные от прочих          |     |             |             |              |
|    размещенных средств                        |     |             |             |              |
| 1. Минфина России                             |11401|            0|            0|             0|
| 2. Финансовых органов субъектов РФ и органов  |11402|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственных внебюджетных фондов РФ     |11403|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов |11404|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовых организаций, находящихся в      |11405|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческих организаций, находящихся в    |11406|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11407|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовых организаций, находящихся в      |11408|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческих организаций, находящихся в    |11409|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11410|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственных финансовых организаций   |11411|           11|            0|            11|
|12. Негосударственных коммерческих организаций |11412|            0|            0|             0|
|13. Негосударственных некоммерческих           |11413|            0|            0|             0|
|    организаций                                |     |             |             |              |
|14. Юридических лиц - нерезидентов             |11414|            0|            0|             0|
|15. Кредитных организаций                      |11415|            0|            0|             0|
|16. Банков-нерезидентов                        |11416|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11401-11416              |  0  |           11|            0|            11|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    5. Проценты, полученные по открытым счетам |     |             |             |              |
| 1. В Банке России                             |11501|            0|            0|             0|
| 2. В кредитных организациях                   |11502|          175|          518|           693|
| 3. В банках-нерезидентах                      |11503|            0|         7000|          7000|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11501-11503              |  0  |          175|         7518|          7693|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Проценты, полученные по депозитам,      |     |             |             |              |
|    включая депозиты 'овернайт', и иным        |     |             |             |              |
|    размещенным средствам                      |     |             |             |              |
| 1. В Банке России                             |11601|            0|            0|             0|
| 2. В кредитных организациях                   |11602|            0|            6|             6|
| 3. В банках-нерезидентах                      |11603|            0|         2849|          2849|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11601-11603              |  0  |            0|         2855|          2855|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       695864|       438903|       1134767|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Доходы, полученные от операций с ценными|     |             |             |              |
|    бумагами (балансовый счет второго порядка) |     |             |             |              |
|    1. Процентный доход от вложений в долговые |     |             |             |              |
|    обязательства                              |     |             |             |              |
| 1. Российской Федерации                       |12101|        33796|         5439|         39235|
| 2. Субъектов РФ и органов местного            |12102|          501|            0|           501|
|    самоуправления                             |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12103|          923|            0|           923|
| 4. Прочие долговые обязательства              |12104|        69029|            0|         69029|
| 5. Иностранных государств                     |12105|            0|            0|             0|
| 6. Банков-нерезидентов                        |12106|            0|          573|           573|
| 7. Прочие долговые обязательства нерезидентов |12107|            0|         1336|          1336|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12101-12107              |  0  |       104249|         7348|        111597|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Процентный доход по векселям            |     |             |             |              |
| 1. Органов федеральной власти                 |12201|            0|            0|             0|
| 2. Органов власти субъектов РФ и органов      |12202|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12203|            0|            0|             0|
| 4. Прочим векселям                            |12204|            0|            0|             0|
| 5. Органов государственной власти иностранных |12205|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 6. Органов местной власти иностранных         |12206|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 7. Банков-нерезидентов                        |12207|            0|            0|             0|
| 8. Прочим векселям нерезидентов               |12208|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12201-12208              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Дисконтный доход по векселям            |     |             |             |              |
| 1. Органов федеральной власти                 |12301|            0|            0|             0|
| 2. Органов власти субъектов РФ и органов      |12302|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12303|            0|            0|             0|
| 4. Прочим векселям                            |12304|         3744|            0|          3744|
| 5. Органов государственной власти иностранных |12305|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 6. Органов местной власти иностранных         |12306|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 7. Банков-нерезидентов                        |12307|            0|            0|             0|
| 8. Прочим векселям нерезидентов               |12308|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12301-12308              |  0  |         3744|            0|          3744|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных|     |             |             |              |
|    бумаг                                      |     |             |             |              |
| 1. Российской Федерации                       |12401|         4468|        13017|         17485|
| 2. Субъектов РФ и органов местного            |12402|            3|            0|             3|
|    самоуправления                             |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12403|         9344|            0|          9344|
| 4. Прочих ценных бумаг                        |12404|         8650|            0|          8650|
| 5. Иностранных государств                     |12405|            0|            0|             0|
| 6. Банков-нерезидентов                        |12406|            0|         1023|          1023|
| 7. Прочих ценных бумаг нерезидентов           |12407|            0|          758|           758|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12401-12407              |  0  |        22465|        14798|         37263|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    5. Дивиденды, полученные от вложений в     |     |             |             |              |
|    акции                                      |     |             |             |              |
| 1. Кредитных организаций                      |12501|            0|            0|             0|
| 2. Прочие акции                               |12502|            0|            0|             0|
| 3. Банков-нерезидентов                        |12503|            0|            0|             0|
| 4. Прочие акции нерезидентов                  |12504|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12501-12504              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Другие доходы, полученные от операций с |     |             |             |              |
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
| 1. Доходы от переоценки ценных бумаг          |12601|       209316|         6125|        215441|
| 2. Доходы по другим операциям с приобретенными|12605|            0|            0|             0|
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
| 3. Другие доходы по операциям с выпущенными   |12606|       231321|            0|        231321|
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12601,12605,12606        |  0  |       440637|         6125|        446762|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       571095|        28271|        599366|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Доходы, полученные от операций с        |     |             |             |              |
|    иностранной валютой, чеками (в том числе   |     |             |             |              |
|    дорожными чеками), номинальная стоимость   |     |             |             |              |
|    которых указана в иностранной валюте       |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Доходы, полученные от операций с        |     |             |             |              |
|    иностранной валютой, чеками (в том числе   |     |             |             |              |
|    дорожными чеками), номинальная стоимость   |     |             |             |              |
|    которых указана в иностранной валюте       |     |             |             |              |
| 1. Доходы, полученные от операций с иностран- |13101|       120254|         5222|        125476|
|    ной валютой, чеками (в том числе дорожными |     |             |             |              |
|    чеками), номинальная стоимость которых ука-|     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 13101                    |  0  |       120254|         5222|        125476|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Доходы от переоценки счетов в           |     |             |             |              |
|    иностранной валюте                         |     |             |             |              |
| 1. Доходы от переоценки счетов в иностранной  |13201|      1715327|            0|       1715327|
|    валюте                                     |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |      1835581|         5222|       1840803|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Дивиденды полученные, кроме акций       |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Дивиденды, полученные за участие в      |     |             |             |              |
|    хозяйственной деятельности                 |     |             |             |              |
| 1. Дочерних и зависимых кредитных организаций |14101|            0|            0|             0|
| 2. Дочерних и зависимых организаций           |14102|            0|            0|             0|
| 3. Дочерних и завиcимых банков - нерезидентов |14103|            0|            0|             0|
| 4. Дочерних и зависимых организаций -         |14104|            0|            0|             0|
|    нерезидентов                               |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 14101-14104              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Дивиденды, полученные за участие в      |     |             |             |              |
|    уставном капитале                          |     |             |             |              |
| 1. Кредитных организаций, созданных в форме   |14201|            0|            0|             0|
|    общества с ограниченной (дополнительной)   |     |             |             |              |
|    ответственностью                           |     |             |             |              |
| 2. Организаций                                |14202|            0|            0|             0|
| 3. Неакционерных банков - нерезидентов        |14203|            0|            0|             0|
| 4. Организаций-нерезидентов                   |14204|            0|            0|             0|
| 5. Своих филиалов, находящихся в другой стране|14205|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 14201-14205              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Штрафы, пени, неустойки полученные      |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по: |     |             |             |              |
| 1. Кредитным операциям                        |16101|        16941|         3435|         20376|
| 2. Расчетным операциям                        |16104|            1|           11|            12|
| 3. Другим операциям                           |16105|           61|            0|            61|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 16101-16105              |  0  |        17003|         3446|         20449|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        17003|         3446|         20449|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    7. Другие доходы (балансовый счет второго  |     |             |             |              |
|    порядка)                                   |     |             |             |              |
|    1. Восстановление сумм со счетов фондов и  |     |             |             |              |
|    резервов                                   |     |             |             |              |
| 1. На возможные потери по ссудам              |17101|      4299182|            0|       4299182|
| 2. По другим операциям                        |17103|      2514926|            0|       2514926|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 17101-17103              |  0  |      6814108|            0|       6814108|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Комиссия полученная                     |     |             |             |              |
| 1. По кассовым операциям                      |17201|        29412|         4665|         34077|
| 2. По операциям инкассации                    |17202|           27|            0|            27|
| 3. По расчетным операциям                     |17203|       128154|        78393|        206547|
| 4. По выданным гарантиям                      |17204|         2720|            0|          2720|
| 5. По другим операциям                        |17205|         4262|          232|          4494|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 17201-17205              |  0  |       164575|        83290|        247865|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Другие полученные доходы                |     |             |             |              |
| 1. От выбытия (реализации)                    |17301|           36|            0|            36|
| 2. От списания кредиторской задолженности     |17302|            0|            0|             0|
| 3. От клиентов в возмещение кредитной         |17303|          653|           60|           713|
|    организации телеграфных и других расходов  |     |             |             |              |
| 4. От доставки банковских документов (кроме   |17304|            0|            0|             0|
|    инкассации)                                |     |             |             |              |
| 5. От операций с драгоценными металлами       |17305|            0|            0|             0|
| 6. От оприходования излишков денежной         |17306|            2|            0|             2|
|    наличности, материальных ценностей         |     |             |             |              |
| 7. От сдачи имущества в аренду                |17307|         1530|            0|          1530|
| 8. От проведения факторинговых, форфейтинговых|17308|            0|            0|             0|
|    операций                                   |     |             |             |              |
| 9. От оказания услуг финансовой аренды        |17309|            0|            0|             0|
|    (лизинга)                                  |     |             |             |              |
|10. От проведения операций по доверительному   |17310|            0|            0|             0|
|    управлению имуществом                      |     |             |             |              |
|11. От проведения операций с опционами         |17311|            0|            0|             0|
|12. От проведения форвардных операций          |17312|            0|            0|             0|
|13. От проведения фьючерсных операций          |17313|            0|         4299|          4299|
|14. От проведения операций СВОП                |17314|            0|            0|             0|
|15. Доходы по кредитным операциям прошлых лет, |17315|            0|            0|             0|
|    поступившие в отчетном году                |     |             |             |              |
|16. Другие доходы прошлых лет, выявленные в    |17316|            0|            0|             0|
|    отчетном году                              |     |             |             |              |
|17. Доходы, полученные за обработку документов,|17317|        10289|            0|         10289|
|    обслуживание вычислительной техники, от    |     |             |             |              |
|    информационных услуг                       |     |             |             |              |
|18. Другие доходы                              |17318|         3882|         3466|          7348|
|19. Доходы в виде возврата сумм из бюджета за  |17323|            0|            0|             0|
|    переплату налога на прибыль                |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 17301-17323              |  0  |        16392|         7825|         24217|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |      6995075|        91115|       7086190|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Всего доходов                              |10000|     10114618|       566957|      10681575|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|                     2. РАСХОДЫ                |     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные за привлеченные    |     |             |             |              |
|    кредиты (балансовый счет второго порядка)  |     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные за полученные      |     |             |             |              |
|    кредиты (срочные)                          |     |             |             |              |
| 1. Банку России                               |21101|            0|            0|             0|
| 2. Кредитным организациям                     |21102|        56964|         7893|         64857|
| 3. Банкам-нерезидентам                        |21103|         1351|        31927|         33278|
| 4. Другим кредиторам                          |21104|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 21101-21104              |  0  |        58315|        39820|         98135|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, уплаченные по просроченным    |     |             |             |              |
|    кредитам                                   |     |             |             |              |
| 1. Банку России                               |21201|            0|            0|             0|
| 2. Кредитным организациям                     |21202|            0|            0|             0|
| 3. Банкам-нерезидентам                        |21203|            0|            0|             0|
| 4. Другим кредиторам                          |21204|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 21201-21204              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Уплаченные просроченные проценты        |     |             |             |              |
| 1. Банку России                               |21301|            0|            0|             0|
| 2. Кредитным организациям                     |21302|            0|            0|             0|
| 3. Банкам-нерезидентам                        |21303|            0|            0|             0|
| 4. Другим кредиторам                          |21304|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 21301-21304              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        58315|        39820|         98135|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, уплаченные юридическим лицам  |     |             |             |              |
|    по привлеченным средствам (балансовый счет |     |             |             |              |
|    второго порядка)                           |     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные по открытым счетам |     |             |             |              |
|    клиентам                                   |     |             |             |              |
| 1. Финансовым организациям, находящимся в     |22101|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 2. Коммерческим организациям, находящимся в   |22102|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 3. Некоммерческим организациям, находящимся в |22103|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 4. Финансовым организациям, находящимся в     |22104|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 5. Коммерческим организациям, находящимся в   |22105|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 6. Некоммерческим организациям, находящимся в |22106|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 7. Негосударственным финансовым организациям  |22107|            0|            0|             0|
| 8. Негосударственным коммерческим организациям|22108|          479|            0|           479|
| 9. Негосударственным некоммерческим           |22109|            0|            0|             0|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|10. Кредитным организациям                     |22110|            0|          488|           488|
|11. Банкам-нерезидентам                        |22111|            0|            0|             0|
|12. Индивидуальным предпринимателям            |22112|            0|            0|             0|
|13. Индивидуальным предпринимателям -          |22113|            0|            0|             0|
|    нерезидентам                               |     |             |             |              |
|14. Юридическим лицам - нерезидентам           |22114|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 22101-22114              |  0  |          479|          488|           967|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, уплаченные по депозитам       |     |             |             |              |
| 1. Минфину России                             |22201|            0|            0|             0|
| 2. Финансовым органам субъектов РФ и органов  |22202|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственным внебюджетным фондам РФ     |22203|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов |22204|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовым организациям, находящимся в     |22205|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческим организациям, находящимся в   |22206|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческим организациям, находящимся в |22207|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовым организациям, находящимся в     |22208|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческим организациям, находящимся в   |22209|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческим организациям, находящимся в |22210|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственным финансовым организациям  |22211|         4875|          143|          5018|
|12. Негосударственным коммерческим организациям|22212|          349|         2612|          2961|
|13. Негосударственным некоммерческим           |22213|         1759|            0|          1759|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|14. Юридическим лицам - нерезидентам           |22214|         8884|        14719|         23603|
|15. Кредитным организациям                     |22215|            0|            0|             0|
|16. Банкам-нерезидентам                        |22216|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 22201-22216              |  0  |        15867|        17474|         33341|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Проценты, уплаченные по прочим          |     |             |             |              |
|    привлеченным средствам                     |     |             |             |              |
| 1. Минфину России                             |22301|            0|            0|             0|
| 2. Финансовым органам субъектов РФ и органов  |22302|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственным внебюджетным фондам РФ     |22303|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов |22304|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовым организациям, находящимся в     |22305|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческим организациям, находящимся в   |22306|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческим организациям, находящимся в |22307|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовым организациям, находящимся в     |22308|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческим организациям, находящимся в   |22309|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческим организациям, находящимся в |22310|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственным финансовым организациям  |22311|            0|            0|             0|
|12. Негосударственным коммерческим организациям|22312|            0|            0|             0|
|13. Негосударственным некоммерческим           |22313|            0|            0|             0|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|14. Юридическим лицам - нерезидентам           |22314|            0|            0|             0|
|15. Кредитным организациям                     |22315|            0|            0|             0|
|16. Банкам-нерезидентам                        |22316|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 22301-22316              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        16346|        17962|         34308|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Проценты, уплаченные физическим лицам по|     |             |             |              |
|    депозитам (балансовый счет второго порядка)|     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные по депозитам       |     |             |             |              |
| 1. Гражданам (физическим лицам)               |23101|        74769|        80646|        155415|
| 2. Физическим лицам - нерезидентам            |23103|          187|          416|           603|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 23101-23103              |  0  |        74956|        81062|        156018|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        74956|        81062|        156018|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Расходы по операциям с ценными бумагами |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Расходы по выпущенным ценным бумагам    |     |             |             |              |
| 1. Процентный расход по облигациям            |24101|        59555|            0|         59555|
| 2. Процентный расход по депозитным            |24102|            0|            0|             0|
|    сертификатам                               |     |             |             |              |
| 3. Процентный расход по сберегательным        |24103|            0|            0|             0|
|    сертификатам                               |     |             |             |              |
| 4. Процентный расход по векселям              |24104|         3764|         2673|          6437|
| 5. Дисконтный расход по векселям              |24105|        70379|        58354|        128733|
| 6. Другие расходы по операциям с выпущенными  |24107|       171188|            0|        171188|
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 24101-24105, 24107       |  0  |       304886|        61027|        365913|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Расходы по операциям с приобретенными   |     |             |             |              |
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
| 1. Расходы от переоценки ценных бумаг         |24201|        26798|         1970|         28768|
| 2. Расходы по другим операциям с ценными      |24203|            1|            0|             1|
|    бумагами                                   |     |             |             |              |
| 3. Расходы от перепродажи (погашения) ценных  |24205|       215528|        14565|        230093|
|    бумаг                                      |     |             |             |              |
| 4. Расходы профессиональных участников рынка  |24206|         2007|           16|          2023|
|    ценных бумаг, связанные с приобретением и  |     |             |             |              |
|    реализацией ценных бумаг (кроме расходов на|     |             |             |              |
|    консультационные и информационные услуги)  |     |             |             |              |
| 5. Расходы по списанным вложениям в ценные    |24207|            0|            0|             0|
|    бумаги                                     |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 24201, 24203, 24205-24207|  0  |       244334|        16551|        260885|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       549220|        77578|        626798|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    5. Расходы по операциям с иностранной      |     |             |             |              |
|    валютой, чеками (в том числе дорожными че- |     |             |             |              |
|    ками), номинальная стоимость которых ука-  |     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Расходы по операциям с иностранной      |     |             |             |              |
|    валютой, чеками (в том числе дорожными че- |     |             |             |              |
|    ками), номинальная стоимость которых ука-  |     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
| 1. Расходы по операциям с иностранной         |25101|        50123|            0|         50123|
|    валютой, чеками (в том числе дорожными че- |     |             |             |              |
|    ками), номинальная стоимость которых ука-  |     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 25101                    |  0  |        50123|            0|         50123|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Расходы (результаты) от переоценки      |     |             |             |              |
|    счетов в иностранной валюте                |     |             |             |              |
| 1. Расходы (результаты) от переоценки счетов в|25201|      1803492|            0|       1803492|
|    иностранной валюте                         |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |      1853615|            0|       1853615|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Расходы на содержание аппарата          |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Расходы на содержание аппарата          |     |             |             |              |
| 1. Начисленная заработная плата, включая      |26101|       291816|            0|        291816|
|    премии, входящие в систему оплаты труда    |     |             |             |              |
| 2. Премии, не входящие в систему оплаты труда,|26102|            0|            0|             0|
|    кроме отнесенных за счет фондов            |     |             |             |              |
|    специального назначения                    |     |             |             |              |
| 3. Начисления на заработную плату - взносы в  |26103|        39447|            0|         39447|
|    государственные внебюджетные фонды в       |     |             |             |              |
|    соответствии с законодательством Российской|     |             |             |              |
|    Федерации                                  |     |             |             |              |
| 4. Расходы, связанные с перемещениями         |26104|            0|            0|             0|
|    работников в случаях и размерах,           |     |             |             |              |
|    предусмотренных законодательством          |     |             |             |              |
|    Российской Федерации                       |     |             |             |              |
| 5. Расходы по подготовке кадров в пределах    |26105|          717|            8|           725|
|    установленных норм; расходы на приобретение|     |             |             |              |
|    специальной литературы (в том числе        |     |             |             |              |
|    периодических изданий)                     |     |             |             |              |
| 6. Компенсации работникам, кроме заработной   |26106|         5649|            0|          5649|
|    платы, в пределах норм, гарантированных    |     |             |             |              |
|    трудовым законодательством Российской      |     |             |             |              |
|    Федерации                                  |     |             |             |              |
| 7. Расходование средств сверх сумм (норм),    |     |             |             |              |
|    гарантированных трудовым законодательством |     |             |             |              |
|    Российской Федерации и иными нормативными  |     |             |             |              |
|    правовыми актами                           |     |             |             |              |
|    на подготовку кадров                       |26107|            0|            0|             0|
|    на компенсации работникам, кроме заработной|26108|         1086|            0|          1086|
|    платы                                      |     |             |             |              |
| 8. Прочие расходы                             |26109|          363|            0|           363|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 26101-26109              |  0  |       339078|            8|        339086|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Социально-бытовые расходы               |     |             |             |              |
| 1. Финансирование других социальных нужд      |26214|         6701|            0|          6701|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       345779|            8|        345787|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные      |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Штрафы, пени, неустойки, уплаченные за: |     |             |             |              |
| 1. Несвоевременное списание средств со счетов |28101|           26|            0|            26|
|    владельцев и зачисление сумм, причитающихся|     |             |             |              |
|    владельцам счетов                          |     |             |             |              |
| 2. Неправильное списание или зачисление       |28102|            0|            0|             0|
|    средств по счетам их владельцев            |     |             |             |              |
| 3. Неправильное направление (перевод) средств,|28103|            0|            0|             0|
|    списанных со счетов владельцев             |     |             |             |              |
| 4. Нарушение очередности платежей             |28104|            0|            0|             0|
| 5. Несвоевременное сообщение налоговым органам|28105|            0|            0|             0|
|    об открытии счетов клиентам                |     |             |             |              |
| 6. Нарушение кредитных и депозитных договоров |28106|            0|            0|             0|
| 7. Нарушение расчетов с бюджетом              |28107|           36|            0|            36|
|    в том числе за неправильное начисление     |28108|            0|            0|             0|
|    налога на доходы физических лиц            |     |             |             |              |
| 8. Несвоевременное перечисление средств в     |28109|            0|            0|             0|
|    государственные внебюджетные фонды         |     |             |             |              |
| 9. Нарушение нормативов обязательных резервов |28110|            0|            0|             0|
|10. Другие нарушения                           |28111|           24|           57|            81|
|    из них:                                    |     |             |             |              |
|    нарушения законодательства Российской      |28112|            4|            0|             4|
|    Федерации и нормативных актов Банка России |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 28101-28111, кроме 28108 |  0  |           86|           57|           143|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |           86|           57|           143|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    9. Другие расходы (балансовый счет второго |     |             |             |              |
|    порядка)                                   |     |             |             |              |
|    1. Отчисления в фонды и резервы            |     |             |             |              |
| 1. На возможные потери                        |29101|      4389195|            0|       4389195|
| 2. По другим операциям                        |29103|      2514166|            0|       2514166|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29101-29103              |  0  |      6903361|            0|       6903361|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Комиссия уплаченная                     |     |             |             |              |
| 1. По кассовым операциям                      |29201|           51|         5146|          5197|
| 2. По операциям инкассации                    |29202|           28|            0|            28|
| 3. По расчетным операциям                     |29203|         3428|        42568|         45996|
| 4. По полученным гарантиям, поручительствам   |29204|            0|          448|           448|
| 5. По другим операциям                        |29205|         7817|        13509|         21326|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29201-29205              |  0  |        11324|        61671|         72995|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Другие операционные расходы             |     |             |             |              |
| 1. Расходы по оплате за обслуживание          |29301|         6694|         5004|         11698|
|    вычислительной техники, служебного         |     |             |             |              |
|    автотранспорта в разрешенных случаях,      |     |             |             |              |
|    других машин и оборудования,               |     |             |             |              |
|    за информационные услуги                   |     |             |             |              |
| 2. Расходы по оплате за обработку документов и|29302|         1495|            0|          1495|
|    ведение учета                              |     |             |             |              |
| 3. Расходы по совершению расчетных операций   |29303|            0|            0|             0|
| 4. Расходы по изготовлению, приобретению и    |29304|          347|            0|           347|
|    пересылке бланков, информационных          |     |             |             |              |
|    носителей, бумаги, упаковочных материалов  |     |             |             |              |
|    для денежных билетов и монеты              |     |             |             |              |
| 5. Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, |29306|         7367|          781|          8148|
|    расходы по аренде линий связи              |     |             |             |              |
| 6. Амортизационные отчисления по:             |     |             |             |              |
|    основным средствам                         |29307|         8047|            0|          8047|
|    основным средствам, полученным в финансовую|29312|            0|            0|             0|
|    аренду (лизинг)                            |     |             |             |              |
|    нематериальным активам                     |29314|          173|            0|           173|
| 7. Типографские и канцелярские расходы        |29315|         2052|            0|          2052|
| 8. Расходы на ремонт (кроме автотранспорта)   |29316|         9410|            0|          9410|
| 9. Содержание зданий и сооружений             |29317|            0|            0|             0|
|10. Расходы по охране                          |29318|        11957|            0|         11957|
|11. Расходы на форменную и специальную одежду  |29319|            0|            0|             0|
|12. Раcходы по рекламе в пределах сумм,        |29320|        60939|          160|         61099|
|    предусмотренных законодательством          |     |             |             |              |
|    Российской Федерации                       |     |             |             |              |
|13. Представительские расходы в пределах сумм, |29321|          185|            3|           188|
|    предусмотренных законодательством          |     |             |             |              |
|    Российской Федерации                       |     |             |             |              |
|14. Расходы на служебные командировки в        |29322|         2205|          187|          2392|
|    пределах сумм, предусмотренных             |     |             |             |              |
|    законодательством Российской Федерации     |     |             |             |              |
|15. Расходование средств сверх сумм (норм),    |     |             |             |              |
|    установленных законодательством Российской |     |             |             |              |
|    Федерации и иными нормативными правовыми   |     |             |             |              |
|    актами:                                    |     |             |             |              |
|    на рекламу                                 |29323|            0|            0|             0|
|    на представительские расходы               |29324|          218|            0|           218|
|    на командировочные расходы                 |29325|          650|            9|           659|
|16. Расходы по пусконаладочным работам         |29326|            0|            0|             0|
|17. Уплаченная госпошлина                      |29327|          492|            0|           492|
|18. Транспортные расходы, кроме относимых на   |29328|          496|            0|           496|
|    стоимость ценностей                        |     |             |             |              |
|19. Прочие расходы                             |29329|        11917|          157|         12074|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29301-29329              |  0  |       124644|         6301|        130945|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Другие произведенные расходы            |     |             |             |              |
| 1. По выбытию (реализации) и списанию         |29401|         1584|            0|          1584|
|    имущества                                  |     |             |             |              |
|    из них:                                    |     |             |             |              |
|    по выбытию (реализации) не полностью       |29417|         1584|            0|          1584|
|    амортизированных основных средств          |     |             |             |              |
| 2. По списанию дебиторской задолженности      |29402|        33424|          232|         33656|
| 3. По доставке банковских документов          |29403|            0|            0|             0|
| 4. По операциям с драгоценными металлами      |29404|            0|            0|             0|
| 5. По списанию недостач, хищений денежной     |29405|           21|            0|            21|
|    наличности, материальных ценностей, сумм по|     |             |             |              |
|    фальшивым денежным билетам, монетам        |     |             |             |              |
| 6. Арендная плата                             |29406|        52487|            0|         52487|
| 7. По факторинговым, форфейтинговым операциям |29407|            0|            0|             0|
| 8. По операциям доверительного управления     |29409|            0|            0|             0|
|    имуществом                                 |     |             |             |              |
| 9. По проведению операций с опционами         |29410|            0|            0|             0|
|10. По форвардным операциям                    |29411|            0|            0|             0|
|11. По фьючерсным операциям                    |29412|            0|         3592|          3592|
|12. По операциям СВОП                          |29413|            0|            0|             0|
|13. Расходы по кредитным операциям прошлых лет,|29414|            0|            0|             0|
|    выявленные в отчетном году                 |     |             |             |              |
|14. Другие расходы прошлых лет, выявленные в   |29415|            0|            0|             0|
|    отчетном году                              |     |             |             |              |
|15. Налоги, относимые в установленных          |29416|        30162|            0|         30162|
|    законодательством Российской Федерации     |     |             |             |              |
|    случаях на расходы                         |     |             |             |              |
|16. Расходы, связанные со списанием            |29418|          150|            0|           150|
|    задолженности по кредитам, при отсутствии  |     |             |             |              |
|    (недостаточности) средств резервов и       |     |             |             |              |
|    резервного фонда                           |     |             |             |              |
|17. Расходы, связанные с выплатой сумм по      |29419|            0|            0|             0|
|    претензиям клиентов, включая кредитные     |     |             |             |              |
|    организации                                |     |             |             |              |
|18. Судебные издержки и расходы по арбитражным |29420|            0|            0|             0|
|    делам, связанным с деятельностью кредитной |     |             |             |              |
|    организации                                |     |             |             |              |
|19. Расходы по аудиторским проверкам           |29421|         5351|            0|          5351|
|20. Расходы по публикации отчетности           |29422|           16|            0|            16|
|21. Другие расходы                             |29423|        41520|           21|         41541|
|22. Расходы за дополнительную плату по         |29425|            0|            0|             0|
|    несвоевременно перечисленным платежам      |     |             |             |              |
|    в бюджет                                   |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29401-29425, кроме       |  0  |       164715|         3845|        168560|
|    символа 29417                              |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |      7204044|        71817|       7275861|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Всего расходов                             |20000|     10102361|       288304|      10390665|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|             3. Результат деятельности         |     |             |             |              |
|                                               |     |             |             |              |
|3.1 Сумма, списанная со счета № 70502 и        |35001|            0|            0|              |
|    отнесенная непосредственно на убытки      *|     |             |             |              |
|3.2 Итого результат по отчету                  |     |             |             |              |
|    - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000)|33001|            0|            0|        290910|
|    - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и|33002|            0|            0|              |
|      символ 35001)                            |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------

	

7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал.
Бухгалтерский баланс кредитной организации - эмитента по счетам второго порядка.
На 01.04.2007 г.

                                                                                                                                                                           Код формы 0409101
                                                                                                                                                                                    Месячная
                                                                                                                                                                                    тыс.руб.
+-------+--------------------------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------+---------------------------------------------+
|       |               Входящие остатки             |                                 Обороты за отчетный период                              |               Исходящие остатки             |
|Нoмер  |                                            +--------------------------------------------+--------------------------------------------+                                             |
|счета  |                                            |               по дебету                    |                   по кредиту               |                                             |
|второго+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+
|порядка|   в рублях   |    ин.вал.,  |    итого     |   в рублях   |    ин.вал.,  |     итого    |   в рублях   |    ин.вал.,  |     итого    |   в рублях   |    ин.вал.,  |      итого    |
|       |              | драг.металлы |              |              | драг.металлы |              |              | драг.металлы |              |              | драг.металлы |               |
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+
|   1   |      2       |       3      |       4      |       5      |       6      |       7      |       8      |       9      |       10     |       11     |       12     |      13       |
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                               А. Балансовые счета
     Актив
|10501                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|20202             82483         379146         461629        1724476         794714        2519190        1698457         924131        2622588         108502         249729         358231|
|20207                 0              0              0          25846          16879          42725          25846          16879          42725              0              0              0|
|20209                 0              0              0         930053         496125        1426178         930053         496125        1426178              0              0              0|
|30102            478604              0         478604       29165540              0       29165540       28868304              0       28868304         775840              0         775840|
|30110             42780          55393          98173          38235         188460         226695          30757         186057         216814          50258          57796         108054|
|30114                 0         152435         152435              0        9060309        9060309              0        8975071        8975071              0         237673         237673|
|30115                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30118                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30202            114688              0         114688              0              0              0           7721              0           7721         106967              0         106967|
|30204            133592              0         133592              0              0              0           2050              0           2050         131542              0         131542|
|30213             18319              0          18319          52874              0          52874          51750              0          51750          19443              0          19443|
|30221                 0              0              0              0         140740         140740              0         140740         140740              0              0              0|
|30228                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30402             16033              0          16033        2905111              0        2905111        2908252              0        2908252          12892              0          12892|
|30404                 0              0              0        2907757              0        2907757        2907757              0        2907757              0              0              0|
|30409                 0              0              0        1521607              0        1521607        1521607              0        1521607              0              0              0|
|30602                 0           5652           5652              0            368            368              0            160            160              0           5860           5860|
|32002            217400          69579         286979        3197300         722225        3919525        3414700         791804        4206504              0              0              0|
|32003             52400          15173          67573        3193600        1333478        4527078        2662800        1296628        3959428         583200          52023         635223|
|32004             64800              0          64800         736600         125356         861956         671600         125356         796956         129800              0         129800|
|32005              4600              0           4600          35800          39590          75390           4600            573           5173          35800          39017          74817|
|32007             50000              0          50000              0              0              0              0              0              0          50000              0          50000|
|32008                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|32102                 0              0              0              0         599913         599913              0         599913         599913              0              0              0|
|32103                 0              0              0              0         782709         782709              0         782709         782709              0              0              0|
|32104                 0              0              0              0         525248         525248              0         525248         525248              0              0              0|
|32305                 0              0              0              0         527866         527866              0           7640           7640              0         520226         520226|
|32802              1418          47362          48780           1887          19424          21311            909           6001           6910           2396          60785          63181|
|44605                 0              0              0            300              0            300              0              0              0            300              0            300|
|45106                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45203            256725              0         256725         402195              0         402195         375173              0         375173         283747              0         283747|
|45204            395537         142690         538227         281222          90745         371967         363182          63746         426928         313577         169689         483266|
|45205            410358         341734         752092         502592         109323         611915          73741          44903         118644         839209         406154        1245363|
|45206           1996441         996248        2992689         237660         525568         763228         149108          88674         237782        2084993        1433142        3518135|
|45207           1549599         541303        2090902         146236          35359         181595         378974          30730         409704        1316861         545932        1862793|
|45208           2054220         336927        2391147         344208         104185         448393          93438           9209         102647        2304990         431903        2736893|
|45306             92328              0          92328              0              0              0             47              0             47          92281              0          92281|
|45307            127459              0         127459              0              0              0            405              0            405         127054              0         127054|
|45405               350              0            350              0              0              0              0              0              0            350              0            350|
|45406             75891           2484          78375          28451          15198          43649          10439            832          11271          93903          16850         110753|
|45407            115340          12416         127756          45535            115          45650           8288           1112           9400         152587          11419         164006|
|45408             16161           1394          17555              0             13             13            443             59            502          15718           1348          17066|
|45502                 0              1              1             31            571            602             22            254            276              9            318            327|
|45503               565           7714           8279            883           2840           3723            760           3435           4195            688           7119           7807|
|45504              4763           5679          10442          34076           1872          35948           4514           2705           7219          34325           4846          39171|
|45505             28046         214837         242883          26512          16955          43467           5000          23964          28964          49558         207828         257386|
|45506            515801         770977        1286778          50733          28810          79543          21001          59599          80600         545533         740188        1285721|
|45507            116351         627176         743527           3379          56070          59449           1728          19698          21426         118002         663548         781550|
|45704                 0            299            299              0           1082           1082              0            883            883              0            498            498|
|45705                 0             29             29              0              0              0              0              0              0              0             29             29|
|45812             51090           2287          53377          10942          17591          28533           9592          16996          26588          52440           2882          55322|
|45813                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45814              9538             25           9563           2016            242           2258           2233            229           2462           9321             38           9359|
|45815              3870          10304          14174           1869           5379           7248           1854           4770           6624           3885          10913          14798|
|45817                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45912               146              0            146            251              0            251            397              0            397              0              0              0|
|45914                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45915               104            220            324             13            122            135            117            236            353              0            106            106|
|47404              1645            523           2168        1734666            526        1735192        1736289            529        1736818             22            520            542|
|47408                 0              0              0        4356113        3031782        7387895        4356113        3031782        7387895              0              0              0|
|47410                 0         944556         944556              0         115297         115297              0         111673         111673              0         948180         948180|
|47417                 0              0              0              1            123            124              1              0              1              0            123            123|
|47423                33             21             54          27314         486391         513705          27314         486276         513590             33            136            169|
|47427              1377           1574           2951           2665           4322           6987           1552           1692           3244           2490           4204           6694|
|47502             27796          24934          52730           9472          30544          40016          10722           4305          15027          26546          51173          77719|
|47801             20315              0          20315              0              0              0              0              0              0          20315              0          20315|
|50104            354472              0         354472          28312              0          28312            689              0            689         382095              0         382095|
|50105                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50106                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50107            704291              0         704291         896258              0         896258         279916              0         279916        1320633              0        1320633|
|50112                 0              0              0          19194              0          19194          19194              0          19194              0              0              0|
|50113                 0              0              0         838503              0         838503         517235              0         517235         321268              0         321268|
|50205             27566          53141          80707              0          30303          30303          27566          30605          58171              0          52839          52839|
|50207                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50208             76151              0          76151          62598              0          62598          57154              0          57154          81595              0          81595|
|50210                 0          27497          27497              0          27728          27728              0            638            638              0          54587          54587|
|50211                 0         143953         143953              0          77629          77629              0          20831          20831              0         200751         200751|
|50406              9191           2906          12097          49198           2222          51420          25339            621          25960          33050           4507          37557|
|50605             12520              0          12520           1176              0           1176          13696              0          13696              0              0              0|
|50606             51256              0          51256          51922              0          51922          58852              0          58852          44326              0          44326|
|50610                 0              0              0           9664              0           9664           9664              0           9664              0              0              0|
|50905                53              0             53            129              0            129             84              0             84             98              0             98|
|51405             36335              0          36335          32946              0          32946              0              0              0          69281              0          69281|
|51505             68384              0          68384              0              0              0              0              0              0          68384              0          68384|
|52502            108187         180728         288915          32163          19179          51342          37939          27222          65161         102411         172685         275096|
|60202             15605              0          15605              0              0              0              0              0              0          15605              0          15605|
|60302              4184              0           4184           1312              0           1312            810              0            810           4686              0           4686|
|60306                36              0             36          24887              0          24887          24913              0          24913             10              0             10|
|60308               439              0            439          30572              0          30572          30819              0          30819            192              0            192|
|60310                 0              0              0           2588              0           2588           2588              0           2588              0              0              0|
|60312              6164              0           6164          20451              0          20451          20214              0          20214           6401              0           6401|
|60314              2620              0           2620           3205           3250           6455           5825           3250           9075              0              0              0|
|60315                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60323                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60401             76114              0          76114           1979              0           1979            846              0            846          77247              0          77247|
|60701               305              0            305           2783              0           2783           2319              0           2319            769              0            769|
|60702                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60901              1202              0           1202              0              0              0              0              0              0           1202              0           1202|
|61002                30              0             30            106              0            106             58              0             58             78              0             78|
|61008                82              0             82            386              0            386            419              0            419             49              0             49|
|61009               429              0            429           1699              0           1699           1654              0           1654            474              0            474|
|61010                 0              0              0            244              0            244            238              0            238              6              0              6|
|61011               598              0            598              0              0              0             32              0             32            566              0            566|
|61202                 0              0              0             34              0             34             34              0             34              0              0              0|
|61204                 0              0              0         643361          30252         673613         643361          30252         673613              0              0              0|
|61403              9564              0           9564           5626              0           5626           4167              0           4167          11023              0          11023|
|61406                 0              0              0         214479              0         214479         214479              0         214479              0              0              0|
|61408                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|70201                 0              0              0          12360              0          12360          12360              0          12360              0              0              0|
|70202                 0              0              0            202              0            202            202              0            202              0              0              0|
|70203                 0              0              0          21948              0          21948          21948              0          21948              0              0              0|
|70204                 0              0              0          56638              0          56638          56638              0          56638              0              0              0|
|70205                 0              0              0         214595              0         214595         214595              0         214595              0              0              0|
|70206                 0              0              0          54058              0          54058          54058              0          54058              0              0              0|
|70208                 0              0              0             10              0             10             10              0             10              0              0              0|
|70209                 0              0              0         642495              0         642495         642495              0         642495              0              0              0|
|70401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|70501                 0              0              0            948              0            948              0              0              0            948              0            948|
|70502             44218              0          44218          17724              0          17724              0              0              0          61942              0          61942|
|итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                    |
|               10758962        6119317       16878279       58682774       20244992       78927766       56342020       18996745       75338765       13099716        7367564       20467280|

     Пассив
|10204           1021028              0        1021028        1021028              0        1021028              0              0              0              0              0              0|
|10205             14112              0          14112          14112              0          14112              0              0              0              0              0              0|
|10206            364860              0         364860         364860              0         364860              0              0              0              0              0              0|
|10207                 0              0              0              0              0              0        1400000              0        1400000        1400000              0        1400000|
|10601                18              0             18              0              0              0              0              0              0             18              0             18|
|10701             70000              0          70000              0              0              0              0              0              0          70000              0          70000|
|10702                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|10703            174357              0         174357              0              0              0              0              0              0         174357              0         174357|
|30109               205           3464           3669         205435           6092         211527         205435           5068         210503            205           2440           2645|
|30111                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30126                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30220                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30222                 0              0              0              0            787            787              0            787            787              0              0              0|
|30227                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30231                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|30408                 0              0              0         325662              0         325662         325662              0         325662              0              0              0|
|30601               201              0            201             49              0             49              0              0              0            152              0            152|
|31301                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|31302            501000         130800         631800        4517000         154956        4671956        4016000          24156        4040156              0              0              0|
|31303             60000          13080          73080        2278000          13080        2291080        3120000              0        3120000         902000              0         902000|
|31304             30000              0          30000         212000              0         212000         182000              0         182000              0              0              0|
|31305             53000              0          53000              0              0              0              0              0              0          53000              0          53000|
|31307            525000          58860         583860              0            912            912              0            577            577         525000          58525         583525|
|31401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|31403                 0              0              0          27000              0          27000          27000              0          27000              0              0              0|
|31405                 0         313919         313919              0         134266         134266              0           2426           2426              0         182079         182079|
|31406                 0         130800         130800              0          53749          53749              0            983            983              0          78034          78034|
|31407             75000        1042472        1117472              0          16151          16151              0          10229          10229          75000        1036550        1111550|
|31408                 0         104640         104640              0           1621           1621              0           1026           1026              0         104045         104045|
|31409                 0        1075155        1075155              0          16658          16658              0          10551          10551              0        1069048        1069048|
|32015                 0              0              0           1511              0           1511           1522              0           1522             11              0             11|
|32801                 0              1              1              0              1              1            597           2368           2965            597           2368           2965|
|40502              8440           1372           9812           2367             51           2418            630           2275           2905           6703           3596          10299|
|40503                29              0             29             86              0             86             57              0             57              0              0              0|
|40602             15162              0          15162          12334              0          12334           2147              0           2147           4975              0           4975|
|40701             32966           4010          36976           7896           3301          11197           8020           3320          11340          33090           4029          37119|
|40702           2005777          65433        2071210       24837989        1436150       26274139       25187640        1453000       26640640        2355428          82283        2437711|
|40703              9207             50           9257          89096          22057         111153          91585          22057         113642          11696             50          11746|
|40802             13710            474          14184         140130          23578         163708         142567          24669         167236          16147           1565          17712|
|40804                 1              0              1              0              0              0              0              0              0              1              0              1|
|40805                12              0             12              0              0              0              0              0              0             12              0             12|
|40807             42368          46122          88490        1475077        1190605        2665682        1708874        1165261        2874135         276165          20778         296943|
|40813                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40814                65              0             65              0              0              0              0              0              0             65              0             65|
|40815                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40817            167862         185880         353742         945215         688722        1633937         929203         707285        1636488         151850         204443         356293|
|40818                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40819                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40820              2408           1284           3692            502           3890           4392             73           3958           4031           1979           1352           3331|
|40901              2577              0           2577           2577              0           2577            722              0            722            722              0            722|
|40905                 0              0              0            139              0            139            139              0            139              0              0              0|
|40909                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|40911                 0              0              0          49786              0          49786          49786              0          49786              0              0              0|
|40912                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|42004             30000              0          30000              0              0              0              0              0              0          30000              0          30000|
|42005             25000          21460          46460              0            301            301              0            240            240          25000          21399          46399|
|42006             15000          42557          57557              0            634            634              0            441            441          15000          42364          57364|
|42101                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|42105             25000              0          25000              0              0              0              0              0              0          25000              0          25000|
|42106             66900          35944         102844              0            557            557              0            353            353          66900          35740         102640|
|42301                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|42303             16440          19101          35541          16440          17715          34155          21293          38390          59683          21293          39776          61069|
|42304              8891          53508          62399           1466          47944          49410           1763           5680           7443           9188          11244          20432|
|42305            336182         282054         618236          83252          85878         169130          14861           9644          24505         267791         205820         473611|
|42306            938896         856395        1795291          88402          34202         122604         279470         107263         386733        1129964         929456        2059420|
|42506                 0         208287         208287              0           3227           3227              0           2043           2043              0         207103         207103|
|42507            311400              0         311400         311400              0         311400              0              0              0              0              0              0|
|42605                 0            523            523              0              8              8              0              5              5              0            520            520|
|42606              1515           3322           4837              0             51             51              0             32             32           1515           3303           4818|
|43801                79              0             79              0              0              0              0              0              0             79              0             79|
|43802                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|43803                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|43804              1041              0           1041              0              0              0            300              0            300           1341              0           1341|
|43805                 0              0              0              0              0              0           1030              0           1030           1030              0           1030|
|44006                 0              0              0              0          39350          39350              0        2640480        2640480              0        2601130        2601130|
|44615                 0              0              0              3              0              3             63              0             63             60              0             60|
|45115                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|45215            642279              0         642279         305300              0         305300         362634              0         362634         699613              0         699613|
|45315             20250              0          20250           7502              0           7502            480              0            480          13228              0          13228|
|45415             10814              0          10814           1038              0           1038           6891              0           6891          16667              0          16667|
|45515            146599              0         146599          19177              0          19177          25416              0          25416         152838              0         152838|
|45715                33              0             33              0              0              0             20              0             20             53              0             53|
|45818             54429              0          54429           3411              0           3411           3798              0           3798          54816              0          54816|
|47403                 0              0              0         701403              0         701403         701403              0         701403              0              0              0|
|47405              1669              0           1669          63483          61143         124626          61814          61143         122957              0              0              0|
|47407                 0              0              0        2978784        4313176        7291960        2978784        4313176        7291960              0              0              0|
|47409                 0        1010481        1010481              0         136788         136788              0         144646         144646              0        1018339        1018339|
|47411             23348          19494          42842          10721           4184          14905           7975           6829          14804          20602          22139          42741|
|47416              3117            173           3290          53895            770          54665          53333           1943          55276           2555           1346           3901|
|47418                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|47422              1683            149           1832         126174           3717         129891         126178           3719         129897           1687            151           1838|
|47425             13550              0          13550         209676              0         209676         209730              0         209730          13604              0          13604|
|47426              5866          52802          58668            910           6092           7002           3383          43110          46493           8339          89820          98159|
|47501              1627           1793           3420           1802           1804           3606           2068           1953           4021           1893           1942           3835|
|47804              3631              0           3631              0              0              0              0              0              0           3631              0           3631|
|50111                 0              0              0          55343              0          55343          55343              0          55343              0              0              0|
|50114                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|50405                 0              0              0          28471            627          29098          28471            627          29098              0              0              0|
|50609                 0              0              0           3586              0           3586           3586              0           3586              0              0              0|
|50612                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52006            351975              0         351975              0              0              0              0              0              0         351975              0         351975|
|52301             16117              0          16117          18357              0          18357           4001              0           4001           1761              0           1761|
|52302                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52303             80000              0          80000         306400              0         306400         701400              0         701400         475000              0         475000|
|52304            322660              0         322660         116000              0         116000         470000              0         470000         676660              0         676660|
|52305            451955         219743         671698          23000          16282          39282          15000           2028          17028         443955         205489         649444|
|52306            508848         444268         953116         106150          48598         154748           3780           4428           8208         406478         400098         806576|
|52307            126715         181579         308294          79515          44087         123602          66100          56919         123019         113300         194411         307711|
|52401                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52402               449              0            449              0              0              0              0              0              0            449              0            449|
|52406              1870           6434           8304          10104            100          10204          10104             64          10168           1870           6398           8268|
|52407                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|52501             12813            363          13176           2350              6           2356           9269             26           9295          19732            383          20115|
|60206                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60301             19094              0          19094          42495            270          42765          34265            270          34535          10864              0          10864|
|60303                75              0             75             75              0             75             92              0             92             92              0             92|
|60305             30558              0          30558          60483              0          60483          47638              0          47638          17713              0          17713|
|60307                 0              0              0            137              0            137            137              0            137              0              0              0|
|60309                 0              0              0            172              0            172            172              0            172              0              0              0|
|60311                 0              0              0             79              0             79             79              0             79              0              0              0|
|60313                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60322                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|60324                27              0             27              0              0              0            245              0            245            272              0            272|
|60601             27424              0          27424             37              0             37            915              0            915          28302              0          28302|
|60903               102              0            102              0              0              0             33              0             33            135              0            135|
|61203                 0              0              0         157861          18571         176432         157861          18571         176432              0              0              0|
|61207                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|61306                 0              0              0         226462              0         226462         226462              0         226462              0              0              0|
|61308                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|70101                 0              0              0         137935              0         137935         137935              0         137935              0              0              0|
|70102                 0              0              0          53008              0          53008          53008              0          53008              0              0              0|
|70103                 0              0              0         231686              0         231686         231686              0         231686              0              0              0|
|70106                 0              0              0            919              0            919            919              0            919              0              0              0|
|70107                 0              0              0         570316              0         570316         570316              0         570316              0              0              0|
|70301            103837              0         103837        1002306              0        1002306         993865              0         993865          95396              0          95396|
|70302            290910              0         290910              0              0              0              0              0              0         290910              0         290910|
| итого по пассиву(баланс)                                                                                                                                                                   |
|               10240033        6638246       16878279       44747337        8652709       53400046       46085028       10904019       56989047       11577724        8889556       20467280|
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                       Б. Счета доверительного управления

     Актив

     Пассив
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                             В. Внебалансовые счета

     Актив
|90701                 6              0              6              0              0              0              0              0              0              6              0              6|
|90702                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|90703            148025              0         148025              0              0              0              0              0              0         148025              0         148025|
|90704                 0              0              0         645422          96249         741671         645422          96249         741671              0              0              0|
|90705                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|90803            536766         388248         925014         168100          58479         226579         142000         100457         242457         562866         346270         909136|
|90901              5616              0           5616          19150              0          19150          24398              0          24398            368              0            368|
|90902             30316              0          30316           2583              0           2583           2089              0           2089          30810              0          30810|
|90903                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|90907                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91007                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91008                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91101                 0              0              0              0             31             31              0             31             31              0              0              0|
|91102                 0              0              0              0             31             31              0              0              0              0             31             31|
|91104                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91202                 4              0              4              1              0              1              2              0              2              3              0              3|
|91203                 5              0              5              2              0              2              1              0              1              6              0              6|
|91207                 3              0              3              0              0              0              2              0              2              1              0              1|
|91303            634989         324695         959684         187938          18113         206051         143191          64765         207956         679736         278043         957779|
|91305          19957719       17749380       37707099        5071774        4188456        9260230        2331123        1010681        3341804       22698370       20927155       43625525|
|91307          17800119        5683293       23483412        1990520        1195530        3186050        1416127         485206        1901333       18374512        6393617       24768129|
|91310             20315              0          20315              0              0              0              0              0              0          20315              0          20315|
|91403                 0         392399         392399              0           3851           3851              0           6080           6080              0         390170         390170|
|91406              3000           2616           5616              0             26             26              0             41             41           3000           2601           5601|
|91503             52835              0          52835           3372              0           3372              4              0              4          56203              0          56203|
|91504              1124              0           1124              0              0              0              0              0              0           1124              0           1124|
|91603                 0              0              0             33              0             33              0              0              0             33              0             33|
|91604             20754          24516          45270          23221          17308          40529          18659           7579          26238          25316          34245          59561|
|91704               609              0            609              0              0              0              0              0              0            609              0            609|
|91802              3497              0           3497              0              0              0              0              0              0           3497              0           3497|
|91803                 8             26             34              0              0              0              0              1              1              8             25             33|
|99998           1174392              0        1174392        3988436              0        3988436        3760301              0        3760301        1402527              0        1402527|
| итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                   |
|               40390102       24565173       64955275       12100552        5578074       17678626        8483319        1771090       10254409       44007335       28372157       72379492|

     Пассив
|91003                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91004                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91010                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91302                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|91309             91958         110757         202715        2491895        1060379        3552274        2533684        1100998        3634682         133747         151376         285123|
|91404            241854         729823         971677            373         207655         208028          92492         261263         353755         333973         783431        1117404|
|99999          63780883              0       63780883        6489170              0        6489170       13685252              0       13685252       70976965              0       70976965|
| итого по пассиву (баланс)                                                                                                                                                                  |
|               64114695         840580       64955275        8981438        1268034       10249472       16311428        1362261       17673689       71444685         934807       72379492|
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                               Г. Срочные сделки

     Актив
|93001             15218         275689         290907        1647499       12897683       14545182        1662717       12507355       14170072              0         666017         666017|
|93002             26135              0          26135          13138          99405         112543          39273          99405         138678              0              0              0|
|93301                 0              0              0              0          35501          35501              0          35501          35501              0              0              0|
|93302                 0              0              0              0          35548          35548              0          35548          35548              0              0              0|
|93303                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|93304                 0          52320          52320              0         132480         132480              0           2721           2721              0         182079         182079|
|93305                 0         444718         444718              0         663446         663446              0         145746         145746              0         962418         962418|
|93306                 0              0              0              0          13391          13391              0          13391          13391              0              0              0|
|93307                 0              0              0              0          48230          48230              0          33531          33531              0          14699          14699|
|93309             53280              0          53280              0          77103          77103              0          77103          77103          53280              0          53280|
|93310                 0              0              0              0          48511          48511              0          48511          48511              0              0              0|
|93501                 0              0              0              0          62801          62801              0          62801          62801              0              0              0|
|93502                 0              0              0              0          92157          92157              0          62820          62820              0          29337          29337|
|93506                 0              0              0              0          72018          72018              0          72018          72018              0              0              0|
|93507                 0              0              0              0         144279         144279              0          72490          72490              0          71789          71789|
|93508                 0              0              0              0          26398          26398              0          26398          26398              0              0              0|
|93509                 0              0              0              0         103664         103664              0            782            782              0         102882         102882|
|93701                 0              0              0         473039              0         473039         473039              0         473039              0              0              0|
|93702                 0              0              0         752530              0         752530         473039              0         473039         279491              0         279491|
|93703                 0              0              0         320750              0         320750         272543              0         272543          48207              0          48207|
|93801                 0              0              0          33852              0          33852          26339              0          26339           7513              0           7513|
|94001                 0              0              0          81039              0          81039          48307              0          48307          32732              0          32732|
| итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                   |
|                  94633         772727         867360        3321847       14552615       17874462        2995257       13296121       16291378         421223        2029221        2450444|

     Пассив
|96001            275435          15220         290655       12552605        1707534       14260139       12943404        1692314       14635718         666234              0         666234|
|96002                 0          26160          26160         120128          59991         180119         120128          33831         153959              0              0              0|
|96301                 0              0              0              0          62801          62801              0          62801          62801              0              0              0|
|96302                 0              0              0              0          62819          62819              0          92156          92156              0          29337          29337|
|96304             53280              0          53280              0              0              0         131000              0         131000         184280              0         184280|
|96305            444370              0         444370         131000              0         131000         655400              0         655400         968770              0         968770|
|96306                 0              0              0              0          72018          72018              0          72018          72018              0              0              0|
|96307                 0              0              0              0          72490          72490              0         144279         144279              0          71789          71789|
|96308                 0              0              0              0          26398          26398              0          26398          26398              0              0              0|
|96309                 0          52320          52320              0           1592           1592              0         104177         104177              0         154905         154905|
|96310                 0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0              0|
|96501                 0              0              0              0          35501          35501              0          35501          35501              0              0              0|
|96502                 0              0              0              0          35548          35548              0          35548          35548              0              0              0|
|96506                 0              0              0              0          13391          13391              0          13391          13391              0              0              0|
|96507                 0              0              0              0          33532          33532              0          48231          48231              0          14699          14699|
|96509                 0              0              0              0          77103          77103              0          77103          77103              0              0              0|
|96510                 0              0              0              0          48511          48511              0          48511          48511              0              0              0|
|96701                 0              0              0         521199              0         521199         521199              0         521199              0              0              0|
|96702                 0              0              0         521310              0         521310         828121              0         828121         306811              0         306811|
|96703                 0              0              0         298358              0         298358         351977              0         351977          53619              0          53619|
|96801               575              0            575          10802              0          10802          10227              0          10227              0              0              0|
|97001                 0              0              0           6700              0           6700           6700              0           6700              0              0              0|
| итого по пассиву (баланс)                                                                                                                                                                  |
|                 773660          93700         867360       14162102        2309229       16471331       15568156        2486259       18054415        2179714         270730        2450444|
+-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+

                          Д. Счета ДЕПО

     Актив
|98000                                        154.0000                                      45.0000                                      34.0000                                     165.0000|
|98010                                    1902690.0000                                 4750003.0000                                 3946408.0000                                 2706285.0000|
| итого по активу (баланс)                                                                                                                                                                   |
|                                         1902844.0000                                 4750048.0000                                 3946442.0000                                 2706450.0000|

     Пассив
|98040                                      11420.0000                                   57500.0000                                   57500.0000                                   11420.0000|
|98050                                    1418671.0000                                 3936408.0000                                 4740010.0000                                 2222273.0000|
|98070                                     472753.0000                                   47534.0000                                   47538.0000                                  472757.0000|
|98090                                          0.0000                                   60945.0000                                   60945.0000                                       0.0000|
| итого по пассиву (баланс)                                                                                                                                                                  |
|                                         1902844.0000                                 4102387.0000                                 4905993.0000                                 2706450.0000|
+-------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+---------------------------------------------+

	

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации.
На 01.04.2007 г.

                                                                                 Код формы 0409102
                                                                                       Квартальная
                                                                                          тыс.руб.
+-----------------------------------------------+-----+------------------------------------------+
|                                               |     |Суммы в рублях от операций:|              |
| N            Наименование  статей             |Сим- +---------------------------|     Всего    |
|п/п                                            |волы |  в рублях   |в ин.валюте и|              |
|                                               |     |             |драг.металлах|              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
| 1                       2                     |  3  |      4      |       5     |       6      |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|                     1. ДОХОДЫ                 |     |             |             |              |
|    1. Проценты, полученные по предоставленным |     |             |             |              |
|    кредитам, депозитам и иным размещенным     |     |             |             |              |
|    средствам (балансовый счет второго порядка)|     |             |             |              |
|    1. Проценты, полученные по предоставленным |     |             |             |              |
|    кредитам (срочным)                         |     |             |             |              |
| 1. Минфину России                             |11101|            0|            0|             0|
| 2. Финансовым органам субъектов РФ и органов  |11102|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственным внебюджетным фондам РФ     |11103|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов |11104|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовым организациям, находящимся в     |11105|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческим организациям, находящимся в   |11106|            2|            0|             2|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческим организациям, находящимся в |11107|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовым организациям, находящимся в     |11108|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческим организациям, находящимся в   |11109|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческим организациям, находящимся в |11110|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственным финансовым организациям  |11111|            0|            0|             0|
|12. Негосударственным коммерческим организациям|11112|       230294|        65733|        296027|
|13. Негосударственным некоммерческим           |11113|         6099|            0|          6099|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|14. Физическим лицам -                         |11114|         8078|          541|          8619|
|    индивидуальным предпринимателям            |     |             |             |              |
|15. Гражданам (физическим лицам)               |11115|        20375|        54046|         74421|
|16. Юридическим лицам - нерезидентам           |11116|            0|            0|             0|
|17. Физическим лицам - нерезидентам            |11117|            0|           28|            28|
|18. Кредитным организациям                     |11118|         6254|         3990|         10244|
|19. Банкам-нерезидентам                        |11119|            0|         1574|          1574|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11101-11119              |  0  |       271102|       125912|        397014|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, полученные за кредиты, не     |     |             |             |              |
|    уплаченные в срок (за просроченные)        |     |             |             |              |
| 1. Минфином России                            |11201|            0|            0|             0|
| 2. Финансовыми органами субъектов РФ и органов|11202|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственными внебюджетными фондами РФ  |11203|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетными фондами субъектов РФ и       |11204|            0|            0|             0|
|    органов местного самоуправления            |     |             |             |              |
| 5. Финансовыми организациями, находящимися в  |11205|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческими организациями, находящимися в|11206|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческими организациями, находящимися|11207|            0|            0|             0|
|    в федеральной собственности                |     |             |             |              |
| 8. Финансовыми организациями, находящимися в  |11208|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческими организациями, находящимися в|11209|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческими организациями, находящимися|11210|            0|            0|             0|
|    в государственной (кроме федеральной)      |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственными финансовыми             |11211|            0|            0|             0|
|    организациями                              |     |             |             |              |
|12. Негосударственными коммерческими           |11212|          898|           46|           944|
|    организациями                              |     |             |             |              |
|13. Негосударственными некоммерческими         |11213|            0|            0|             0|
|    организациями                              |     |             |             |              |
|14. Физическими лицами -                       |11214|           61|            1|            62|
|    индивидуальными предпринимателями          |     |             |             |              |
|15. Гражданами (физическими лицами)            |11215|           30|           39|            69|
|16. Юридическими лицами - нерезидентами        |11216|            0|            0|             0|
|17. Физическими лицами - нерезидентами         |11217|            0|            0|             0|
|18. Кредитными организациями                   |11218|            0|            0|             0|
|19. Банками-нерезидентами                      |11219|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11201-11219              |  0  |          989|           86|          1075|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Полученные просроченные проценты от:    |     |             |             |              |
| 1. Минфина России                             |11301|            0|            0|             0|
| 2. Финансовых органов субъектов РФ и органов  |11302|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственных внебюджетных фондов РФ     |11303|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов |11304|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовых организаций, находящихся в      |11305|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческих организаций, находящихся в    |11306|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11307|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовых организаций, находящихся в      |11308|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческих организаций, находящихся в    |11309|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11310|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственных финансовых организаций   |11311|            0|            0|             0|
|12. Негосударственных коммерческих организаций |11312|         3572|          995|          4567|
|13. Негосударственных некоммерческих           |11313|            0|            0|             0|
|    организаций                                |     |             |             |              |
|14. Физических лиц -                           |11314|          829|          163|           992|
|    индивидуальных предпринимателей            |     |             |             |              |
|15. Граждан (физических лиц)                   |11315|         2504|         2330|          4834|
|16. Юридических лиц - нерезидентов             |11316|            0|            0|             0|
|17. Физических лиц - нерезидентов              |11317|            0|            0|             0|
|18. Кредитных организаций                      |11318|            0|            0|             0|
|19. Банков-нерезидентов                        |11319|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11301-11319              |  0  |         6905|         3488|         10393|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Проценты, полученные от прочих          |     |             |             |              |
|    размещенных средств                        |     |             |             |              |
| 1. Минфина России                             |11401|            0|            0|             0|
| 2. Финансовых органов субъектов РФ и органов  |11402|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственных внебюджетных фондов РФ     |11403|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов |11404|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовых организаций, находящихся в      |11405|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческих организаций, находящихся в    |11406|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11407|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовых организаций, находящихся в      |11408|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческих организаций, находящихся в    |11409|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческих организаций, находящихся в  |11410|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственных финансовых организаций   |11411|            0|            0|             0|
|12. Негосударственных коммерческих организаций |11412|            0|            0|             0|
|13. Негосударственных некоммерческих           |11413|            0|            0|             0|
|    организаций                                |     |             |             |              |
|14. Юридических лиц - нерезидентов             |11414|            0|            0|             0|
|15. Кредитных организаций                      |11415|            0|            0|             0|
|16. Банков-нерезидентов                        |11416|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11401-11416              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    5. Проценты, полученные по открытым счетам |     |             |             |              |
| 1. В Банке России                             |11501|            0|            0|             0|
| 2. В кредитных организациях                   |11502|            1|            5|             6|
| 3. В банках-нерезидентах                      |11503|            0|         2658|          2658|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11501-11503              |  0  |            1|         2663|          2664|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Проценты, полученные по депозитам,      |     |             |             |              |
|    включая депозиты 'овернайт', и иным        |     |             |             |              |
|    размещенным средствам                      |     |             |             |              |
| 1. В Банке России                             |11601|            0|            0|             0|
| 2. В кредитных организациях                   |11602|            0|            0|             0|
| 3. В банках-нерезидентах                      |11603|            0|          108|           108|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 11601-11603              |  0  |            0|          108|           108|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       278997|       132257|        411254|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Доходы, полученные от операций с ценными|     |             |             |              |
|    бумагами (балансовый счет второго порядка) |     |             |             |              |
|    1. Процентный доход от вложений в долговые |     |             |             |              |
|    обязательства                              |     |             |             |              |
| 1. Российской Федерации                       |12101|         4685|          316|          5001|
| 2. Субъектов РФ и органов местного            |12102|            0|            0|             0|
|    самоуправления                             |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12103|            0|            0|             0|
| 4. Прочие долговые обязательства              |12104|        14148|            0|         14148|
| 5. Иностранных государств                     |12105|            0|            0|             0|
| 6. Банков-нерезидентов                        |12106|            0|            0|             0|
| 7. Прочие долговые обязательства нерезидентов |12107|            0|          100|           100|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12101-12107              |  0  |        18833|          416|         19249|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Процентный доход по векселям            |     |             |             |              |
| 1. Органов федеральной власти                 |12201|            0|            0|             0|
| 2. Органов власти субъектов РФ и органов      |12202|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12203|            0|            0|             0|
| 4. Прочим векселям                            |12204|            0|            0|             0|
| 5. Органов государственной власти иностранных |12205|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 6. Органов местной власти иностранных         |12206|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 7. Банков-нерезидентов                        |12207|            0|            0|             0|
| 8. Прочим векселям нерезидентов               |12208|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12201-12208              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Дисконтный доход по векселям            |     |             |             |              |
| 1. Органов федеральной власти                 |12301|            0|            0|             0|
| 2. Органов власти субъектов РФ и органов      |12302|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12303|            0|            0|             0|
| 4. Прочим векселям                            |12304|            0|            0|             0|
| 5. Органов государственной власти иностранных |12305|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 6. Органов местной власти иностранных         |12306|            0|            0|             0|
|    государств                                 |     |             |             |              |
| 7. Банков-нерезидентов                        |12307|            0|            0|             0|
| 8. Прочим векселям нерезидентов               |12308|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12301-12308              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных|     |             |             |              |
|    бумаг                                      |     |             |             |              |
| 1. Российской Федерации                       |12401|            7|          129|           136|
| 2. Субъектов РФ и органов местного            |12402|            0|            0|             0|
|    самоуправления                             |     |             |             |              |
| 3. Кредитных организаций                      |12403|         1849|            0|          1849|
| 4. Прочих ценных бумаг                        |12404|         2247|            0|          2247|
| 5. Иностранных государств                     |12405|            0|            0|             0|
| 6. Банков-нерезидентов                        |12406|            0|            0|             0|
| 7. Прочих ценных бумаг нерезидентов           |12407|            0|          306|           306|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12401-12407              |  0  |         4103|          435|          4538|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    5. Дивиденды, полученные от вложений в     |     |             |             |              |
|    акции                                      |     |             |             |              |
| 1. Кредитных организаций                      |12501|            0|            0|             0|
| 2. Прочие акции                               |12502|            0|            0|             0|
| 3. Банков-нерезидентов                        |12503|            0|            0|             0|
| 4. Прочие акции нерезидентов                  |12504|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12501-12504              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Другие доходы, полученные от операций с |     |             |             |              |
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
| 1. Доходы от переоценки ценных бумаг          |12601|        64501|            0|         64501|
| 2. Доходы по другим операциям с приобретенными|12605|            0|            0|             0|
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
| 3. Другие доходы по операциям с выпущенными   |12606|            8|           16|            24|
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 12601,12605,12606        |  0  |        64509|           16|         64525|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        87445|          867|         88312|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Доходы, полученные от операций с        |     |             |             |              |
|    иностранной валютой, чеками (в том числе   |     |             |             |              |
|    дорожными чеками), номинальная стоимость   |     |             |             |              |
|    которых указана в иностранной валюте       |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Доходы, полученные от операций с        |     |             |             |              |
|    иностранной валютой, чеками (в том числе   |     |             |             |              |
|    дорожными чеками), номинальная стоимость   |     |             |             |              |
|    которых указана в иностранной валюте       |     |             |             |              |
| 1. Доходы, полученные от операций с иностран- |13101|        28926|         1736|         30662|
|    ной валютой, чеками (в том числе дорожными |     |             |             |              |
|    чеками), номинальная стоимость которых ука-|     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 13101                    |  0  |        28926|         1736|         30662|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Доходы от переоценки счетов в           |     |             |             |              |
|    иностранной валюте                         |     |             |             |              |
| 1. Доходы от переоценки счетов в иностранной  |13201|       513293|            0|        513293|
|    валюте                                     |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       542219|         1736|        543955|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Дивиденды полученные, кроме акций       |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Дивиденды, полученные за участие в      |     |             |             |              |
|    хозяйственной деятельности                 |     |             |             |              |
| 1. Дочерних и зависимых кредитных организаций |14101|            0|            0|             0|
| 2. Дочерних и зависимых организаций           |14102|            0|            0|             0|
| 3. Дочерних и завиcимых банков - нерезидентов |14103|            0|            0|             0|
| 4. Дочерних и зависимых организаций -         |14104|            0|            0|             0|
|    нерезидентов                               |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 14101-14104              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Дивиденды, полученные за участие в      |     |             |             |              |
|    уставном капитале                          |     |             |             |              |
| 1. Кредитных организаций, созданных в форме   |14201|            0|            0|             0|
|    общества с ограниченной (дополнительной)   |     |             |             |              |
|    ответственностью                           |     |             |             |              |
| 2. Организаций                                |14202|            0|            0|             0|
| 3. Неакционерных банков - нерезидентов        |14203|            0|            0|             0|
| 4. Организаций-нерезидентов                   |14204|            0|            0|             0|
| 5. Своих филиалов, находящихся в другой стране|14205|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 14201-14205              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Штрафы, пени, неустойки полученные      |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по: |     |             |             |              |
| 1. Кредитным операциям                        |16101|         2795|          878|          3673|
| 2. Расчетным операциям                        |16104|            1|          122|           123|
| 3. Другим операциям                           |16105|           24|            0|            24|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 16101-16105              |  0  |         2820|         1000|          3820|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |         2820|         1000|          3820|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    7. Другие доходы (балансовый счет второго  |     |             |             |              |
|    порядка)                                   |     |             |             |              |
|    1. Восстановление сумм со счетов фондов и  |     |             |             |              |
|    резервов                                   |     |             |             |              |
| 1. На возможные потери по ссудам              |17101|       703913|            0|        703913|
| 2. По другим операциям                        |17103|       503244|            0|        503244|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 17101-17103              |  0  |      1207157|            0|       1207157|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Комиссия полученная                     |     |             |             |              |
| 1. По кассовым операциям                      |17201|         5992|         2673|          8665|
| 2. По операциям инкассации                    |17202|           18|            0|            18|
| 3. По расчетным операциям                     |17203|        30825|        15575|         46400|
| 4. По выданным гарантиям                      |17204|         1873|            0|          1873|
| 5. По другим операциям                        |17205|         1071|           74|          1145|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 17201-17205              |  0  |        39779|        18322|         58101|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Другие полученные доходы                |     |             |             |              |
| 1. От выбытия (реализации)                    |17301|           41|            0|            41|
| 2. От списания кредиторской задолженности     |17302|            0|            0|             0|
| 3. От клиентов в возмещение кредитной         |17303|          181|           25|           206|
|    организации телеграфных и других расходов  |     |             |             |              |
| 4. От доставки банковских документов (кроме   |17304|            0|            0|             0|
|    инкассации)                                |     |             |             |              |
| 5. От операций с драгоценными металлами       |17305|            0|            0|             0|
| 6. От оприходования излишков денежной         |17306|            0|            0|             0|
|    наличности, материальных ценностей         |     |             |             |              |
| 7. От сдачи имущества в аренду                |17307|          386|            0|           386|
| 8. От проведения факторинговых, форфейтинговых|17308|            0|            0|             0|
|    операций                                   |     |             |             |              |
| 9. От оказания услуг финансовой аренды        |17309|            0|            0|             0|
|    (лизинга)                                  |     |             |             |              |
|10. От проведения операций по доверительному   |17310|            0|            0|             0|
|    управлению имуществом                      |     |             |             |              |
|11. От проведения операций с опционами         |17311|            0|            0|             0|
|12. От проведения форвардных операций          |17312|            0|            0|             0|
|13. От проведения фьючерсных операций          |17313|            0|          826|           826|
|14. От проведения операций СВОП                |17314|            0|            0|             0|
|15. Доходы по кредитным операциям прошлых лет, |17315|            0|            0|             0|
|    поступившие в отчетном году                |     |             |             |              |
|16. Другие доходы прошлых лет, выявленные в    |17316|            0|            0|             0|
|    отчетном году                              |     |             |             |              |
|17. Доходы, полученные за обработку документов,|17317|         2894|            0|          2894|
|    обслуживание вычислительной техники, от    |     |             |             |              |
|    информационных услуг                       |     |             |             |              |
|18. Другие доходы                              |17318|         1165|         1271|          2436|
|19. Доходы в виде возврата сумм из бюджета за  |17323|            0|            0|             0|
|    переплату налога на прибыль                |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 17301-17323              |  0  |         4667|         2122|          6789|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |      1251603|        20444|       1272047|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Всего доходов                              |10000|      2163084|       156304|       2319388|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|                     2. РАСХОДЫ                |     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные за привлеченные    |     |             |             |              |
|    кредиты (балансовый счет второго порядка)  |     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные за полученные      |     |             |             |              |
|    кредиты (срочные)                          |     |             |             |              |
| 1. Банку России                               |21101|            0|            0|             0|
| 2. Кредитным организациям                     |21102|        17272|          754|         18026|
| 3. Банкам-нерезидентам                        |21103|         1720|        22630|         24350|
| 4. Другим кредиторам                          |21104|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 21101-21104              |  0  |        18992|        23384|         42376|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, уплаченные по просроченным    |     |             |             |              |
|    кредитам                                   |     |             |             |              |
| 1. Банку России                               |21201|            0|            0|             0|
| 2. Кредитным организациям                     |21202|            0|            0|             0|
| 3. Банкам-нерезидентам                        |21203|            0|            0|             0|
| 4. Другим кредиторам                          |21204|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 21201-21204              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Уплаченные просроченные проценты        |     |             |             |              |
| 1. Банку России                               |21301|            0|            0|             0|
| 2. Кредитным организациям                     |21302|            0|            0|             0|
| 3. Банкам-нерезидентам                        |21303|            0|            0|             0|
| 4. Другим кредиторам                          |21304|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 21301-21304              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        18992|        23384|         42376|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, уплаченные юридическим лицам  |     |             |             |              |
|    по привлеченным средствам (балансовый счет |     |             |             |              |
|    второго порядка)                           |     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные по открытым счетам |     |             |             |              |
|    клиентам                                   |     |             |             |              |
| 1. Финансовым организациям, находящимся в     |22101|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 2. Коммерческим организациям, находящимся в   |22102|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 3. Некоммерческим организациям, находящимся в |22103|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 4. Финансовым организациям, находящимся в     |22104|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 5. Коммерческим организациям, находящимся в   |22105|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 6. Некоммерческим организациям, находящимся в |22106|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 7. Негосударственным финансовым организациям  |22107|            0|            0|             0|
| 8. Негосударственным коммерческим организациям|22108|          626|            0|           626|
| 9. Негосударственным некоммерческим           |22109|            0|            0|             0|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|10. Кредитным организациям                     |22110|            0|           10|            10|
|11. Банкам-нерезидентам                        |22111|            0|          199|           199|
|12. Физическим лицам -                         |22112|            0|            0|             0|
|    индивидуальным предпринимателям            |     |             |             |              |
|13. Индивидуальным предпринимателям -          |22113|            0|            0|             0|
|    нерезидентам                               |     |             |             |              |
|14. Юридическим лицам - нерезидентам           |22114|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 22101-22114              |  0  |          626|          209|           835|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Проценты, уплаченные по депозитам       |     |             |             |              |
| 1. Минфину России                             |22201|            0|            0|             0|
| 2. Финансовым органам субъектов РФ и органов  |22202|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственным внебюджетным фондам РФ     |22203|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов |22204|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовым организациям, находящимся в     |22205|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческим организациям, находящимся в   |22206|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческим организациям, находящимся в |22207|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовым организациям, находящимся в     |22208|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческим организациям, находящимся в   |22209|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческим организациям, находящимся в |22210|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственным финансовым организациям  |22211|          146|          518|           664|
|12. Негосударственным коммерческим организациям|22212|            6|            0|             6|
|13. Негосударственным некоммерческим           |22213|           21|            0|            21|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|14. Юридическим лицам - нерезидентам           |22214|         3273|            0|          3273|
|15. Кредитным организациям                     |22215|            0|            0|             0|
|16. Банкам-нерезидентам                        |22216|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 22201-22216              |  0  |         3446|          518|          3964|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Проценты, уплаченные по прочим          |     |             |             |              |
|    привлеченным средствам                     |     |             |             |              |
| 1. Минфину России                             |22301|            0|            0|             0|
| 2. Финансовым органам субъектов РФ и органов  |22302|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 3. Государственным внебюджетным фондам РФ     |22303|            0|            0|             0|
| 4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов |22304|            0|            0|             0|
|    местного самоуправления                    |     |             |             |              |
| 5. Финансовым организациям, находящимся в     |22305|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 6. Коммерческим организациям, находящимся в   |22306|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 7. Некоммерческим организациям, находящимся в |22307|            0|            0|             0|
|    федеральной собственности                  |     |             |             |              |
| 8. Финансовым организациям, находящимся в     |22308|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
| 9. Коммерческим организациям, находящимся в   |22309|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|10. Некоммерческим организациям, находящимся в |22310|            0|            0|             0|
|    государственной (кроме федеральной)        |     |             |             |              |
|    собственности                              |     |             |             |              |
|11. Негосударственным финансовым организациям  |22311|            0|            0|             0|
|12. Негосударственным коммерческим организациям|22312|            0|            0|             0|
|13. Негосударственным некоммерческим           |22313|            0|            0|             0|
|    организациям                               |     |             |             |              |
|14. Юридическим лицам - нерезидентам           |22314|            0|            0|             0|
|15. Кредитным организациям                     |22315|            0|            0|             0|
|16. Банкам-нерезидентам                        |22316|            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 22301-22316              |  0  |            0|            0|             0|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |         4072|          727|          4799|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Проценты, уплаченные физическим лицам по|     |             |             |              |
|    депозитам (балансовый счет второго порядка)|     |             |             |              |
|    1. Проценты, уплаченные по депозитам       |     |             |             |              |
| 1. Гражданам (физическим лицам)               |23101|        39153|        22037|         61190|
| 2. Физическим лицам - нерезидентам            |23103|           46|           59|           105|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 23101-23103              |  0  |        39199|        22096|         61295|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        39199|        22096|         61295|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Расходы по операциям с ценными бумагами |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Расходы по выпущенным ценным бумагам    |     |             |             |              |
| 1. Процентный расход по облигациям            |24101|        14495|            0|         14495|
| 2. Процентный расход по депозитным            |24102|            0|            0|             0|
|    сертификатам                               |     |             |             |              |
| 3. Процентный расход по сберегательным        |24103|            0|            0|             0|
|    сертификатам                               |     |             |             |              |
| 4. Процентный расход по векселям              |24104|         5072|            0|          5072|
| 5. Дисконтный расход по векселям              |24105|        22585|         6081|         28666|
| 6. Другие расходы по операциям с выпущенными  |24107|           16|            0|            16|
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 24101-24105, 24107       |  0  |        42168|         6081|         48249|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Расходы по операциям с приобретенными   |     |             |             |              |
|    ценными бумагами                           |     |             |             |              |
| 1. Расходы от переоценки ценных бумаг         |24201|        13926|            0|         13926|
| 2. Расходы по другим операциям с ценными      |24203|            2|            0|             2|
|    бумагами                                   |     |             |             |              |
| 3. Расходы от перепродажи (погашения) ценных  |24205|        39545|            9|         39554|
|    бумаг                                      |     |             |             |              |
| 4. Расходы профессиональных участников рынка  |24206|          299|            0|           299|
|    ценных бумаг, связанные с приобретением и  |     |             |             |              |
|    реализацией ценных бумаг (кроме расходов на|     |             |             |              |
|    консультационные и информационные услуги)  |     |             |             |              |
| 5. Расходы по списанным вложениям в ценные    |24207|            0|            0|             0|
|    бумаги                                     |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 24201, 24203, 24205-24207|  0  |        53772|            9|         53781|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |        95940|         6090|        102030|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    5. Расходы по операциям с иностранной      |     |             |             |              |
|    валютой, чеками (в том числе дорожными че- |     |             |             |              |
|    ками), номинальная стоимость которых ука-  |     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Расходы по операциям с иностранной      |     |             |             |              |
|    валютой, чеками (в том числе дорожными че- |     |             |             |              |
|    ками), номинальная стоимость которых ука-  |     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
| 1. Расходы по операциям с иностранной         |25101|        12934|            0|         12934|
|    валютой, чеками (в том числе дорожными че- |     |             |             |              |
|    ками), номинальная стоимость которых ука-  |     |             |             |              |
|    зана в иностранной валюте                  |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 25101                    |  0  |        12934|            0|         12934|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Расходы (результаты) от переоценки      |     |             |             |              |
|    счетов в иностранной валюте                |     |             |             |              |
| 1. Расходы (результаты) от переоценки счетов в|25201|       504861|            0|        504861|
|    иностранной валюте                         |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       517795|            0|        517795|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    6. Расходы на содержание аппарата          |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Расходы на содержание аппарата          |     |             |             |              |
| 1. Начисленная заработная плата, включая      |26101|       109801|            0|        109801|
|    премии, входящие в систему оплаты труда    |     |             |             |              |
| 2. Премии, не входящие в систему оплаты труда,|26102|            0|            0|             0|
|    кроме отнесенных за счет фондов            |     |             |             |              |
|    специального назначения                    |     |             |             |              |
| 3. Начисления на заработную плату - взносы в  |26103|        20556|            0|         20556|
|    государственные внебюджетные фонды в       |     |             |             |              |
|    соответствии с законодательством Российской|     |             |             |              |
|    Федерации                                  |     |             |             |              |
| 4. Расходы, связанные с перемещениями         |26104|            0|            0|             0|
|    работников в случаях и размерах,           |     |             |             |              |
|    предусмотренных законодательством          |     |             |             |              |
|    Российской Федерации                       |     |             |             |              |
| 5. Расходы по подготовке кадров в пределах    |26105|          142|            1|           143|
|    установленных норм; расходы на приобретение|     |             |             |              |
|    специальной литературы (в том числе        |     |             |             |              |
|    периодических изданий)                     |     |             |             |              |
| 6. Компенсации работникам, кроме заработной   |26106|          808|            0|           808|
|    платы, в пределах норм, гарантированных    |     |             |             |              |
|    трудовым законодательством Российской      |     |             |             |              |
|    Федерации                                  |     |             |             |              |
| 7. Расходование средств сверх сумм (норм),    |     |             |             |              |
|    гарантированных трудовым законодательством |     |             |             |              |
|    Российской Федерации и иными нормативными  |     |             |             |              |
|    правовыми актами                           |     |             |             |              |
|    на подготовку кадров                       |26107|            0|            0|             0|
|    на компенсации работникам, кроме заработной|26108|            0|            0|             0|
|    платы                                      |     |             |             |              |
| 8. Прочие расходы                             |26109|           76|            0|            76|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 26101-26109              |  0  |       131383|            1|        131384|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Социально-бытовые расходы               |     |             |             |              |
| 1. Финансирование других социальных нужд      |26214|         1991|            0|          1991|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |       133374|            1|        133375|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные      |     |             |             |              |
|    (балансовый счет второго порядка)          |     |             |             |              |
|    1. Штрафы, пени, неустойки, уплаченные за: |     |             |             |              |
| 1. Несвоевременное списание средств со счетов |28101|            0|            0|             0|
|    владельцев и зачисление сумм, причитающихся|     |             |             |              |
|    владельцам счетов                          |     |             |             |              |
| 2. Неправильное списание или зачисление       |28102|            0|            0|             0|
|    средств по счетам их владельцев            |     |             |             |              |
| 3. Неправильное направление (перевод) средств,|28103|            0|            0|             0|
|    списанных со счетов владельцев             |     |             |             |              |
| 4. Нарушение очередности платежей             |28104|            0|            0|             0|
| 5. Несвоевременное сообщение налоговым органам|28105|            0|            0|             0|
|    об открытии счетов клиентам                |     |             |             |              |
| 6. Нарушение кредитных и депозитных договоров |28106|            0|            0|             0|
| 7. Нарушение расчетов с бюджетом              |28107|           10|            0|            10|
|    в том числе за неправильное начисление     |28108|            0|            0|             0|
|    налога на доходы физических лиц            |     |             |             |              |
| 8. Несвоевременное перечисление средств в     |28109|            0|            0|             0|
|    государственные внебюджетные фонды         |     |             |             |              |
| 9. Нарушение нормативов обязательных резервов |28110|            0|            0|             0|
|10. Другие нарушения                           |28111|            2|            0|             2|
|    из них:                                    |     |             |             |              |
|    нарушения законодательства Российской      |28112|            2|            0|             2|
|    Федерации и нормативных актов Банка России |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 28101-28111, кроме 28108 |  0  |           12|            0|            12|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |           12|            0|            12|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    9. Другие расходы (балансовый счет второго |     |             |             |              |
|    порядка)                                   |     |             |             |              |
|    1. Отчисления в фонды и резервы            |     |             |             |              |
| 1. На возможные потери                        |29101|       741071|            0|        741071|
| 2. По другим операциям                        |29103|       501914|            0|        501914|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29101-29103              |  0  |      1242985|            0|       1242985|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    2. Комиссия уплаченная                     |     |             |             |              |
| 1. По кассовым операциям                      |29201|            0|         1882|          1882|
| 2. По операциям инкассации                    |29202|            4|            0|             4|
| 3. По расчетным операциям                     |29203|          606|        10940|         11546|
| 4. По полученным гарантиям, поручительствам   |29204|            0|          223|           223|
| 5. По другим операциям                        |29205|           58|        46295|         46353|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29201-29205              |  0  |          668|        59340|         60008|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    3. Другие операционные расходы             |     |             |             |              |
| 1. Расходы по оплате за обслуживание          |29301|         1897|         4453|          6350|
|    вычислительной техники, служебного         |     |             |             |              |
|    автотранспорта в разрешенных случаях,      |     |             |             |              |
|    других машин и оборудования,               |     |             |             |              |
|    за информационные услуги                   |     |             |             |              |
| 2. Расходы по оплате за обработку документов и|29302|          418|            0|           418|
|    ведение учета                              |     |             |             |              |
| 3. Расходы по совершению расчетных операций   |29303|            0|            0|             0|
| 4. Расходы по изготовлению, приобретению и    |29304|           73|            0|            73|
|    пересылке бланков, информационных          |     |             |             |              |
|    носителей, бумаги, упаковочных материалов  |     |             |             |              |
|    для денежных билетов и монеты              |     |             |             |              |
| 5. Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, |29306|         1976|          111|          2087|
|    расходы по аренде линий связи              |     |             |             |              |
| 6. Амортизационные отчисления по:             |     |             |             |              |
|    основным средствам                         |29307|         2608|            0|          2608|
|    основным средствам, полученным в финансовую|29312|            0|            0|             0|
|    аренду (лизинг)                            |     |             |             |              |
|    нематериальным активам                     |29314|          133|            0|           133|
| 7. Типографские и канцелярские расходы        |29315|          638|            0|           638|
| 8. Расходы на ремонт (кроме автотранспорта)   |29316|         2086|            0|          2086|
| 9. Содержание зданий и сооружений             |29317|           37|            0|            37|
|10. Расходы по охране                          |29318|         3474|            0|          3474|
|11. Расходы на форменную и специальную одежду  |29319|            0|            0|             0|
|12. Раcходы по рекламе в пределах сумм,        |29320|         1851|            0|          1851|
|    предусмотренных законодательством          |     |             |             |              |
|    Российской Федерации                       |     |             |             |              |
|13. Представительские расходы в пределах сумм, |29321|           62|            0|            62|
|    предусмотренных законодательством          |     |             |             |              |
|    Российской Федерации                       |     |             |             |              |
|14. Расходы на служебные командировки в        |29322|          539|            1|           540|
|    пределах сумм, предусмотренных             |     |             |             |              |
|    законодательством Российской Федерации     |     |             |             |              |
|15. Расходование средств сверх сумм (норм),    |     |             |             |              |
|    установленных законодательством Российской |     |             |             |              |
|    Федерации и иными нормативными правовыми   |     |             |             |              |
|    актами:                                    |     |             |             |              |
|    на рекламу                                 |29323|            0|            0|             0|
|    на представительские расходы               |29324|            0|            0|             0|
|    на командировочные расходы                 |29325|          286|            0|           286|
|16. Расходы по пусконаладочным работам         |29326|            0|            0|             0|
|17. Уплаченная госпошлина                      |29327|           49|            0|            49|
|18. Транспортные расходы, кроме относимых на   |29328|          180|            0|           180|
|    стоимость ценностей                        |     |             |             |              |
|19. Прочие расходы                             |29329|         1600|          328|          1928|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29301-29329              |  0  |        17907|         4893|         22800|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    4. Другие произведенные расходы            |     |             |             |              |
| 1. По выбытию (реализации) и списанию         |29401|           16|            0|            16|
|    имущества                                  |     |             |             |              |
|    из них:                                    |     |             |             |              |
|    по выбытию (реализации) не полностью       |29417|            0|            0|             0|
|    амортизированных основных средств          |     |             |             |              |
| 2. По списанию дебиторской задолженности      |29402|          145|            0|           145|
| 3. По доставке банковских документов          |29403|            0|            0|             0|
| 4. По операциям с драгоценными металлами      |29404|            0|            0|             0|
| 5. По списанию недостач, хищений денежной     |29405|            3|            0|             3|
|    наличности, материальных ценностей, сумм по|     |             |             |              |
|    фальшивым денежным билетам, монетам        |     |             |             |              |
| 6. Арендная плата                             |29406|        16767|            0|         16767|
| 7. По факторинговым, форфейтинговым операциям |29407|            0|            0|             0|
| 8. По операциям доверительного управления     |29409|            0|            0|             0|
|    имуществом                                 |     |             |             |              |
| 9. По проведению операций с опционами         |29410|            0|            0|             0|
|10. По форвардным операциям                    |29411|            0|            0|             0|
|11. По фьючерсным операциям                    |29412|            0|         1218|          1218|
|12. По операциям СВОП                          |29413|            0|            0|             0|
|13. Расходы по кредитным операциям прошлых лет,|29414|            0|            0|             0|
|    выявленные в отчетном году                 |     |             |             |              |
|14. Другие расходы прошлых лет, выявленные в   |29415|            0|            0|             0|
|    отчетном году                              |     |             |             |              |
|15. Налоги, относимые в установленных          |29416|         5957|            0|          5957|
|    законодательством Российской Федерации     |     |             |             |              |
|    случаях на расходы                         |     |             |             |              |
|16. Расходы, связанные со списанием            |29418|            0|            0|             0|
|    задолженности по кредитам, при отсутствии  |     |             |             |              |
|    (недостаточности) средств резервов и       |     |             |             |              |
|    резервного фонда                           |     |             |             |              |
|17. Расходы, связанные с выплатой сумм по      |29419|            0|            0|             0|
|    претензиям клиентов, включая кредитные     |     |             |             |              |
|    организации                                |     |             |             |              |
|18. Судебные издержки и расходы по арбитражным |29420|            0|            0|             0|
|    делам, связанным с деятельностью кредитной |     |             |             |              |
|    организации                                |     |             |             |              |
|19. Расходы по аудиторским проверкам           |29421|            0|            0|             0|
|20. Расходы по публикации отчетности           |29422|            4|            0|             4|
|21. Другие расходы                             |29423|         6844|         5563|         12407|
|22. Расходы за дополнительную плату по         |29425|            0|            0|             0|
|    несвоевременно перечисленным платежам      |     |             |             |              |
|    в бюджет                                   |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по символам 29401-29425, кроме       |  0  |        29736|         6781|         36517|
|    символа 29417                              |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Итого по подразделу                        |  0  |      1291296|        71014|       1362310|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|    Всего расходов                             |20000|      2100680|       123312|       2223992|
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
|             3. Результат деятельности         |     |             |             |              |
|                                               |     |             |             |              |
|3.1 Сумма, списанная со счета № 70502 и        |35001|             |             |             0|
|    отнесенная непосредственно на убытки      *|     |             |             |              |
|3.2 Итого результат по отчету                  |     |             |             |              |
|    - Прибыль (символ 10000 минус символ 20000)|33001|             |             |         95396|
|    - Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и|33002|             |             |             0|
|      символ 35001)                            |     |             |             |              |
+-----------------------------------------------+-----+-------------+-------------+--------------+
	
7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год	
Консолидированная бухгалтерская отчетность  кредитной организации – эмитента за последний завершенный финансовый год не предоставлялась, в связи с отсутствием консолидированной группы.
	
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента	
                                                ПОЛОЖЕНИЕ
                             Об учетной политике КБ «ЛОКО-Банк»                                                      
                                                         на 2007-й год.
Настоящее Положение является элементом системы внутреннего нормативного регулирования ведения бухгалтерского учета в КБ «ЛОКО-Банк» (далее по тексту - Банк) и применяется совместно с Положением «Об организации учетно-операционной работы в КБ «ЛОКО-Банк», а также   другими внутренними документами, устанавливающими порядок ведения бухгалтерского учета отдельных операций в Банке.     
     Данное Положение составлено на основе «Положения об учетной политике КБ «ЛОКО-Банк» на 2006-й год» от 28 декабря 2005 г., вводится в действие с 01 января 2007 года.
1. Общие положения.

       Учетная политика Банка определяет совокупность способов ведения бухгалтерского учета в соответствии с законом    Российской Федерации от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ    «О бухгалтерском учете» для обеспечения формирования   достоверной информации о результатах деятельности Банка.
       Банк в своей деятельности руководствуется законом    Российской Федерации от 02 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР» с последующими изменениями и дополнениями, другими законами и нормативными актами, действующими на  территории Российской Федерации, Уставом Банка, решениями Правления Банка, решениями Комитетов Банка.
       Учетная политика Банка основывается на «Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (далее – Правила) – в редакции Положения Банка России от 05 декабря 2002 г. № 205-П, других документах Центрального Банка Российской Федерации (Банка России),  регламентирующих вопросы учета и отчетности, позволяющих реализовать принципы единообразного отражения операций по счетам Рабочего плана счетов, утвержденного Председателем Правления Банка.

1.1. Основные принципы учетной политики.

       Учетная политика Банка сформирована на основе следующих основополагающих допущений бухгалтерского учета:
- имущественная обособленность – означает, что учет имущества других юридических лиц осуществляется обособленно от материальных ценностей, являющихся собственностью Банка;
-  непрерывность деятельности – предполагается, что Банк будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют  намерения или необходимость ликвидироваться;
-  последовательность применения учетной политики – выбранная Банком Учетная политика будет применяться последовательно, от одного отчетного года к другому; изменения в Учетной политике Банка возможны при его реорганизации, смене собственников, изменений в законодательстве РФ или в системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, а также в случае существенного изменения условий деятельности Банка;
- кассовый метод отражения доходов и расходов – означает, что доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактического получения доходов и совершения расходов, за исключением случаев, установленных Правилами.

     Реализация учетной политики Банка строится на соблюдении следующих критериев:
- преемственность – остатки на балансовых счетах на начало текущего отчетного периода равны остаткам на конец предшествующего периода;
- полнота и своевременность отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности;
- осмотрительность – большая готовность к учету потерь (расходов) и пассивов, чем возможных доходов и активов, при недопущении создания скрытых резервов;
- приоритет содержания над формой – отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности, исходя не только из правовой нормы, но и из экономического содержания фактов и условий хозяйствования;
- непротиворечивость – тождество данных аналитического учета оборотам и остаткам по счетам синтетического учета на 1-е число каждого месяца, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета;
- рациональность – рациональное и экономное ведение бухгалтерского учета, исходя из условий хозяйственной деятельности банка;
- открытость – отчеты должны достоверно отражать операции банка, быть понятными информированному пользователю и избегать двусмысленности в отражении позиции Банка.

2. Организационно-технический аспект учетной политики.

2.1. Организация бухгалтерского учета в Банке.

       За организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении банковских операций ответственность несет Председатель Правления Банка.
       За формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности ответственность несет Главный бухгалтер Банка.
        Главный бухгалтер обеспечивает соответствие осуществляемых операций законодательству Российской Федерации, нормативным документам Банка России, организовывает контроль за движением имущества и выполнением обязательств Банка.
        Требования Главного бухгалтера по документальному оформлению операций и предоставлению в бухгалтерию необходимых сведений обязательны для всех работников Банка.
        Сотрудники Банка, занятые приемом, оформлением, контролем расчетно-денежных и других документов, на основании которых формируются документы бухгалтерского и налогового учета, являются бухгалтерскими работниками и  в вопросах ведения бухгалтерского и налогового учета, а также порядка подготовки и представления данных для формирования отчетности Банка подчиняются Главному бухгалтеру. 
        Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные учетные документы, фиксирующие факт совершения операции. Для оформления операций используются унифицированные формы учетных документов, приведенные в альбомах Госкомстата, а также формы, утвержденные Председателем Правления Банка.
       Банковские сделки заключаются посредством электронных средств связи, (TELEX, SWIFT) c использованием информационной системы РЕЙТЕР. 
       Обработка первичных документов, оформление распоряжений и соответствующих бухгалтерских документов по операциям Банка осуществляется работниками специальных отделов оформления операций (бэк-офисов), а также специально выделенными работники других подразделений.
        Распоряжения о проведении расчетов по банковским сделкам и отражении в бухгалтерском учете банковских операций подписываются уполномоченными руководителями соответствующих подразделений Банка.
        Прием, первичный контроль и ввод в автоматизированную банковскую систему (АБС) поручений (распоряжений),  клиентов осуществляют работники Департамента расчетного обслуживания клиентов и Департамента персонального банковского обслуживания, чьи права на оформление расчетно-платежных и учетно-операционных документов согласованы с Главным бухгалтером, а также работники аналогичных отделов расчетно-кассового обслуживания филиалов и других обособленных  структурных подразделений Банка.
       Последующий контроль за ведением бухгалтерского учета, формирование бухгалтерской и финансовой отчетности осуществляется работниками Управления бухгалтерского контроля и отчетности (УБКО) головной организации Банка (отделение «Семеновское»). Обязанности контролеров между сотрудниками УБКО распределяются  Главным бухгалтером и закрепляются в их должностных инструкциях. 
      В филиалах Банка последующий бухгалтерский контроль, формирование и представление бухгалтерской отчетности в головное отделение Банка, а также в территориальные управления Банка России осуществляется работниками отделов бухгалтерского контроля и отчетности филиалов (ОБКОФ).
      Учетно-операционная работа ведется в соответствии с утвержденными внутренними регламентами и иными документами, устанавливающими последовательность действий работников Банка при исполнении банковских операций и операций, связанных с обслуживанием клиентов Банка, а также порядок отражения операций в бухгалтерском учете Банка.
     Учет ведется электронным способом с помощью автоматизированной банковской системы «I.B.S. Global Bank», совмещенной  с системой «Операционный день Банка». Внесистемный, а также детализированный аналитический  учет ведется в отдельных журналах, ведомостях, программных модулях. Книга регистрации лицевых счетов ведется в электронном виде, выводится на печать по завершению года.
     Документы аналитического и синтетического бухгалтерского учета формируются ежедневно, включая выходные и праздничные дни. Электронные формы ежедневных бухгалтерских отчетов, заверенные электронными подписями исполнителей и заместителя главного бухгалтера, помещаются в электронный архив Банка. Перечень ежедневных бухгалтерских отчетов, выводимых на печать, утвержден Председателем Правления Банка. Ежедневные оборотно-сальдовые ведомости по балансовым счетам второго порядка на бумажных носителях подписываются после проверки Главным бухгалтером или его заместителем и заместителем Председателя Правления Банка, уполномоченным подписывать отчеты Банка.
       Рабочий План счетов КБ «ЛОКО-Банк», утвержденный Председателем Правления Банка,  построен на основе Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации, утвержденного Положением Банка России «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» от 05.12.2002 г. № 205-П с последующими изменениями и дополнениями.
      Бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций ведется в валюте РФ (рублях и копейках) на основе натуральных измерителей в денежном выражении путем сплошного, непрерывного, документального и взаимосвязанного их отражения в соответствии с Рабочим планом счетов бухгалтерского учета, содержащим синтетические и аналитические счета, необходимые для ведения бухгалтерского учета в соответствии с требованиями своевременности и полноты учета и отчетности.
      Порядок присвоения номеров лицевым счетам, предусматривающий присвоение индивидуальных регистрационных номеров клиентам Банка, позволяющих определять все счета, по которым проводятся расчеты по операциям данного клиента, описан в отдельном внутреннем Положении. При нумерации внутренних лицевых счетов кодируются другие признаки аналитической группировки балансовых показателей для целей осуществления внутреннего контроля и составления отчетности.
          Порядок нумерации учетно-расчетных документов определяется Главным бухгалтером.
     Порядок ведения бухгалтерского учета различных операций Банка отражен в альбомах (таблицах) проводок, а также отдельных методологических положениях, утвержденных Главным бухгалтером.

2.2. Методы оценки видов имущества и обязательств. 

       Имуществом Банка именуются: основные средства, нематериальные активы и материальные запасы.
2.2.1. Основные средства.
          Основные средства учитываются на счетах по их учету в первоначальной оценке, которая определяется для объектов:
- приобретенных за плату – исходя из фактически произведенных затрат, включая расходы по доставке, монтажу, сборке и установке, таможенные пошлины, невозмещаемые налоги, регистрационные сборы, государственные пошлины и иные платежи, возникающие в связи с приобретением права собственности на объекты основных средств;
- внесенных акционерами при формировании уставного капитала Банка – по договоренности сторон;
- построенных хозяйственным или подрядным способом – по фактической себестоимости строительства;
- полученных безвозмездно – экспертным путем или по данным документов приема-передачи основных средств.

2.2.2. Нематериальные активы.
       Нематериальные активы отражаются на счетах по их учету в сумме затрат на их приобретение, изготовление и расходов по доведению до состояния, пригодного для использования.
        Нематериальные активы учитываются в первоначальной оценке, которая определяется по объектам:
- приобретенным за плату – исходя из фактических затрат по приобретению и приведению объектов в состояние готовности;
- изготовленным Банком – по себестоимости, включающей затраты Банка на изготовление и доведение до состояния, в котором они пригодны к использованию;
- полученным безвозмездно – экспертным путем.
       Согласно ст. 257 Налогового кодекса РФ первоначальная стоимость амортизируемых нематериальных активов определяется как сумма расходов на их приобретение (создание) и доведение их до состояния, в котором они пригодны для использования, за исключением сумм налогов, учитываемых в составе расходов в соответствии с НК РФ.
       
2.2.3. Материальные запасы.
        К материальным запасам относятся: запасные части, инвентарь и принадлежности, материалы, издания, внеоборотные запасы. Материальные запасы отражаются в учете по фактической стоимости, которая включает в себя расходы, связанные с приобретением и доведением их до состояния, пригодного для использования в деятельности Банка.
     
2.2.4. Финансовые вложения.

А. Вложения в уставный капитал других организаций.
       Участие в уставном капитале дочерних и зависимых акционерных обществ отражается по покупной стоимости акций после получения Банком документов, подтверждающих переход к нему права собственности на акции.
       Вложения в уставной капитал предприятий и организаций отражаются по фактическим затратам средств на участие в уставном капитале.
Б. Вложения в ценные бумаги сторонних эмитентов.
       Вложения Банка в долговые обязательства, акции сторонних эмитентов, обращающиеся на ОРЦБ, а также в прочие долговые обязательства отражаются по покупной стоимости. Балансовая стоимость котируемых ценных бумаг переоценивается по рыночному курсу на дату совершения операции с ценными бумагами данного выпуска. В последний рабочий день месяца переоцениваются все котируемые ценные бумаги в портфеле Банка.
       Учтенные Банком векселя (кроме просроченных) отражаются на балансе по покупной стоимости. Просроченные векселя отражаются в сумме, подлежащей оплате (включая просроченные проценты).
       Ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте (ценные бумаги нерезидентов, облигации внутреннего валютного государственного займа, валютные векселя), отражаются в аналитическом учете в порядке, установленном для валютных ценностей: в иностранной валюте и рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки ценной бумаги на учет с последующей переоценкой в установленном порядке. Акции российских эмитентов, номинированные в иностранной валюте, валютными ценностями не являются и учитываются в рублях.
       На внебалансовых счетах учитываются по номинальной стоимости: ценные бумаги, выкупленные для погашения; выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи; ценные бумаги для продажи на комиссионных началах; ценные бумаги на хранении по договорам хранения, а также принятые в обеспечение.
       Ценные бумаги и векселя, полученные банком в качестве обеспечения предоставленных кредитов и размещенных средств, учитываются в сумме принятого обеспечения.       
       В. Дебиторская задолженность.
       Дебиторская задолженность, возникшая в валюте РФ, отражается в учете в рублях в сумме фактической задолженности, возникшая в иностранной валюте – в иностранной валюте и рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки задолженности на учет с последующей переоценкой в установленном порядке. 
       Г. Финансовые  требования.
       Финансовые требования Банка могут возникать как в денежной форме, так и в форме требований по поставке ценных бумаг или драгоценных металлов.
       Требования в денежной форме в валюте РФ принимаются к учету в сумме фактически возникших требований, в иностранной валюте – в иностранной валюте и в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки требований на учет с последующей переоценкой в установленном порядке. 
       Требования по поставке драгоценных металлов  отражаются на балансе по учетным ценам с последующей переоценкой в установленном порядке в связи с изменением официальных цен.
       Требования по поставке котируемых ценных бумаг отражаются по рыночным ценам с последующей переоценкой в установленном порядке.

2.2.5. Обязательства Банка.

       А. Собственные ценные бумаги.
       Все выпущенные банком ценные бумаги (акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты) учитываются по номинальной стоимости.
       Б. Кредиторская задолженность.
       Кредиторская задолженность, возникшая в валюте РФ, отражается в учете в рублях в сумме фактической задолженности, возникшая в иностранной валюте – в иностранной валюте и рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки задолженности на учет с последующей переоценкой в установленном порядке.  
       В. Финансовые обязательства.
       Финансовые обязательства Банка могут возникать как в денежной форме, так и в форме обязательств по поставке ценных бумаг или драгоценных металлов.
      Обязательства в денежной форме в валюте РФ принимаются к учету в сумме фактически возникших обязательств, в иностранной валюте – в иностранной валюте и в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки обязательств на учет с последующей переоценкой в установленном порядке. 
       Обязательства по поставке драгоценных металлов  отражаются на балансе по учетным ценам с последующей переоценкой в установленном порядке в связи с изменением официальных цен.
       Обязательства по поставке котируемых ценных бумаг отражаются по рыночным ценам с последующей переоценкой в установленном порядке.

2.3. Регламент проведения инвентаризации имущества
и финансовых обязательств.

       С целью обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности Банк производит инвентаризацию материальных ценностей и финансовых обязательств, а также ревизию отдельных видов имущества. В ходе инвентаризации (ревизии) проверяются и документально подтверждаются наличие, состояние и оценка имущества и обязательств. Инвентаризации подлежит все имущество Банка, независимо от его местонахождения. Кроме того, инвентаризации подлежит арендованное имущество, не принадлежащее Банку, но числящееся в бухгалтерском учете. 
       Инвентаризация производится комиссией на основании приказа по Банку:
-	при передаче имущества Банка в аренду;
-	перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	при смене должностных лиц, ответственных за сохранность материальных ценностей (на дату приемки-передачи дел);
-	при установлении фактов хищений;
-	в случае пожара или иных бедствий, наносящих ущерб имуществу Банка;
-	в случае реорганизации Банка.
       Периодичность проведения инвентаризации по видам имущества:
-	конторское оборудование и мебель - перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	автотранспорт - перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	компьютерная техника, информационные системы обработки данных - перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	другое оборудование - перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	НМА - перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	долгосрочно арендуемые средства - перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;
-	денежные средства, векселя в портфеле Банка, денежные документы и бланки строгой отчетности – ревизия не реже одного раза в квартал;
-	ценные бланки, находящиеся на ответственном хранении – ревизия ежемесячно.  
       Результаты инвентаризации оформляются актами, подписываемыми всеми членами комиссии и лицами, ответственными за сохранность ценностей. Акты утверждаются Председателем Правления Банка или Главным бухгалтером. 
       По числящимся на балансе Банка материальным ценностям  и НМА производится сверка данных бухгалтерского и складского учета по следующему графику:
-	по канцелярским принадлежностям, запасным частям, материалам - ежемесячно и при проведении инвентаризации;
-	по мебели, конторскому оборудованию, компьютерной технике, информационным системам и системам обработки данных – при проведении инвентаризации.
Результаты сверки оформляются ведомостями, которые проверяются и визируются Главным бухгалтером.
        Выявленные излишки материальных ценностей и денежных средств приходуются и зачисляются в доходы Банка того месяца, в котором закончена инвентаризация - по статье 17306 «Доходы от оприходования излишков…». Недостача  материальных ценностей и денежных средств относится на виновных лиц. При невозможности взыскания с виновных лиц потери от недостач и порчи имущества списываются на финансовые результаты того месяца, в котором принято соответствующее решение - по статье 29405 «Расходы по списанию недостач….».

3.	Методологические аспекты учетной политики Банка.

3.1. Учет банковских операций.

     3.1.1. Учет расчетно-кассовых операций ведется в соответствии с Положениями Банка России: от 09 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»; от 03 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и Приложением к нему № 33 «Рекомендуемый порядок отражения основных операций в бухгалтерском учете кредитных организаций при совершении расчетов через счета ЛОРО, НОСТРО и через счета межфилиальных расчетов»; от 29 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»;  инструкцией от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
           Безналичные расчеты в иностранной валюте проводятся в соответствии с внутренними регламентами, устанавливающими последовательность  действий сотрудников подразделений Банка, участвующих в исполнении различных операций, связанных с осуществлением расчетов в иностранной валюте.
     Операции по экспортным и импортным аккредитивам отражаются по счетам 47409 и 47410 «Обязательства (требования) по аккредитивам по иностранным операциям». На указанных счетах отражаются также обязательства и требования Банка по операциям по импортным аккредитивам с условием постфинансирования. Аналитический учет ведется по каждому аккредитиву.
      Операции с наличной иностранной валютой проводятся и оформляются с учетом требований Инструкции Банка России от 28.04.2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций  и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками(в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте, с участием физических лиц».
      3.1.2. Операции расчетов с использованием банковских карт осуществляются и отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с внутренними регламентами и методологическими документами, разработанными на основании Положения Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемым с использованием платежных карт» от 24 декабря 2004г. № 266-П с учетом последующих изменений.
      3.1.3. Операции по привлечению и размещению денежных средств осуществляются и отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с Положением ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» с учетом Положения Банка России от 27 июля 2001 г. № 144-П, а также  внутренними регламентами и методологическими документами, разработанными на основании указанных положений. 
         Аналитический учет операций на межбанковском рынке ведется в разрезе сделок в рамках оформленных генеральных соглашений с контрагентами.
       3.1.4. Начисление процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам осуществляется в соответствии с внутренними регламентами и методологическими документами, разработанными на основании Положения Банка России от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» с учетом последующих дополнений и изменений. 
     Проценты на сумму банковского вклада начисляются по входящим остаткам со дня, следующего за днем поступления вклада в Банк до дня её возврата вкладчику включительно (п. 1 ст. 839 ГК РФ). 
    При заключении договоров на привлечение (размещение) денежных средств базой начисления процентов считается действительное число календарных дней в году (365дн./366дн.). В договорах с иностранными контрагентами Банк определяет любую устраивающую стороны базу начисления процентов (360дн./365дн./366дн.).
     Если последний день срока вклада приходится на нерабочий день, то днем окончания срока согласно п. 1 ст. 193 ГК РФ считается ближайший следующий за ним рабочий день и проценты к выплате начисляются до первого после срока рабочего дня; этим же днем вклад возвращается вкладчику. 
    Начисленные, но не полученные проценты за пользование кредитом  при отнесении ссудной задолженности  ко 2-й и выше группам риска, отражаются на внебалансовых счетах  91604, 91603; на тех же счетах Банк отражает начисленные проценты за пользование просроченным кредитом.
3.1.5.	Резервы.
       Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) формируется согласно внутренним Положениям КБ «ЛОКО-Банк» «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» разработанным для различных кредитных программ на основании Положения  Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам по ссудной и приравненной к ней задолженности».
     Резервы на возможные потери (РВП) формируются в соответствии с  Положением КБ «ЛОКО-Банк» «О порядке формирования резервов на возможные потери» от июня 2006 г., разработанным на основании соответствующего Положения Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П: резервы создаются в момент получения информации о возникновении факторов риска и корректируются при изменении классификационных признаков уровня риска. Банк ежедневно принимает во внимание всю имеющуюся информацию, связанную с контрагентами для своевременного отражения изменений резервов в учете.
     Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера (за исключением стандартных ссуд) формируется датой появления остатков на внебалансовых счетах учета неиспользованного лимита по кредитным линиям. 
     По возобновляемым кредитным линиям по ссудам, не отнесенным к стандартным, РВПС и РВП формируются по счетам бухгалтерского учета датой открытия кредитной линии и выдачи первого транша. 
     Корректировка в бухгалтерском учете величин РВПС и РВП осуществляется в зависимости от изменений суммы основного долга в рамках каждой возобновляемой кредитной линии.  
     При изменении величины элементов расчетной базы, связанной с изменением валютных курсов, с движением средств по счетам (при условии неизменности классификационных признаков факторов риска) корректировка резерва производится по состоянию на отчетную дату. По группе (портфелю) однородных требований (условных обязательств кредитного характера)  при условии  неизменности классификационных признаков факторов риска корректировка резерва производится на отчетную дату.
Резервы на возможные потери под операции с резидентами оффшорных зон формируются согласно Положению от 26.09.05г. «О формировании резерва на возможные потери под операции КБ «ЛОКО-Банк» с резидентами оффшорных зон», разработанному на основании Указания Банка России от 22 июня 2005 г. № 1584-У.

3.1.6.	Учет операций с ценными бумагами.

А. Активные операции Банка с ценными бумагами.
     Правила учета вложений в ценные бумаги (кроме векселей) в Банке установлены внутренним положением «Порядок бухгалтерского учета операций с ценными бумагами в КБ «ЛОКО-Банк» от 18 марта 2002 г., разработанном на основании Правил (в  Положении Банка России № 205-П - Приложение № 11) с учетом того, что Банк является профессиональным участником рынка ценных бумаг, а также выполняет функции Дилера на рынке ГКО-ОФЗ.
     Основные принципы учета вложений в ценные бумаги (кроме векселей) в Банке.
     Приобретенные банком ценные бумаги объединяются в различные портфели в зависимости от цели их приобретения и котируемости: торговый портфель, инвестиционный портфель, портфель контрольного участия. Решение о цели приобретения ценных бумаг (портфеле вложений) уполномочен принимать начальник Департамента активных операций или его заместитель.
         В последний рабочий день месяца в обязательном порядке проводится проверка соответствия котируемых ценных бумаг, предназначенных для перепродажи, критериям котируемости, указанным в п. 2.2. Приложения № 11 (проверка по критерию ежемесячного оборота).
     Аналитический учет ценных бумаг, приобретенных на ОРЦБ, ведется в разрезе каждого выпуска ценных бумаг.
     Аналитический учет ценных бумаг, операции с которыми осуществляются не на ОРЦБ, ведется в разрезе отдельных ценных бумаг или их партий (по каждой сделке).
      В зависимости от целей приобретения, учет вложений в ценные бумаги осуществляется следующими методами: 
-	котируемые ценные бумаги, приобретенные для перепродажи, учитываются по рыночной цене:
-	ценные бумаги инвестиционного портфеля и портфеля контрольного участия – по цене приобретения (балансовой стоимости при переводе из торгового портфеля;
-	ценные бумаги, зачисленные в торговый портфель по договорам с обратной продажей и по договорам займа, учитываются по цене приобретения.
     Датой совершения операций по приобретению/выбытию ценных бумаг является дата перехода прав на ценную бумагу, определяемая в соответствии со ст. 29 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», либо это предусмотрено законодательством, условиями договора (сделки). В бухгалтерском учете указанные операции отражаются в день получения первичных документов, подтверждающих переход прав на ценную бумагу.
     Операции и сделки с ценными бумагами, совершенными на ОРЦБ, отражаются на балансовых счетах 47403, 47404 «Расчеты с валютными и фондовыми биржами» на отдельном лицевом счете по фондовому сектору фондового рынка.
     Совершенные вне ОРЦБ операции и сделки с ценными бумагами, по которым переход прав или расчеты осуществляются на дату заключения сделки, подлежат отражению на балансовых счетах 47407, 47408 «Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям» (внебалансовый учет при этом не ведется).
     При несовпадении оговоренных договором даты перехода прав и даты расчетов с датой заключения сделки суммы требований и обязательств отражаются на счетах по учету наличных и срочных сделок главы «Г» и подлежат переносу на балансовые счета 47407 и 47408 в начале операционного дня при наступлении первой по сроку даты (перехода прав или расчетов) вне зависимости от наличия условий рассрочки платежа.
     При неисполнении контрагентом в установленный срок условий договора (сделки) дебиторская задолженность в конце операционного дня подлежит переносу на счета по учету просроченной задолженности по прочим размещенным средствам (межбанковской – счет 324, клиентской – счет 458).
     Кредиторская задолженность в сумме обязательств Банка, по каким-либо причинам не исполненных в установленный срок, переносится на счета по учету неисполненных обязательств как просроченная задолженность по прочим привлеченным средствам (счет 317 или счет 476).     
     Оценка себестоимости реализованных и выбывающих ценных бумаг ведется по методу ФИФО, который предполагает, что списание ценных бумаг одного выпуска осуществляется с учетом очередности их зачисления на соответствующий балансовый счет: при выбытии (реализации) ценных бумаг на себестоимость выбывающих списываются вложения в соответствующее количество первых по времени зачисления ценных бумаг этого выпуска.
     В фактические затраты на приобретение ценных бумаг кроме   стоимости ценной бумаги, определенной условиями договора (сделки), входят затраты по оплате услуг, связанных с приобретением ценной бумаги, а по процентным (купонным) ценным бумагам – также процентный (купонный) доход, уплаченный при их приобретении.
     Операции, связанные с выбытием ценных бумаг и определением финансового результата, отражаются на балансовых счетах 61203 – при получении дохода или 61204 – при получении убытка. 
     Аналитический учет ведется в разрезе категорий ценных бумаг – для каждого балансового счета второго порядка, на котором учитываются ценные бумаги, открываются отдельные лицевые счета на балансовых счетах 61203 и 61204.
     Финансовый результат при выбытии ценной бумаги определяется как разница между себестоимостью ценной бумаги и ценой погашения либо ценой выбытия (реализации) ценной бумаги, определенной договором. Себестоимость выбывающих ценных бумаг определяется по методу ФИФО.
     При погашении ценной бумаги датой выбытия является день исполнения эмитентом  своих обязательств по погашению ценной бумаги.
     Во всех остальных случаях датой выбытия является дата перехода прав на ценную бумагу.
     При совершении сделок купли-продажи с процентными долговыми обязательствами в условиях сделки выделяется накопленный процентный (купонный) доход (НКД) за время от начала процентного (купонного) периода до даты перехода прав на долговое обязательство, являющееся предметом сделки.
     Если при заключении сделки НКД не был указан отдельной позицией, Банк выделяет его из цены приобретения/реализации долгового обязательства расчетным путем. Датой начала процентного (купонного) периода является день, следующий за датой выпуска процентного долгового обязательства либо за датой выплаты предыдущего процентного (купонного) дохода по уже обращающимся долговым обязательствам, если эмитентом не определен иной срок. 
      Аналитический учет НКД ведется на счетах 50406 (НКД уплаченный) и 50405 (НКД полученный) в соответствии с выбранным методом оценки себестоимости выбывающих ценных бумаг: по котируемым ценным бумагам торгового портфеля, приобретенным на ОРЦБ – в разрезе выпусков; по долговым обязательствам, зачисленным в торговый портфель по договорам с обратной продажей или по договорам займа – в разрезе каждого договора; по остальным ценным бумагам – в разрезе партий или отдельных бумаг.
     Датой выбытия процентного долгового обязательства уплаченный по этому долговому обязательству НКД списывается на лицевой счет, по которому отражен полученный НКД; этим же днем итоговое сальдо по счету 50405 подлежит отнесению на счета по учету процентного дохода от вложений в долговые обязательства на балансовом счете 70102 по лицевым счетам с соответствующими символами 12101 – 12107.
     Затраты, связанные с приобретением и выбытием (реализацией) ценных бумаг, учитываются на балансовом счете 50905. 
     Аналитический учет ведется в разрезе категорий ценных бумаг – для каждого балансового счета второго порядка, на котором учитываются ценные бумаги, открываются отдельные лицевые счета на счете 50905. При этом затраты, связанные с приобретением, учитываются отдельно от затрат, связанных с выбытием ценных бумаг.
     Консультационные, информационные или другие услуги, оплаченные до приобретения ценных бумаг, учитываются на отдельном лицевом счете «Предварительные затраты для приобретения ценных бумаг». При приобретении ценных бумаг стоимость предварительных затрат  переносится на соответствующие лицевые счета.
     Затраты в иностранной валюте принимаются к учету по официальному курсу Банка России на дату перехода прав на ценные бумаги, а предварительные затраты – на дату принятия к учету.   
     При невыполнении эмитентом обязательств по погашению долгового обязательства в установленный срок   все затраты по его приобретению переносятся на счет 50505 «Вложения в просроченные долговые обязательства». 
     Затраты, связанные с приобретением и реализацией на ОРЦБ ценных бумаг торгового портфеля, списываются на расходы ежемесячно в целом по торговому портфелю в последний рабочий день месяца: 
а) суммы по лицевым счетам «Затраты по реализации на ОРЦБ …..» относятся на расходы полностью;
б) затраты, связанные с приобретением на ОРЦБ ценных бумаг торгового портфеля, списываются на расходы пропорционально количеству всех реализованных ценных бумаг, которые были учтены по соответствующему балансовому счету, по отношению к количеству приобретенных за отчетный месяц бумаг данной категории  и остатку на начало месяца.
     Информация о каждой сделке должна содержаться в регистрах аналитического учета, ведущихся в разрезе каждого выпуска ценных бумаг. Данные регистры ведутся сотрудником Фондового отдела. Данные регистров за каждый торговый день должны подтверждаться первичными документами, предусмотренными организатором торговли.
     Переоценка ценных бумаг – расчет по рыночной цене балансовой стоимости котируемых ценных бумаг, находящихся в торговом портфеле Банка  на конец рабочего дня – осуществляется ежедневно. Переоценке подлежит остаток ценных бумаг, сложившийся на конец операционного дня после отражения всех операций по приобретению и/или выбытию ценных бумаг, включая перевод из других портфелей.
     После проведения переоценки в последний рабочий день отчетного месяца сальдо по лицевым счетам переоценки относится на счета по учету доходов либо расходов от переоценки ценных бумаг.
     Бухгалтерский учет операций займа ценных бумаг, мены ценных бумаг, операций с ценными бумагами, являющимися валютными ценностями, ведется в соответствии с разделом 8 Приложения № 11 к Правилам.

     Учет активных операций Банка с векселями основывается на рекомендациях Письма Банка России от 23 февраля 1995 г. № 26 в части, не противоречащей Правилам. 
     Векселя сроком «на определенный срок» и «во столько-то времени от составления» (срочные векселя) учитываются на счетах по срокам, фактически оставшимся до их погашения на момент приобретения этих векселей, по фактической цене приобретения.
     Процентные векселя могут учитываться как на счетах «до востребования», так и на счетах по учету срочных векселей, в зависимости от вида сроков платежа.
     Векселя «по предъявлении» учитываются на счетах «до востребования».
     Векселя «по предъявлении, но не ранее определенного срока» учитываются до наступления указанного в векселе срока в соответствии с порядком, установленным для срочных векселей. В случае, если к указанному сроку векселя не предъявляются к погашению, их учет переносится на счета «до востребования».
     Векселя «во столько-то времени от предъявления» учитываются на счетах «до востребования», а после предъявления переносятся на счета по учету векселей со сроком погашения до 30 дней.
     При определении сроков в расчет принимается точное количество календарных дней.
     В аналитическом учете лицевой счет открывается под каждый вексель. Для обеспечения аналитического учета по векселедателям простых или акцептантам переводных векселей в соответствии с требованиями п. 5.3 части II Правил № 205-П в номере лицевого счета указывается номер векселедателя/акцептанта по Книге регистрации клиентов Банка.
     При совершении сделок покупки-продажи векселей, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки (наличные и срочные сделки) ведется учет на внебалансовых счетах главы «Г», а при наступлении первой по срокам даты расчетов учет переносится на балансовые счета 47407 – 47408.
     При заключении Банком сделок покупки-продажи векселей третьих лиц, по которым дата расчетов совпадает с датой сделки, учет сделок ведется с использованием счетов 47407 – 47408, но без отражения по главе «Г».
     Методология учета активных операций с векселями изложена в «Порядке отражения операций с векселями сторонних эмитентов в бухгалтерском учете КБ «ЛОКО-Банк» от 27.11.01 г.

     Б. Пассивные операции Банка с ценными бумагами.
     Учет эмиссионных операций с векселями Банка основывается на рекомендациях Письма Банка России от 23 февраля 1995 г. в части, не противоречащей Правилам № 205-П. 
      Учет эмиссионных операций с облигациями  Банка ведется согласно внутреннему положению «Порядок ведения бухгалтерского учета операций с процентными облигациями КБ «ЛОКО-Банк», разработанному на основании Правил.
       Учет эмиссионных операций с депозитными сертификатами основывается на Положении Банка России от 30 декабря 1999 г. № 103-П «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных  с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов».
       Согласно действующим нормативным документам Банка России все выпущенные Банком ценные бумаги (акции, облигации, сертификаты, векселя) отражаются в бухгалтерском учете по номинальной стоимости. При размещении ценных бумаг по цене ниже номинала величина дисконта учитывается на активном балансовом счете 52502 «Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам».

3.1.7. Учет операций с иностранной валютой. 

    Учет операций, проводимых в иностранной валюте, производится по официальному курсу, устанавливаемому Банком России на день совершения операции. 
     Доходы и расходы Банка, полученные или выплаченные в иностранной валюте, отражаются в балансе в рублях по официальному курсу Банка России на дату получения или выплаты.
      Капитальные вложения Банка, активы в виде основных средств, нематериальные активы, МБП, хозяйственный инвентарь, материалы, сформированные за счет валютных средств, учитываются в рублях по официальному курсу Банка России на дату получения или подписания актов выполненных работ.
      Формирование Уставного капитала путем оплаты акций в иностранной валюте учитываются в сумме номинальной стоимости акций в рублях, определенной Общим собранием акционеров Банка.
      Акции и паи российских эмитентов, приобретенные за иностранную валюту, отражаются в рублевом эквиваленте по курсу Банка России на дату оплаты.
     Безналичные расчеты в иностранной валюте осуществляются в порядке, установленном «Регламентом валютного документооборота в КБ «ЛОКО-Банк» с учетом текущих изменений.
     Переоценка валютных счетов и статей баланса в иностранной валюте производится в связи с изменением официального курса, устанавливаемого Банком России с Положением Банка России «О порядке ведения бухгалтерского учета валютных операций в кредитных организациях» от 10 июня 1996 г. № 290.
     Переоценка валютных счетов в связи с изменением официального курса осуществляется автоматически при открытии очередного операционного дня в программе ведения бухгалтерского учета автоматизированной банковской системы (АБС) при условии занесения в программу вновь установленных Банком России курсов иностранных валют, с которыми работает Банк в текущем году. Курсовые разницы от переоценки иностранной валюты отражается в бухучете развернуто по отдельным лицевым счетам на балансовых счетах расходов и доходов будущих периодов 61406 (л/счет с символом «25201») и 61306 (л/счет с символом «13201») с ежемесячным отнесением сумм переоценки соответственно на счета учета расходов и доходов в последний рабочий день месяца.
.  На отчетные даты счета в иностранной валюте в бухгалтерских отчетах отражаются по курсу последнего календарного дня отчетного периода.
     Валютно-обменные операции осуществляются и отражаются в учете в соответствии с Инструкции Банка России от 28.04.2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций  и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками(в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте, с участием физических лиц».
           Конверсионные и срочные сделки учитываются в соответствии с Положением ЦБ РФ от 21 марта 1997 г. № 55 «О порядке ведения бухгалтерского учета сделок покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг в кредитных организациях» с учетом последующих изменений.
     Операции покупки-продажи валюты за свой счет (в пределах установленного лимита валютной позиции) учитываются Банком с использованием пар счетов 47407 – 47408 «Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям». Реализованная курсовая разница, возникающая по таким сделкам, списывается на счета 61306 и 61406  по лицевым счетам «Реализованная курсовая разница по конверсионным сделкам……» с символами «13101» - для положительных курсовых разниц и «25101» -  для отрицательных.
     Сделки по покупке-продаже иностранной валюты за свой счет на межбанковском и биржевом рынке осуществляются по курсу, устанавливаемому с каждым контрагентом; условия сделки подтверждаются телексными сообщениями или другими документами, форма которых оговорена в Генеральном соглашении (с ММВБ – в Договоре на расчетное обслуживание). Сделки учитываются по лицевым счетам, открытым по каждому контрагенту на балансовых счетах «Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям».
     Операции, состоящие из двух и более конверсионных сделок с одним контрагентом с совпадающими датами валютирования, отражаются в бухгалтерском учете сделкой типа «Неттинг»: учитываются итоговые обязательства по покупке-продаже и расчеты осуществляются только в части образовавшегося результата (сальдо). 
     Сделки, даты расчетов по которым не совпадают с датой заключения договора (достижения договоренности об условиях сделки) – наличные и срочные -  отражаются по лицевым счетам главы «Г» баланса в разрезе каждой сделки.
     Операции покупки-продажи валюты по поручению клиента являются посредническими и не затрагивают валютную позицию Банка; доходом Банка по данным операциям является комиссионное вознаграждение. Для учета таких операций используются балансовые счета 47405, 47406, где открываются лицевые счета для каждого клиента.
     Учет торговых валютных операций, т. е. операций по международным расчетам клиентов за экспортируемые и импортируемые товары (работы, услуги) ведется в соответствии с требованиями Правил № 205-П с соблюдением валютного законодательства и нормативных актов Банка России и ГТК России, регулирующих выполнение этих операций. Документы по этим операциям исполняются при наличии отметки Отдела валютного контроля Банка. 
     Действия сотрудников и документооборот в процессе исполнения валютных операций по поручению клиентов определены соответствующими внутренними Регламентами. 

3.1.8.	Учет операций с драгоценными металлами.

     Учет операций с драгоценными металлами ведется в соответствии с Правилами, Инструкцией Банка России от 6 декабря 1996 г. № 52, Положением Банка России от 21 марта 1997 г. № 55, Письмом банка России от 18 февраля 1998 г. № 60-Т, другими нормативными актами Банка России по этим операциям.
      Операции с драгоценными металлами отражаются в балансе Банка и на внебалансовых счетах в рублях по официальным ценам на драгоценные металлы, принимаемым в целях бухгалтерского учета и действующим на дату отражения операций в учете. Аналитический учет ведется по видам драгоценных металлов (золото, платина, серебро и др.) в двойной оценке: в рублях и в учетных единицах чистой (для золота) или лигатурной (для платины и серебра) массы металла.
      Результаты текущей переоценки драгоценных металлов в связи с изменением официальных цен на них отражаются на счетах: 61408 «Переоценка драгоценных металлов – отрицательные разницы»  и 61308 «Переоценка драгоценных металлов – положительные разницы» (счета не парные).
      Банк осуществляет операции покупки – продажи драгоценных металлов от своего имени и за свой счет в пределах лимита открытой валютной позиции по операциям с драгоценными металлами. 

                                   3.2.  Учет имущества Банка.

     3.2.1. Общие положения.
     Учет имущества регламентируется  Приложением 10 к Правилам: «Порядок учета основных средств, нематериальных активов, материальных запасов» (с учетом изменений, доведенных Указанием Банка России от 11.12.2006 г. № 1757-У»). 
     Имущество принимается к бухгалтерскому учету при его сооружении (строительстве), создании (изготовлении), приобретении (в том числе по договору отступного), внесении акционерами в оплату уставного капитала, получении по договору дарения, иных случаях безвозмездного получения и других поступлениях.
     Первоначальной стоимостью имущества, приобретенного за плату, в том числе бывшего в эксплуатации, признается сумма фактических затрат Банка на приобретение, сооружение, изготовление и доведение до состояния, в котором оно пригодно к использованию.
       Первоначальной стоимость имущества, полученного в счет вклада в уставной капитал, является согласованная учредителями его денежная оценка, если иное не предусмотрено законодательством РФ.
      Первоначальной стоимостью имущества, полученного по договору дарения и в иных случаях безвозмездного получения, а также имущества, полученного по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами, является рыночная цена идентичного имущества на дату оприходования. При определении рыночной цены Банк руководствуется статьей 40 части первой НК РФ.
     Оценка имущества, стоимость которого при приобретении выражена в иностранной валюте, определяется в рублях по курсу Центрального Банка РФ, действующему на дату принятия имущества к учету.

     Согласно статье 256 Налогового кодекса РФ имущество разделяется на амортизируемое и не амортизируемое. Амортизируемым имуществом признается имущество со сроком службы более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 10 тыс. рублей. 

3.2.2. Основные средства (ОС).
       Под основными средствами в целях бухгалтерского учета понимается часть имущества Банка со сроком полезного использования,  превышающим 12 месяцев, используемого в качестве средств труда для оказания услуг, управления организацией, а также в случаях, предусмотренных санитарно-гигиеническими, технико-эксплуатационными и другими специальными техническими нормами и требованиями.
     Основные средства (кроме земельных участков) учитываются на счете № 60401 «Основные средства (кроме земли)».
    В составе основных средств Банк учитывает предметы, относящиеся к амортизируемому имуществу в соответствии со статьей 256 НК РФ.
     К основным средствам относится оружие, независимо от стоимости.
     К основным средствам относятся также капитальные вложения в арендованные объекты основных средств, если в соответствии с договором аренды эти капитальные вложения являются собственностью Банка.
     Предметы стоимостью ниже 10 000 рублей без учета суммы уплаченного НДС независимо от срока службы учитываются в составе материальных запасов.
     Единицей учета основных средств является инвентарный объект – отдельный конструктивно обособленный предмет, предназначенный для выполнения определенных самостоятельных функций или обособленный комплекс конструктивно-сочлененных предметов, представляющих собой единое целое и предназначенных для выполнения определенной работы. В случае наличия у одного объекта нескольких частей, имеющих разный срок полезного использования, каждая такая часть используется как самотоятельный инвентарный объект.
     Каждому инвентарному объекту при принятии его к бухгалтерскому учету присваивается инвентарный номер, который наносится на объект краской или специальным карандашом. Если обозначить инвентарный номер на объекте невозможно, то в качестве инвентарного номера используется его заводской номер.

    Аналитический учет основных средств, их износа и переоценки ведется по каждому инвентарному объекту в отдельном модуле автоматизированной банковской системы, программно связанном с ведением бухгалтерского учета по лицевым счетам. В общей программе бухгалтерский учет основных средств, амортизации ОС, а также расходов на ремонт ОС ведется в разрезе групп; при этом разделен учет амортизируемых и не амортизируемых ОС. 
     Паспорта на предметы (объекты) хранятся у материально ответственных  должностных лиц; в подразделениях Банка выделяются ответственные лица за сохранность книг. 
     
     Начисление амортизации по объектам ОС  производится линейным способом. Годовая сумма начисления амортизационных отчислений определяется в соответствии со статьей 258 Налогового кодекса РФ, исходя из первоначальной стоимости нового объекта ОС и срока полезного использования этого объекта. При этом срок полезного использования новых объектов ОС определяется согласно классификации, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01 января 2002 г. № 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы».
     Начисление амортизации по объектам ОС производится ежемесячно в размере 1/12 исчисленной суммы.
     Аналитический учет начисленной амортизации ОС ведется по каждому предмету.
     При приобретении Банком бывших в эксплуатации основных средств предполагаемый срок их полезного использования для установления размера амортизационных отчислений определяется путем вычитания из срока полезного использования новых объектов ОС срока их фактической эксплуатации.      
     По ОС, работающим в режиме повышенной сменности, начисление амортизации производится с применением ускоряющего коэффициента.
     Сумма износа по полностью амортизированным ОС не начисляется. Предельная сумма начисленной амортизации ( износа ) должна быть равна балансовой стоимости предмета ( объекта ).            
      Если в результате проведенной модернизации, реконструкции или технического перевооружения произошло улучшение (повышение) нормативных показателей функционирования объекта основных средств, то пересматривается срок полезного использования по этому объекту. Норма амортизации рассчитывается исходя из остаточной стоимости объекта с учетом ее увеличения в процессе модернизации, реконструкции или технического перевооружения и оставшегося срока полезного использования с учетом его увеличения в случае пересмотра.

     3.2.3. Нематериальные активы (НМА) 
     В целях бухгалтерского учета НМА признаются приобретенные или созданные Банком результаты интеллектуальной деятельности и иные объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на них), используемые при выполнении работ, оказании услуг или для управленческих нужд Банка в течение длительного времени – свыше 12 месяцев.
     Для признания нематериального актива необходимо наличие способности приносить экономические выгоды (доход), а также наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование самого НМА и (или) исключительного права у собственника на результаты интеллектуальной деятельности (в том числе патенты, свидетельства, другие охранные документы, договор уступки (приобретения) патента, товарного знака).
     НМА учитываются на счете «Нематериальные активы» по первоначальной стоимости.
      Амортизация НМА учитывается на отдельном балансовом счете второго порядка в корреспонденции со счетом по учету расходов по соответствующему лицевому счету.  Начисление амортизации по НМА производится ежемесячно по нормам, рассчитанным Банком, исходя из первоначальной стоимости и установленного Банком срока полезного использования соответствующего предмета НМА. 
     Согласно статье 258 НК РФ определение срока полезного использования НМА производится исходя из срока действия патента, свидетельства и из других ограничений сроков полезного использования объектов интеллектуальной собственности в соответствии с законодательством РФ или применимым законодательством иностранного государства, а также исходя из полезного  срока использования НМА, обусловленного соответствующими договорами. По тем объектам НМА, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы амортизации устанавливаются в расчете на десять лет (но не более срока деятельности Банка).
     Если в Банк поступают НМА, которые в процессе использования не теряют свою стоимость, т. е. не амортизируются (например, бессрочные права пользования), то износ по такого рода НМА не начисляется.
     Аналитический учет начисленной амортизации ведется по каждому предмету НМА.   

       3.2.4. Затраты Банка на приобретение основных средств, нематериальных активов, оборудования для лизинга, оружия, на строительство, реконструкцию, расширение зданий и сооружений, на приобретение оборудования и монтаж охранно-пожарной сигнализации и телефонизации независимо от стоимости  и другие затраты, включаемые в стоимость строящихся, реконструируемых и расширяемых помещений и приобретаемого хозяйственного инвентаря, относимого к ОС,  включаются в состав капитальных вложений Банка.

      Приобретаемые ОС и  НМА производственного назначения, используемые при выполнении банковских работ, оказании банковских услуг  (облагаемых и необлагаемых НДС) отражаются в учете по стоимости приобретения, без учета суммы уплаченного поставщикам НДС, с последующим списанием стоимости в установленном порядке через суммы износа.  К банковским относятся операции, поименованные в статье 5 Федерального закона от 02 декабря 1990 г. №  395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 21.03.2002 г.).
      НДС, уплаченный при приобретении ОС и НМА, учитывается на отдельных лицевых счетах и относится на расходы Банка датой ввода  ОС и НМА в эксплуатацию.       
     По приобретенным ОС и НМА непроизводственного (небанковского) назначения уплаченная поставщикам сумма НДС не возмещается, а ее оплата производится за счет соответствующих источников финансирования с последующим списанием в установленном порядке на счет расходов, не учитываемых в налоговой базе для расчета налога на прибыль. Для определения понятия направления использования основных средств следует исходить из того, принимает ли непосредственное участие данный предмет в операционной и хозяйственной деятельности Банка.
      Автомобили приобретаются Банком только для производственной деятельности. Приказами по Банку определяется порядок эксплуатации и списания затрат на содержание автомобилей.

     В целях проверки технического состояния вводимых в эксплуатацию ОС а также их качества, комплектности, апробации функционирования и ввода в действие в рабочий режим приказом по Банку назначается комиссия в составе должностных лиц Банка, которые подписывают акты на ввод в эксплуатацию ОС и НМА, а также  программных средств. В случае временного отсутствия указанных лиц (отпуск, командировка, болезнь, увольнение с работы и т.п.) акты поручается подписывать лицам, временно их замещающим либо вновь назначенным.     
      Переоценка ОС, связанная с решениями Правительства РФ, и ее отражение в учете производятся по специальным указаниям Центрального Банка РФ. 
      Списание ОС, НМА осуществляется при поломке или утрате  инвентарными объектами потребительских свойств, что подтверждается актами, заверенными Председателем Правления Банка или его заместителем.
         Учет ремонта ОС производственного назначения производится без отражения в учете создания ремонтного фонда. Фактические расходы по ремонту ОС относятся на затраты на основании актов о приеме проделанной работы.

    3.2.5. Материальные запасы. 
       В составе материальных запасов учитываются материальные ценности, используемые для оказания услуг, управленческих, хозяйственных и социально-бытовых нужд.
     Под материалами понимаются однократно используемые материальные ценности. Материалы учитываются на балансовом счете № 61008 «Материалы».
     Запасные части, предназначенные для проведения ремонтов, замены изношенных частей, оборудования, транспортных средств и т. п. учитываются на балансовом счете № 61002 «Запасные части».
     Материальные ценности, используемые в качестве средств труда (имеющие срок полезного использования), а также стоимостью ниже 10 000 рублей независимо от срока службы учитываются на балансовом счете № 61009 «Инвентарь и принадлежности». На этом же счете ведется учет инструментов, хозяйственных и канцелярских принадлежностей и т. п. 
     Книги, брошюры и т. п. издания, включая записанные на магнитных носителях, в том числе пособия, справочные материалы и т. п. (за исключением газет и журналов) учитываются на счете № 61010 «Издания».
     Учет перемещения материальных ценностей на складе ведется в отдельном программном модуле, который позволяет одновременно с оформлением документов складского учета формировать документы аналитического бухгалтерского учета.
     Материалы, средства труда (инвентарь и принадлежности), издания списываются на расходы Банка по мере их выдачи материально-ответственным лицом в эксплуатацию на основании требований, формирующихся автоматически в специальном программном модуле ведения складского учета.
    Стоимость горюче-смазочных материалов относится на расходы ежемесячно на основании авансового отчета, представляемого материально-ответственным лицом не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца.
    Стоимость запасных частей списывается на расходы при их установке при проведении ремонта по акту.     
     Стоимость сетевых плат, приобретенных для расширения памяти, увеличивают стоимость процессорного блока, в который устанавливается плата. Стоимость сетевых плат, а также других модулей, использованных для замены вышедших из строя, списывается на расходы по ремонту основных средств.
     Издания списываются на расходы на основании актов, составляемых при проведении их периодической инвентаризации (не реже одного раза в полугодие).
     Накладки и бандероли, используемые в кассовой работе, на счете материалов (по складу) не учитываются; их стоимость относится на расходы при приобретении (изготовлении) на основании представленных в бухгалтерию накладных.
     В составе материальных запасов также учитываются: произведения искусства, предметы интерьера и дизайна, не имеющие функционального назначения; предметы антиквариата; имущество, приобретенное в результате осуществления сделок по договорам отступного, залога. Это имущество именуется внеоборотными запасами и учитывается на балансовом счете № 61011 «Внеоборотные запасы». 

     Учет выбытия (реализации) материальных ценностей ведется на специальном счете «Реализация (выбытие) имущества Банка», на котором отражается результат реализации (выбытия) по каждому инвентарному объекту ОС или по статьям аналитического учета другого имущества.

3.3. Формирование  финансовых результатов.

     3.3.1. Определение  финансовых результатов.
       Для целей ведения бухгалтерского учета и формирования бухгалтерского баланса с 01 января 2006 г. отчетным периодом устанавливается месяц. 
     В последний рабочий день каждого месяца производится закрытие счетов доходов 701 в кредит счета учета прибыли текущего года 70301 и счетов расходов 702 с отнесением сумм в дебет счета 70301. Дебетовый остаток по счету 70301 переносится на счет учета убытков текущего года 70401.
     Финансовый результат (балансовая прибыль или убыток) определяется нарастающим итогом в течение отчетного года.

     3.3.2. Учет  доходов и расходов. 
     Учет доходов и расходов в балансе Банка ведется по кассовому принципу: по фактическому получению доходов и фактическому осуществлению расходов, подтвержденному необходимыми документами.
     Доходы и расходы Банка образуются от проведения операций в рублях и в иностранной валюте. Доходы, полученные в иностранной валюте, и расходы,  оплаченные в иностранной валюте, пересчитываются в рубли по официальному курсу Банка России, действующему на день получения доходов, оплаты расходов. 
     В аналитическом учете доходы полученные (расходы оплаченные) в иностранной валюте отражаются на отдельных лицевых счетах по видам валют (с указанием отличительного признака в 19-м разряде номера лицевого счета).
     В аналитическом учете также выделяются доходы, полученные от нерезидентов, и суммы расходов, выплаченные нерезидентам.
     Для обеспечения преемственности данных бухгалтерского и налогового учета доходы, не увеличивающие налогооблагаемую базу для расчета налога на прибыль, а также расходы, не уменьшающие названную базу, учитываются на отдельных лицевых счетах.
     Общебанковские расходы, нормируемые в соответствии с действующим законодательством, оформляются в следующем порядке:
расходы на рекламу производятся на основании первичных оправдательных документов (счетов, накладных, приходных кассовых ордеров, договоров и т.д.);
представительские расходы относятся на расходы банка при наличии первичных оправдательных документов, а также акта о списании затрат, в котором указываются время и место проведения деловой встречи (приема), программа деловой встречи, приглашенные лица со стороны предприятия и банка, конкретный перечень израсходованных материальных средств;
командировочные расходы относятся на затраты при наличии приказа о направлении в командировку, первичных оправдательных документов, удостоверяющих факт уплаты сотрудником банка платы за проживание, проезд. При этом если командированный возвращается к месту основной работы в тот же день, то выплата суточных за этот день не производится (за исключением командирования работника за рубеж).
Затраты банка сверх норм относятся на расходы, не учитываемые в целях налогообложения при расчете налога на прибыль. Смета на указанные расходы определяется в начале года исходя из фактических расходов за прошлый год и коэффициента удорожания в связи с инфляцией.
     Расходы будущих периодов по хозяйственным операциям отражаются на балансовом счете № 61403 «Расходы будущих периодов по другим операциям» в части сумм, уплаченных за рекламу, сумм подписки на периодические издания, за сопровождение программных продуктов, за информационно-консультационные услуги, суммы арендной платы, абонентской платы, которые относятся к будущим отчетным периодам; в аналитическом учете данные группируются по каждому кварталу и по видам расходов. Затраты на подписку на специальные периодические издания (газеты, журналы и т.п.) отражаются на балансовом счете «Расходы будущих периодов» с последующим поквартальным списанием сумм с этого счета на расходы Банка. 

3.3.3.	Учет налогов.
     Налоги рассчитываются и уплачиваются в соответствии с действующим законодательством. 
     Налог на добавленную стоимость. 
     С 01.01.2006 г. в связи с внесением изменений в Главу 21 НК РФ налог на добавленную стоимость (НДС), подлежащий уплате в бюджет – НДС полученный, определяется по методу начисления: моментом определения налоговой базы является более ранняя из следующих дат:
-	дата оказания услуг, передачи имущества, имущественных прав;
-	дата оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих оказания услуг, поставки  товаров, передачи имущественных прав.
     НДС получаемый в сумме стоимости услуг, оплачиваемых в иностранной валюте, конвертируется в рубли по курсу, установленному Банком России на дату определения налоговой базы и подлежит уплате в бюджет за истекший налоговый период не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.
      На переходный период НДС к уплате в бюджет исчисляется согласно внутреннему «Порядку учета НДС при переходе КБ «ЛОКО-Банк» на метод начисления при расчетах с бюджетом с 01.01.2006 г.».
      НДС, уплаченный в иностранной валюте, конвертируется в рубли по курсу, установленному Банком России на дату осуществления платежа.    
      Банк не производит зачет НДС и не ведет в связи с этим раздельного учета. В соответствии со статьей 170 части II Налогового Кодекса РФ суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретенным товарам, работам, услугам относятся на расходы Банка: по материальным запасам производственного назначения – по факту передачи материальных ценностей со склада в эксплуатацию; по оплаченным работам, услугам – по факту выполнения работ, оказания услуг.  При этом вся сумма НДС, полученная по облагаемым НДС сделкам, подлежит взносу в бюджет.
         В случаях, когда в первичных учетных документах, подтверждающих стоимость приобретенного товара, не выделена сумма НДС, то и в расчетных документах исчисление ее расчетным путем не производится.
     Стоимость материальных ценностей, приобретенных для производственных нужд в предприятиях розничной и оптовой торговли и у населения за наличный расчет, включается в расходы с налогом на добавленную стоимость. 
     По ГСМ, приобретенным за наличный расчет через АЗС, сумма уплаченного НДС не выделяется. 

     Налог на прибыль.
     Налоговым периодом по налогу на прибыль является год. Отчетными периодами по налогу на прибыль установлены: первый квартал, полугодие, девять месяцев (статья.. 285 главы 25 НК РФ). Налог на прибыль рассчитывается ежеквартально нарастающим итогом за год.
     Суммы ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль Банк исчисляет в соответствии со статьей 286 НК РФ – по итогам каждого отчетного (налогового) периода на следующий квартал исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению за последний завершенный квартал; суммы авансовых платежей  на первый квартал рассчитываются исходя из итогов третьего квартала предшествующего года.
     В соответствии с Главой 25 «Налог на прибыль организаций» НК РФ в Банке ведется налоговый учет на основании «Положения  об учетной политике для целей налогообложения КБ «ЛОКО-Банк».
     При формировании сводных регистров налогового учета в них переносятся данные из регистров бухгалтерского учета, если порядок группировки и учета объектов хозяйственных операций для целей налогообложения соответствует порядку группировки и отражения в бухгалтерском учете. В остальных случаях в сводные регистры налогового учета переносятся данные из регистров аналитического налогового учета.
     В первый рабочий день апреля, июля и октября производится определение налоговой базы для расчета налога на прибыль путем корректировки данных бухгалтерского учета; рассчитанный по данной базе налог отражается установленным порядком в балансе Банка последним операционным днем отчетного квартала. 
     На основании регистров налогового учета до 12-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, производится уточненный расчет налога на прибыль, подлежащего перечислению в бюджет.
     По итогам года начисление налога на прибыль в бухгалтерском учете осуществляется заключительными оборотами по расчету, произведенному на основании регистров налогового учета.    

3.3.4.	Учет событий после отчетной даты (СПОД).
       Финансовый год начинается 01 января и  завершается 31 декабря этого же года. Годовой бухгалтерский отчет составляется с учетом событий после отчетной даты, которые определяются в соответствии с Указанием Банка России от 17.12.2004 г. № 1530-У «О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета. 
       Событием после отчетной даты (СПОД) признается факт деятельности Банка, который происходит в период с 01 января года, следующего за отчетным,  по дату подписания годового бухгалтерского отчета и который оказывает или может оказать существенное влияние на показатели хозяйственной деятельности Банка на отчетную дату.
       Количественный критерий существенности факта хозяйственной деятельности:
–	сумма операции, влияющей на финансовый результат, превышает 5 % балансовой прибыли на  01 января текущего года;
–	сумма операции изменяющей показатели баланса, превышает   2 % валюты баланса на 01 января текущего года.
       К СПОДам относятся:
- события, подтверждающие существовавшие на отчетную дату условия, в которых кредитная организация вела свою деятельность;
- события, свидетельствующие о возникших после отчетной даты условиях, в которых кредитная организация ведет свою деятельность.
     
3.3.4.1. Отражению в бухгалтерском учете Банка подлежат события, подтверждающие существовавшие на отчетную дату условия, в которых Банк осуществлял свою деятельность. К таким событиям относятся:
-	объявление в установленном порядке заемщиков и дебиторов Банка банкротами, если по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в отношении этих заемщиков и дебиторов уже осуществлялась процедура банкротства;
-	произведенная после отчетной даты оценка активов, результаты которой свидетельствуют об устойчивом и существенном снижении их стоимости, определенной по состоянию на отчетную дату, или получение информации о существенном ухудшении финансового состояния заемщиков и дебиторов кредитной организации по состоянию на отчетную дату, последствиями которого может являться существенное снижение или потеря ими платежеспособности;
-	начисления (корректировки, изменения) по налогам и сборам за отчетный год, по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации кредитные организации являются налогоплательщиками и плательщиками сборов;
-	обнаружение после отчетной даты существенной ошибки в бухгалтерском учете или нарушения законодательства при осуществлении деятельности кредитной организации, которые ведут к искажению бухгалтерской отчетности за отчетный период, влияющие на определение финансового результата;
-	объявление дивидендов (выплат) по принадлежащим кредитной организации акциям (долям, паям);
-	переоценка основных средств по состоянию на 1 января нового года.
     3.3.4.2. События, свидетельствующие о возникших после отчетной даты условиях, в которых Банк ведет свою деятельность в бухгалтерском учете не отражаются,  а подлежат раскрытию в пояснительной записке к годовому отчету.
К таким событиям отнесены:
-	принятие решения о реорганизации кредитной организации;
-	принятие решения об эмиссии акций и иных ценных бумаг;
-	существенное снижение рыночной стоимости инвестиций;
-	крупная сделка, связанная с приобретением и выбытием основных средств и финансовых активов;
-	существенное снижение стоимости основных средств, если это снижение имело место после отчетной даты и не отражено при переоценке основных средств на отчетную дату;
-	прекращение существенной части основной деятельности кредитной организации, если это нельзя было предвидеть по состоянию на отчетную дату;
-	пожар, авария, стихийное бедствие или другая чрезвычайная ситуация, в результате которой уничтожена значительная часть активов кредитной организации;
-	непрогнозируемое изменение курсов иностранных валют и рыночных котировок финансовых активов после отчетной даты;
-	действия органов государственной власти.

3.3.5.	Распределение прибыли и формирование фондов Банка.
      Источником формирования фондов Банка является   чистая прибыль.
      Банк формирует и использует резервный фонд (счет № 10701 «Резервный фонд») в соответствии с действующими законодательными и нормативно-правовыми актами, а также Уставом Банка.  
     Для формирования Резервного фонда Банк ежегодно отчисляет не менее 5 (пяти) процентов от чистой прибыли до достижения им установленного Уставом минимального размера – не менее 5 (пяти) процентов от размера зарегистрированного уставного капитала Банка.
     Резервный фонд Банка может быть использован согласно решению Совета Директоров или в порядке, установленном Общим собранием Акционеров только на следующие цели:
-	покрытие убытков Банка по итогам отчетного года;
-	погашение облигаций Банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия иных средств.
     На указанные цели Банк вправе осуществлять расходование резервного фонда только в части прибыли, сформированной за счет прибыли предшествующих лет, после утверждения отчислений из прибыли предшествующих лет Общим собранием Акционеров.
      Банк ежегодно формирует фонды накопления (счет № 10703 «Фонды накопления»), предназначенные для учета нераспределенной прибыли, зарезервированной Банком в качестве финансового обеспечения капитальных вложений на производственное развитие.
                
       Реформация баланса производится не позднее 30 июня года, следующего за отчетным, только после соответствующего решения годового собрания Акционеров.   

    С целью реализации принятой учетной политики утвержден комплект внутрибанковских нормативных документов (положений, регламентов, альбомов проводок), устанавливающих порядок проведения и оформления операций сотрудниками Банка, а также правила отражения этих операций в бухгалтерском учете.

Изменения и дополнения в учетной политике Банка должны быть оформлены дополнительными положениями или  приказами по Банку.
Уточнения по порядку ведения бухгалтерского учета доводятся до исполнителей распоряжениями Главного бухгалтера.
 	Последствия изменений в учетной политике, не связанные с изменениями законодательства Российской Федерации, должны быть оценены в стоимостном выражении на основании выверенных Банком данных на дату (первое число месяца), с которого применяются измененные способы ведения бухгалтерского учета.

7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года.
Недвижимым имуществом на правах собственности Банк не обладает.	

Стоимость недвижимого имущества,  определенная оценщиком.
Переоценка долгосрочно арендуемого недвижимого имущества Банком за отчетный период не проводилась.

Сведения о всех изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации - эмитента.
Недвижимое имущество на балансе кредитной организации – эмитента не числится.

Сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала.
Операций по приоретению и выбытию имущества, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов, не осуществлялось.	
Сведения о любых иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе иного имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала.
Существенных изменений в составе имущества Банка после даты окончания последнего завершенного финансового года не произошло.	
	
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента.

В судебных процессах, которые могут существенно отразится на финансово-хозяйственной деятельности, 
Банк не участвует. 
Санкций, наложенных судом (в т.ч. третейским) на Банк нет.	

VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте 
и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах	
8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте	
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента	
Размер уставного капитала кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, руб.	
для акционерного общества 	
обыкновенные акции :	
Общая номинальная стоимость, тыс.руб.	1 400 000 	
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, %	100 	
привилегированные акции:	
Общая номинальная стоимость, тыс.руб.	нет	
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, %	нет	

Акций, обращающихся за пределами Российской Федерации, нет.
	
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента	
Дата отчетного периода	Обыкновенные акции
(для акционерных обществ)	Привилегированные акции
(для акционерных обществ)	Наименование органа управления, принявшего решение об изменении размера УК	Дата составления и № протокола органа управления, принявшего решение об изменении УК	Итого уставный капитал, тыс. руб	
	Тыс. руб.	%	Тыс. 
руб.	%				
1	2	3	4	5	6	7	8	
01.04.2007 	1 400 000	100	-	-	Общее собрание участников КБ «ЛОКО-Банк» (ООО) (решение о преобразовании в ЗАО)	Протокол №03 от 01.08.2005г.	1 400 000	
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации - эмитента	
На 01.01.2003		
Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало года 	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец года 	
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Резервный фонд (б/с 10701) 	7650 	7650 	0,9	350	 0	8000	0,94 	
Фонды специального назначения (б/с 10702)	0	0	0	0	0	0	0	
Фонд накопления (б/с10703)	5372	5372	0,63	978	0	6350	0,75	
Другие фонды (б/с 10704)	0	0	0	0	0	0	0	
На 01.01.2004	
Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало года 	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец года 	
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Резервный фонд (б/с 10701) 	8000 	8000 	0,94	12000	 0	20000	2,35 	
Фонды специального назначения (б/с 10702)	0	0	0	0	0	0	0	
Фонд накопления (б/с10703)	6350	6350	0,75	28513	0	34863	4,10	
Другие фонды (б/с 10704)	0	0	0	0	0	0	0	
На 01.01.2005	
Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало года 	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец года 	
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Резервный фонд (б/с 10701) 	20000	20000	2,35	10000	 0	30000	2,14	
Фонды специального назначения (б/с 10702)	0	0	0	0	0	0	0	
Фонд накопления (б/с10703)	34863	34863	4,10	13568	0	48431	3,46	
Другие фонды (б/с 10704)	0	0	0	0	0	0	0	
На 01.01.2006	
Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало года 	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец года 	
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Резервный фонд (б/с 10701) 	40000	40000	2,86	0	 0	40000	2,86	
Фонды специального назначения (б/с 10702)	0	0	0	0	0	0	0	
Фонд накопления (б/с10703)	92770	92770	6,56	0	0	92770	6,56	
Другие фонды (б/с 10704)	0	0	0	0	0	0	0	
На 01.01.2007	
Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало года 	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец года 	
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Резервный фонд (б/с 10701) 	 
70000
	40000	2,86	30000	 0	70000	5,00	
Фонды специального назначения (б/с 10702)	0	0	0	0	0	0	0	
Фонд накопления (б/с10703)	92770	92770	6,56	81587	0	174357	12,45	
Другие фонды (б/с 10704)	0	0	0	0	0	0	0	
На 01.04.2007	
Название фонда	Размер фонда, установленный учредительными документами	Размер фонда на начало года 	Размер отчислений в фонд	Размер израсходованных средств	Остаток на конец года 	
	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	тыс. руб.	тыс. руб.	в денежном выражении, тыс. руб.	в % от УК	
1	2	3	4	5	6	7	8	
Резервный фонд (б/с 10701) 	 
70000
	40000	2,86	30000	 0	70000	5,00	
Фонды специального назначения (б/с 10702)	0	0	0	0	0	0	0	
Фонд накопления (б/с10703)	92770	92770	6,56	81587	0	174357	12,45	
Другие фонды (б/с 10704)	0	0	0	0	0	0	0	
	
Направления использования средств фондов.
В соответствии с Положением о резервном фонде от 25.05.2006 г. и Положением о фонде накопления  от 19.03.1999 г. средства фондов не использовались.
	
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации - эмитента	
  1. Высшим органом, осуществляющим управление Банком, является Общее Собрание акционеров.  
2. Годовое Общее Собрание проводится по итогам года не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Годовое Общее Собрание созывается Советом Директоров Банка в порядке, установленном правовыми актами Российской Федерации, Уставом и внутренними документами Банка, регламентирующими деятельность Общего Собрания. Внеочередное Общее Собрание созывается Советом Директоров  Банка по его собственной инициативе, по требованию Ревизионной комиссии Банка, аудитора Банка, а так же акционера  (акционеров) Банка, являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования. 
Созыв внеочередного Общего Собрания акционеров по требованию Ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 (Десяти) процентов голосующих акций Банка, осуществляется Советом Директоров Банка.         
3. Лицо, инициирующее (созывающее) проведение внеочередного Общего Собрания направляет в Совет Директоров  Банка письменное требование о проведении Собрания.
В требовании о проведении внеочередного Общего Собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня Собрания. В требовании о проведении внеочередного Общего Собрания акционеров могут содержаться формулировки решений по каждому из этих вопросов, а также предложение о форме проведения Общего Собрания акционеров.
В случае если требование о созыве внеочередного Общего Собрания акционеров исходит от акционеров (акционера), оно должно содержать имена (наименования) акционеров (акционера), требующих созыва такого Собрания, и указание количества, категории (типа) принадлежащих им акций.
Требование о созыве внеочередного Общего Собрания акционеров подписывается лицами (лицом), требующими созыва внеочередного Общего Собрания акционеров.
4. Совет Директоров  Банка обязан в течение 5 (пяти) дней с даты получения требования о проведении  внеочередного Общего Собрания акционеров  рассмотреть данное требование и принять решение о  проведении внеочередного Общего Собрания или об отказе в его проведении. Решение о проведении внеочередного Общего Собрания либо мотивированное решение об отказе в его проведении направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента принятия такого решения.
Решение об отказе в созыве внеочередного Общего Собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, может быть принято в случае, если:
- не соблюден порядок предъявления требования о созыве внеочередного Общего Собрания акционеров, указанный в Уставе Банка в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
- акционеры (акционер), требующие созыва внеочередного Общего Собрания акционеров, не являются владельцами вышеуказанного количества голосующих акций Банка в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
- ни один из вопросов, предложенных для внесения в повестку дня внеочередного Общего Собрания акционеров, не отнесен к его компетенции и (или) не соответствует требованиям  Федерального закона «Об акционерных обществах» и иных правовых актов Российской Федерации.
Решение Совета Директоров Банка о созыве внеочередного Общего Собрания акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента принятия такого решения.
Решение Совета Директоров Банка об отказе в созыве внеочередного Общего Собрания акционеров может быть обжаловано в суд.
В случае, если в течение установленного срока Советом Директоров Банка не принято решение о созыве внеочередного Общего Собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное Общее Собрание акционеров может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва. При этом органы и лица, созывающие внеочередное Общее Собрание акционеров, обладают предусмотренными Федеральным законом «Об акционерных обществах» полномочиями, необходимыми для созыва и проведения Общего Собрания акционеров.
5. В случае принятия решения о проведении внеочередного Общего Собрания  акционеров, указанное Собрание должно быть проведено в течение 40 (Сорока)  дней, исчисляемых с момента  представления   требования о его проведении.
Если предлагаемая повестка дня внеочередного Общего Собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов Совета Директоров Банка, которые должны избираться путем кумулятивного голосования, то такое Общее Собрание акционеров должно быть проведено в течение 40 (Сорока) дней с момента представления требования о проведении внеочередного Общего собрания акционеров. 
Порядок подготовки и созыва Общего Собрания  акционеров  Банка.
1. Список лиц, имеющих право на участие в Общем Собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров Банка в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. 
         Сообщение о проведении Общего Собрания акционеров должно быть сделано акционерам не позднее, чем за 20 (Двадцать) дней, а сообщение о проведении Общего Собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее чем за 30 (Тридцать) дней до даты его проведения.
         В случае, предусмотренном пунктом 2 статьи 53 Федерального закона «Об акционерных обществах», сообщение о проведении внеочередного Общего Собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 50 (Пятьдесят) дней до даты его проведения.
          В указанные сроки сообщение о проведении Общего Собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем Собрании акционеров, заказным письмом или вручено каждому из указанных лиц под роспись.     
2.  В сообщении о проведении Общего Собрания акционеров должны быть указаны:
-  полное фирменное наименование Банка и место нахождения Банка;
-  форма проведения Общего Собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
-  дата, место, время проведения Общего Собрания акционеров,  и в случае, когда в соответствии с  пунктом 3 статьи 60 Федерального закона «Об акционерных обществах» заполненные бюллетени могут быть направлены Банку, почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо в случае проведения Общего Собрания акционеров в форме заочного голосования дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени;
-  дата составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров;
-  повестка дня Общего Собрания акционеров;
- порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению Общего Собрания акционеров, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться;
- иные  сведения, установленные правовыми актами Российской Федерации. 
3.  Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 (Двух) процентов голосующих акций Банка, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего Собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет Директоров Банка, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию Банка, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа. Такие предложения должны поступить в Банк не позднее чем через 30 (Тридцать) дней после окончания финансового года.
В случае, если предлагаемая повестка дня внеочередного Общего Собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов Совета Директоров Банка, которые должны избираться кумулятивным голосованием, акционеры (акционер) Банка, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 (Двух) процентов голосующих акций Банка, вправе предложить кандидатов для избрания в Совет Директоров  Банка, число которых не может превышать количественный состав Совета Директоров  Банка. Такие предложения должны поступить в Банк не менее чем за 30 (Тридцать) дней до даты проведения внеочередного Общего Собрания акционеров.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего Собрания акционеров и предложение о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером).
Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего Собрания акционеров должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса, а предложение о выдвижении кандидатов - имя каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также иные сведения о нем, предусмотренные Уставом или внутренними документами Банка. Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего Собрания акционеров может содержать формулировку решения по каждому предлагаемому вопросу.
4. Совет Директоров Банка обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня Общего Собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку дня не позднее 5 (Пяти) дней после окончания сроков, указанных выше. 
Мотивированное решение Совета Директоров Банка об отказе во включении предложенного вопроса в повестку дня Общего Собрания акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в соответствующий орган Банка направляется акционерам (акционеру), внесшим вопрос или выдвинувшим кандидата, не позднее трех дней с даты его принятия. 
5. Перечень  информации  (материалов), подлежащих представлению лицам, имеющим право на участие в Общем Собрании акционеров, определяется правовыми актами Российской Федерации.
6. Информация (материалы), предоставляемые для подготовки и проведения Общего Собрания, в течение 20 (Двадцати) дней, а в случае проведения Общего Собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, в течение 30 (Тридцати) дней до проведения Общего Собрания акционеров должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в Общем Собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа Банка и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении Общего Собрания акционеров. 
          7. Направление информационных материалов акционерам  вместе с сообщением  о проведении Общего Собрания не производится.
          Банк обязан по требованию лица, имеющего право на участие в Общем Собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая Банком за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.
К информации и материалам, подлежащим представлению Участникам Банка по их письменному требованию при подготовке к проведению Общего Собрания, относятся:
а) годовой отчет Банка;
б) заключение ревизионной комиссии и аудитора по результатам проверки годового отчета и баланса Банка;
в) сведения о кандидатах в Совет Директоров Банка, Ревизионную комиссию Банка;
г) проекты изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы Банка и проекты учредительных документов в новой редакции.
     Порядок проведения Общего Собрания акционеров  Банка. 
        1. Перед   открытием   Общего   Собрания     акционеров    Банка   проводится   регистрация 
прибывших акционеров и (или) их уполномоченных представителей. Регистрацию осуществляет Секретарь Общего Собрания, заранее назначаемый Председателем Совета Директоров Банка.
2.    Незарегистрированный   акционер   Банка (представитель акционера)   не   имеет   права 
принимать участие в голосовании.
3. Общее Собрание  акционеров  Банка   открывается   Председателем  Совета   Директоров
Банка. В случае его отсутствия  Общее  Собрание  акционеров   открывается  одним  из   его  заместителей. Внеочередное Общее Собрание акционеров  Банка, созванное Советом Директоров Банка, Ревизионной комиссией, аудитором или акционером  Банка, открывается соответственно Председателем Совета Директоров Банка, Председателем Ревизионной комиссии Банка, аудитором или одним из акционеров, созвавших Общее Собрание.
4. Вне зависимости от того, кем созывается Общее Собрание и кем оно открывается, члены Совета Директоров Банка имеют право участвовать во всех Общих Собраниях акционеров  с правом совещательного голоса.
5. Лицо, открывающее Общее Собрание, проводит выборы Председательствующего из числа акционеров  Банка и (или) их представителей.
 При голосовании по вопросу об избрании Председательствующего из числа акционеров  Банка или их представителей каждый акционер Банка обладает количеством голосов, определяемым в соответствии с п. 14.5. настоящего Устава, а решение по указанному вопросу об избрании Председательствующего принимается простым большинством голосов от общего числа голосов акционеров  Банка.
6. Общее Собрание акционеров  считается правомочным (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности более чем  половиной голосов, размещенных голосующих акций Банка. 
7. Перед проведением Общего Собрания акционеров Председатель Совета Директоров Банка назначает Секретаря Собрания, который ведет протокол во время заседания высшего органа Банка. Секретарь Общего Собрания акционеров может также избираться Общим Собранием не из числа членов Совета Директоров, акционеров Банка и (или) их представителей. В случае если Секретарем Общего Собрания, назначенным Председателем Совета Директоров Банка и избранным Общим Собранием акционеров,  являются разные лица, то ведет протокол во время заседания высшего органа Банка Секретарь, избранный Общим Собранием акционеров Банка. 
8. Протокол Общего Собрания акционеров составляется не позднее 15 (Пятнадцать) дней после закрытия Общего Собрания акционеров в двух экземплярах.
В протоколе Общего Собрания указываются:
-место и время проведения Общего Собрания;
-общее количество голосов, которыми обладают акционеры-владельцы голосующих акций Банка;
-количество голосов, которыми обладают  акционеры, принимающие участие в Собрании; 
-Председатель и Секретарь Собрания, повестка дня Собрания. 
В протоколе Общего Собрания акционеров  Банка должны содержаться основные положения выступлений, вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним, решения, принятые Собранием.
Протоколы всех Собраний подписываются Председательствующим на Собрании (Председателем), а также Секретарем Собрания и подшиваются в книгу протоколов, хранящуюся в месте расположения Правления Банка. Книга протоколов должна в любое время предоставляться любому акционеру  Банка для ознакомления.
Председательствующий на Собрании, а также Секретарь Собрания несут персональную ответственность за достоверность сведений, изложенных в протоколах Общих Собраний.
9. Общее Собрание акционеров  вправе принимать решения только по вопросам повестки дня, сообщенным акционерам  Банка в соответствии с порядком, установленным правовыми актами Российской Федерации и настоящим Уставом. 
10. Решения Общего Собрания акционеров принимаются открытым  голосованием.
11. Решения, принятые Общим Собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на Общем Собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в Общем Собрании акционеров, в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении Общего Собрания акционеров.
12. Банком осуществляется раскрытие информации о решениях, принятых Общим Собранием акционеров в форме сообщений о существенных фактах. Моментом наступления существенного факта считается дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) Общего Собрания акционеров Банка. В сообщении раскрывается информация, в том числе, о вопросах, поставленных на голосование, и итоги голосования по ним.
При раскрытии Банком информации о решениях, принятых Общим Собранием акционеров в форме сообщений о существенных фактах, в качестве периодического печатного издания (изданий), используемого Банком для опубликования информации используется “Приложение к Вестнику ФСФР России”, “Корпоративные события кредитных организаций”, а также страницы в сети Интернет: www.lockobank.ru, www.interfax.ru, www.akm.ru.  

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью Информационно-страховая компания "ИСК Евро-Полис" 	
Сокращенное наименование	ООО "ИСК Евро-Полис" 	
Место нахождения	 117393, г. Москва, ул. Архитектора Власова, д. 45а	
Доля кредитной организации - эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) коммерческой организации	19,5% 	
Доля принадлежащих кредитной организации - эмитенту обыкновенных акций коммерческой организации (если коммерческая организация является акционерным обществом)	Нет 	
Доля коммерческой организации в уставном капитале кредитной организации – эмитента	 Нет	
Доля принадлежащих коммерческой организации обыкновенных акций кредитной организации – эмитента (если кредитная организация-эмитент является акционерным обществом)	 Нет	

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией –эмитентом

Существенных сделок не было.	
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента	
Объект присвоения кредитного рейтинга (кредитная организация-эмитент, ценные бумаги кредитной организации-эмитента).
КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО);
Облигационный заём КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) на общую сумму 500 млн. рублей
Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала.
Долгосрочного рейтинга "B-"
Краткосрочный рейтинг – "B";
Долгосрочный рейтинг по национальной шкале – "BB+ (rus)";
Индивидуальный рейтинг – "D";
Рейтинг поддержки – "5";
Прогноз Fitch по изменению рейтинга – стабильный.
Облигационному займу ЛОКО-Банка на общую сумму 500 млн. рублей, размещенному 14 апреля 2005 года, присвоен рейтинг "BB+ (rus)" по национальной шкале.
	
История изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала.
20 апреля 2005 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings впервые в истории существования Банка присвоило ЛОКО-Банку международные кредитные рейтинги. Рейтинг был так же присвоен облигационному займу Банка. Данные рейтинги были подтверждены агентством в 27 декабря 2006 года.
13 февраля 2007 г. Fitch Ratings также присвоило рейтинги дебютному выпуску еврооблигаций Locko Finance p.l.c., представляющих собой участие в кредите и имеющих ограниченный регресс на эмитента: ожидаемый рейтинг возвратности активов «RR4» и ожидаемый долгосрочный рейтинг «B-» (B минус). Еврооблигации использованы исключительно в целях финансирования кредита ЛОКО-Банку.
	
Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг  (для юридических лиц - коммерческих организаций,  присвоивших кредитный рейтинг) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Fitch Ratings Ltd.	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	Fitch Ratings	
Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг	Eldon House, 2 Eldon Str., London EC2M 7UA, UK	
Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга.
www.fitchratings.com
	
Иные сведения о кредитном рейтинге, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению.
Рейтинги ЛОКО-Банка отражают его небольшой размер (по международным стандартам), ограниченную, хотя и развивающуюся, клиентскую базу, определенную концентрацию бизнеса и умеренную прибыльность основных банковских операций. Рейтинги также принимают во внимание хорошее на сегодняшний день качество активов, приемлемую капитализацию и адекватную ликвидность, которой способствует улучшение доступа к капиталу.
В случае, если объектом, которому присвоен кредитный рейтинг, являются ценные бумаги кредитной организации – эмитента:
	
Вид размещаемых ценных бумаг (акции, облигации, опционы кредитной организации - эмитента)	Облигации	
Категория для акций - (обыкновенные, привилегированные)	нет	
Тип для привилегированных акций	нет	
Серия для облигаций (опционов)	02	
Форма	документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые	
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	40202707B	
Дата государственной регистрации	23 сентября 2004 г.	
Объект присвоения кредитного рейтинга (кредитная организация-эмитент, ценные бумаги кредитной организации-эмитента).
КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО);
Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала.
Moody's Investors Service присвоило КБ «ЛОКО-Банк» рейтинги по долгосрочным и краткосрочным депозитам в национальной и иностранной валюте на уровне, соответственно, B2 и NP, и рейтинг финансовой устойчивости (РФУ) на уровне E+. Прогноз по долгосрочному депозитному рейтингу и РФУ – "стабильный". Одновременно ЗАО “Рейтинговым Агентством Мудис Интерфакс” присвоило банку долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале на уровне A3.ru
История изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала.
24 января 2007 года рейтинговые агентства Moody’s Investor Service и РАМИ впервые присвоили КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) международные и национальный рейтинги, соответственно.
13 февраля 2007 г. Moody’s Investors Service присвоило рейтинг В2 еврооблигациям с ограниченным регрессом на эмитента, выпущенным LOCKO Finance Plc. с единственной целью предоставления кредита КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО). Прогноз по данному рейтингу – стабильный. 
	
Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг  (для юридических лиц - коммерческих организаций,  присвоивших кредитный рейтинг) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	Moody’s Investor Service	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	Moody’s	
Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг	99 Church Street, New York, NY 10007, United States	
		
Полное фирменное наименование организации, присвоившей кредитный рейтинг  (для юридических лиц - коммерческих организаций,  присвоивших кредитный рейтинг) или Наименование (для юридических лиц - некоммерческих организаций)	ЗАО “Рейтинговое Агентство Мудис Интерфакс”	
Сокращенное наименование (для юридических лиц - коммерческих организаций)	РАМИ	
Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг	127006 Москва, Россия, 1-я Тверская-Ямская, 2, стр.1	
Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга.
www.moodys.com
Иные сведения о кредитном рейтинге, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению.
По мнению Moody's и РАМИ, рейтинги B2/NP/E+ по глобальной шкале и рейтинг банка A3.ru по национальной шкале отражает стратегический выбор банка в пользу работы с малым и средним бизнесом, который имеет в России значительный потенциал роста, а также его укрепляющиеся позиции в кредитовании этого сегмента, а также налаженные отношения банка с международными финансовыми институтами, высокие показатели достаточности капитала и исторически низкий уровень потерь по кредитам. Вместе с тем, аналитики Moody’s отметили ограниченную клиентскую базу банка, существенную, хотя и постепенно снижающуюся, концентрацию кредитного портфеля и растущую зависимость банка от рыночных источников фондирования.

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации - эмитента

Индивидуальный государственный регистрационный номер	Дата государственной регистрации	Категория	Тип
(для привилегированных)	Номинальная стоимость, 
руб.	
1	2	3	4	5	
10102707B	26.12.2005г. 	 Обыкновенные	Бездокументарные именные	1000 	
Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными):	
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество акций, находящихся в обращении, шт.	
1	2	
10102707B	 1 400 000	
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска): нет.	
Количество объявленных акций:	
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество объявленных, шт.	
1	2	
10102707В 	6 000 000 	
Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента:	
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество акций, находящихся на балансе, шт	
1	2	
10102707В 	 0 	
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента:	
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество акций, которые могут быть размещены в результате конвертации, шт	
1	2	
-	-	
Права, предоставляемые акциями их владельцам:	
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Права, предоставляемые акциями их владельцам *	
1	2	
10102707B	Акционеры - владельцы обыкновенных именных акций Банка имеют право:
 -участвовать   в   Общем   Собрании   акционеров   с   правом   голоса   по    всем    вопросам   его 
 компетенции;
 -получать дивиденды;
 -получить часть имущества Банка в случае его ликвидации;
 -получать от органов  управления   Банка   информацию  в  объеме  и  порядке, предусмотренном 
 правовыми актами Российской Федерации;
 - осуществлять  иные   права   в   соответствии   с   законодательством  Российской  Федерации   и Уставом Банка. 
	
* права акционера на получение объявленных дивидендов, а в случае, когда уставом кредитной организации - эмитента предусмотрены привилегированные акции двух и более типов, по каждому из которых определен размер дивиденда, - также об очередности выплаты дивидендов по определенному типу привилегированных акций;	
права акционера - владельца обыкновенных акций на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, а в случае размещения привилегированных акций - права акционера - владельца привилегированных акций на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по вопросам его компетенции в случаях, порядке и на условиях, установленных в соответствии с законодательством об акционерных обществах;	
права акционера - владельца привилегированных акций определенного типа на их конвертацию в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов и порядке осуществления такой конвертации (количестве, категории (типе) акций, в которые осуществляется конвертация, и иных условиях конвертации) в случае, когда уставом кредитной организации - эмитента предусмотрена возможность такой конвертации;	
права акционера на получение части имущества кредитной организации - эмитента в случае его ликвидации, а в случае, когда уставом кредитной организации - эмитента предусмотрены привилегированные акции двух и боле типов, по каждому из которых определена ликвидационная стоимость, - также об очередности выплаты ликвидационной стоимости по определенному типу привилегированных акций.	
Иные сведения об акциях, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению: отсутствуют.	
	
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента	
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)	
Вид	Облигации	
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	
Серия	01	
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые	
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	40102707B	
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	25.09.2002 г.	
 а в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг: Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	-	
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг	Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России 	
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	250 000 	
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"	250 000 	
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	13.10.2004 г.	
Основания для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным бумагам; конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска; признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным; иное).	Исполнение обязательств по ценным бумагам	
	
Вид	Облигации	
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	
Серия	02	
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, со сроком погашения 22.04.08 г., без возможности досрочного погашения  	
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	40202707B	
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	23.09.2004 г.	
 а в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг: Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	-	
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг	Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России 	
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	500 000 	
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"	500 000 	
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	25.01.2006 г.	
Основания для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным бумагам; конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска; признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным; иное).	конвертация Облигаций КБ «ЛОКО-Банк» (ООО) с государственным регистрационным номером 40202707В от 23 сентября 2004 г. (облигации КБ «ЛОКО-Банк» (общества с ограниченной ответственностью) реорганизованного путем преобразования в Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (закрытое акционерное общество) 

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются	
Общее количество всех ценных бумаг кредитной организации - эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены), шт.	351 975	
Общий объем по номинальной стоимости, тыс.руб. (при наличии номинальной стоимости для данного вида ценных бумаг) всех ценных бумаг кредитной организации - эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены)	351 975	
По каждому выпуску:	
Вид	Облигации	
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	
Серия	02	
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, со сроком погашения 22.04.08 г., без возможности досрочного погашения  (далее  - «Облигации»)	
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	40102707В	
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	25 января 2006 г.	
в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг - Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	-	
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг	14 мая 2005 г.	
 в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг - Дата государственной регистрации отчета об итогах каждого дополнительного выпуска ценных бумаг или указание на то, что "Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не осуществлена.» и объясняющие это обстоятельства	-	
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг	Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России	
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг	Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России	
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	351 975 	
при наличии дополнительного выпуска ценных бумаг, в отношении которого регистрирующим органом не принято решение об аннулировании присвоенного индивидуального номера (кода) этого дополнительного выпуска ценных бумаг, - Количество ценных бумаг такого дополнительного выпуска, шт.	-	
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"	1 000 	
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб.	351 975	
при наличии дополнительного выпуска ценных бумаг, в отношении которого регистрирующим органом не принято решение об аннулировании присвоенного индивидуального номера (кода) этого дополнительного выпуска ценных бумаг, - Объем такого дополнительного выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс.руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"	Дополнительный выпуск не имеется	
Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска	Облигация удостоверяет право ее владельца требовать ее погашения (выплату номинальной стоимости) и выплату купонного дохода в установленные сроки, а также иные права согласно настоящему Решению о выпуске и законодательству Российской Федерации. 
Владелец Облигаций имеет право после регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций свободно продавать и иным образом отчуждать Облигации в течение периода их обращения.
Владелец Облигаций имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным. 
Владелец Облигаций имеет право требовать от Эмитента немедленного возврата номинальной стоимости Облигаций и/или выплаты причитающегося ему купонного дохода по Облигациям в следующих случаях:
-	Эмитент объявляет о своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении Облигаций;
-	Эмитент объявляет о своей ликвидации.
Кроме перечисленных, владелец Облигаций вправе осуществлять иные права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.	
в случае если ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска) размещаются - Порядок и условия размещения таких ценных бумаг	-	
в случае если ценные бумаги выпуска являются документарными ценными бумагами с обязательным централизованным хранением: 	
Полное фирменное наименование депозитария	Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"	
Сокращенное наименование депозитария	НДЦ	
Место нахождения депозитария, осуществляющего централизованное хранение	125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4	
Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности	177-03431-000100	
Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности	04.12.2000 г.	
Срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности	не ограничен	
Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности	Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг	
Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска	
Сроки погашения:
             Облигации погашаются по номинальной стоимости 22.04.2008 г.
	Погашение производится в безналичном порядке денежными средствами в рублях Российской Федерации.
 	Дата составления Списка владельцев и держателей Облигаций для исполнения Эмитентом обязательств по погашаемым Облигациям: данный Список составляется на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до Даты погашения Облигаций.
 	При погашении Облигаций выплачивается доход за последний купонный период.
 	Перечисление денежных средств Эмитентом при погашении Облигаций производится лицам, включенным Депозитарием в Список владельцев и держателей Облигаций, в пользу владельцев Облигаций.
 	Презюмируется, что держатели Облигаций - депоненты Депозитария уполномочены получать номинальную стоимость Облигаций при их погашении. Держатели Облигаций - депоненты Депозитария, не уполномоченные своими клиентами получать номинальную стоимость Облигаций при их погашении, не позднее чем в пятый рабочий день до даты погашения передают в Депозитарий Список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, необходимые для включения в перечень владельцев и держателей Облигаций, как указано ниже.  
	Владелец Облигаций, если он не является депонентом Депозитария, должен уполномочить держателя Облигаций получать при погашении номинальную стоимость Облигаций. Если держатель Облигаций уполномочен получать номинальную стоимость Облигаций по поручению нескольких владельцев Облигаций, такому держателю Облигаций номинальная стоимость Облигаций при их погашении перечисляется общей суммой без разбивки сумм по каждому владельцу Облигаций.  
	Не позднее чем в 3 (третий) рабочий день до Даты составления Списка владельцев и держателей Эмитент направляет Депозитарию запрос на составление Списка владельцев и держателей Облигаций. 
В случае если права владельца на Облигации учитываются  номинальным держателем  и номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям подразумевается номинальный держатель.	
	В случае если права владельца на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям подразумевается владелец.
 
	Не позднее чем во 2 (второй) рабочий день до Даты погашения Облигаций Депозитарий по запросу предоставляет Эмитенту Список владельцев и держателей Облигаций, составленный на основании данных по учету Облигаций на счетах депо держателей Облигаций на соответствующую дату. В Списке владельцев и держателей Облигаций указываются следующие сведения по каждому держателю Облигаций:
 	1) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям и номинальной стоимости Облигации при погашении. 
	2) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям и номинальной стоимости Облигаций при погашении;
	3) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям и номинальной стоимости Облигации при погашении;
	4) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям и номинальной стоимости Облигации при погашении, а именно: 
      - номер счета;
      - наименование банка, в котором открыт счет;
      - корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
      - банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
 	5) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям и номинальной стоимости при погашении;
 	6) налоговый статус лица, уполномоченного получать купонные доходы по Облигациям, а также номинальную стоимость Облигаций при погашении (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.).
	Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, предоставленной ими в НДЦ. В случае, если указанные реквизиты не были своевременно предоставлены в НДЦ, Эмитент и НДЦ не несут ответственности за задержку в платежах по Облигациям. В случае непредоставления или несвоевременного предоставления НДЦ указанных реквизитов, исполнение обязательств Эмитента по Облигациям производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования, при этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

 Функции Платежного агента выполняет КБ "ЛОКО- Банк" (ЗАО).
На основании данных, указанных в Списке владельцев и держателей Облигаций, Эмитент или назначенный им Платежный агент производит расчет суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому держателю Облигаций.
 	В Дату погашения Облигаций Эмитент или назначенный им Платежный агент перечисляет необходимые  денежные средства в погашение Облигаций на банковские счета лиц, уполномоченных получать номинальную стоимость при погашении Облигаций, указанных в Списке владельцев и держателей Облигаций. Держатели Облигаций перечисляют денежные средства в погашение Облигаций владельцам Облигаций.  
 	Не позднее чем во 2 (второй) рабочий день с даты совершения платежа по Облигациям Эмитент уведомляет Депозитарий о произведенных выплатах.
	Если Дата погашения Облигаций приходится на нерабочий день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата Эмитентом надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за Датой погашения Облигаций. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
 	Списание Облигаций со счетов депо в НДЦ и депозитариях производится после выполнения Эмитентом своих обязательств по  переводу денежных средств в погашение  Облигаций и в оплату купонного дохода за последний период. Погашение Сертификата Облигаций производится после списания всех Облигаций данного выпуска со счетов депо владельцев и номинальных держателей Облигаций в НДЦ и депозитариях - депонентах НДЦ.
            Возможность досрочного погашения не предусмотрена.

Форма погашения облигаций:
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев Облигаций. Возможность выбора владельцами Облигаций формы погашения Облигаций не предусмотрена.
Порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям (включая срок выплаты каждого купона): Выплата доходов производится в безналичном порядке денежными средствами в валюте Российской Федерации.
 	Дата составления Списка владельцев  и держателей Облигаций для исполнения Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода: данный Список составляется на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до Даты выплаты купонного дохода Облигаций.
	Перечисление денежных средств Эмитентом при выплате купонного дохода производится лицам, включенным Депозитарием в Список владельцев и держателей Облигаций, в пользу владельцев Облигаций.
	Презюмируется, что держатели Облигаций - депоненты Депозитария уполномочены получать купонные доходы по Облигациям. Держатели Облигаций - депоненты Депозитария, не уполномоченные своими клиентами получать купонные доходы по Облигациям, не позднее чем в пятый рабочий день до даты выплаты купонного дохода передают в Депозитарий Список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, необходимые для включения в перечень владельцев и держателей Облигаций, как указано ниже. 
 	Владелец Облигаций, если он не является депонентом Депозитария, должен уполномочить держателя Облигаций получать купонный доход по Облигациям. Если держатель Облигаций уполномочен получать купонный доход по Облигациям по поручению нескольких владельцев Облигаций, такому держателю Облигаций купонный доход по Облигациям перечисляется общей суммой без разбивки сумм по каждому владельцу Облигаций. 	Не позднее чем в 3 (третий) рабочий день до Даты составления Списка держателей Эмитент направляет Депозитарию запрос на составление Списка владельцев и держателей Облигаций. 
 	В случае если права владельца на Облигации учитываются  номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям подразумевается номинальный держатель.	
 	В случае если права владельца на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям подразумевается владелец. 
	Не позднее чем во 2 (второй) рабочий день до Даты выплаты доходов Облигаций Депозитарий по запросу предоставляет Эмитенту Список владельцев и держателей Облигаций, составленный на основании данных по учету Облигаций на счетах депо держателей Облигаций на соответствующую дату. В Списке владельцев и держателей Облигаций указываются следующие сведения по каждому держателю Облигаций:
1) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
2) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы дохода по облигациям;
3) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
4) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям, а именно: 
          - номер счета;
          - наименование банка, в котором открыт счет;
          - корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
          - банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
5) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы дохода по облигациям;
6) налоговый статус лица, уполномоченного получать купонные доходы по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.)
	Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, предоставленной ими в НДЦ. В случае, если указанные реквизиты не были своевременно предоставлены в НДЦ, Эмитент и НДЦ не несут ответственности за задержку в платежах по Облигациям. В случае непредоставления или несвоевременного предоставления НДЦ указанных реквизитов, исполнение обязательств Эмитента по Облигациям производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования, при этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать н начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

	
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт).

Все обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам исполнены.	
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска.
Кредитная организация - эмитент разместила облигации без обеспечения.	
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска	
Кредитная организация - эмитент разместила облигации без обеспечения.
	
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием	
Кредитная организация - эмитент облигации с ипотечным покрытием не размещала.
	
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента	
Полное фирменное наименование регистратора	Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"	
Сокращенное наименование регистратора	НДЦ	
Место нахождения регистратора	125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4	
Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	177-03431-000100	
Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	04.12.2000 г.	
Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	срок действия лицензии не ограничен	
Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг	Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг	
Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, указываемые кредитной организацией-эмитентом по собственному усмотрению.

Информация о должностных лицах: 
 НДЦ является основанной на членстве некоммерческой организацией. Исполнительным органом НДЦ является Директор, который назначается Общим собранием членов Партнерства на срок, определяемый Общим собранием.
  Создание совета директоров (наблюдательного совета) Уставом НДЦ не предусмотрено.
  НДЦ осуществляет хранение глобального сертификата находящихся в обращении документарных Облигаций КБ "ЛОКО-Банк" (ЗАО)  на предъявителя с обязательным централизованным хранение.	
	
В случае, если в обращении находятся документарные ценные бумаги кредитной организации - эмитента с обязательным централизованным хранением:	
Полное фирменное наименование депозитария (депозитариев)	Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр"	
Сокращенное наименования депозитария (депозитариев)	НДЦ	
Место нахождения депозитария (депозитариев)	125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4	
Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг	177-03431-000100	
Дата выдачи; срок действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг	04.12.2000 г.; срок действия лицензии не ограничен	
Орган, выдавший лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг	Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг	
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	
- Федеральный закон от 10 12 2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с последующими изменениями и дополнениями),
- Таможенный кодекс Российской Федерации от 28 05.2003 № 61-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями),
- Федеральный закон "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" от 9 июля 1999 года № 160-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями),
- Федеральный закон "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25 февраля 1999 года .№ 39-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями),
- Федеральные законы о ратификации международных соглашений, конвенций, договоров по вопросам избежания двойного налогообложения.
	
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента	
Порядок налогообложения доходов по размещаемым ценным бумагам установлен частью первой Налогового Кодекса Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и частью второй от 5 августа 200 г. № 117-ФЗ.
1. Налог на доходы физических лиц
 Налогообложение операций по выплате доходов физическим лицам по размещенным Банком ценным бумагам производится на основании Главы 23 "Налог на доходы физических лиц" Налогового Кодекса Российской Федерации. 
Особенности уплаты налога на доходы физических лиц в отношении доходов от долевого участия в организации установлены статьей 214 Налогового Кодекса РФ.
Особенности определения налоговой базы, исчисления  и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги, установлены статьей 214.1 Налогового Кодекса РФ.
Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.
Объектом налогообложения являются доходы от реализации в РФ, либо за пределами РФ ценных бумаг, процентов по ним, дивиденды, полученные от российской или иностранной организации. Налоговая база определяется отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки При определении налоговой базы применяются различные виды налоговых вычетов, устанавливаемые статьями 218-221 Кодекса.
Налоговые ставки:
      В отношении доходов налоговых резидентов РФ налоговая ставка устанавливается в размере:
     - 13 процентов в отношении доходов от реализации ценных бумаг ,  процентов по ним. 
      -   9 процентов в отношении доходов, полученных и виде дивидендов.
В отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, налоговая ставка ycтанавливается в размере 30 процентов.
    Если источником дохода, полученного в виде дивидендов, является российская организация, указанная организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога отдельно по каждому налогоплательщику
Устранение двойного налологообложения. Для освобождения oт налогообложения, получения налоговых вычетов или иных налоговых привилегий налогоплательщик должен предоставить в органы  Федеральной налоговой службы Российской Федерации официальное подтверждение того, что он является резидентом государства, с которым Российская Федерация заключила действующий в течении соотвествующего налогового периода договор(соглашение) об избежании двойного налогообложения. Такое подтверждение может быть преоставлено как до уплаты налога, так и в течении года после окончания налогового периода, по результатам которого налогоплательщик претендует на получение освобождения от налогообложения, налоговых вычетов и привилегий.
Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с ценными бумагами определяются статьей 214.1 Налогового Кодекса РФ.
   При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами, учитываются доходы, полученные по следующим операциям:
купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
       купли -  продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
   Налоговая база по каждой операции определятся отдельно.
   Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными бумагами ссоотвествующей категории, совершенных в течение налогового периода, за вычетом суммы убытков.
   Доход (убыток) по сделке купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами, полученными от реализации ценных бумаг, и расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком (включая расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг) и документально подтвержденными.
К указанным расходам относятся:
     суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором,
     оплата услуг, оказываемых депозитарием,
     комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг,
    биржевой сбор (комиссия),    оплата услуг регистратора,
    другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг,        
    оплачиваемые за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в    
    рамках их профессиональной деятельности.
  Доход по сделке купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
           По сделке с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.
Вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при расчете и уплате налога в бюджет у источника выплаты дохода (брокера, доверительного управляющего, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом или у иного лица, совершающего операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган. 
        Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.
        Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшены на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг. 
Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами.
       Российские организации, индивидуальные предприниматели и постоянные представительства иностранных организаций в РФ (налоговые агенты), от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога. 
       Исчисление суммы налога производится без учета доходов, полученных налогоплательщиком от других налоговых агентов, и удержанных другими налоговыми агентами сумм налога.
       Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. Удержание у налогоплательщика начисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых денежных средств, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику, при фактической выплате указанных денежных средств налогоплательщику либо по его поручению третьим лицам. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплаты. При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан в течение одного месяца с момента возникновения соответствующих обстоятельств письменно сообщить в налоговый орган по месту своего учета о невозможности удержать налог и сумме задолженности налогоплательщика.
      Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплачслыдика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках. В иных случаях налоговые агенты перечисляют суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем фактического получения налогоплательщиком дохода, - для доходов, выплачиваемых в денежной форме, а также дня, следующею за днем фактического удержания исчисленной суммы налога, - для доходов, полученных налгоплательщиком в натуральной форме либо в виде материальной выгоды.
      Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается по месту учета налогового агента в налоговом органе. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается.
Физические лица, получающие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 НК РФ. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисляется налогоплательщиком с учетом сумм налога, удержанных налоговыми агентами при выплате налогоплательщику дохода. Налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган  по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию.       
   Налогоплательщики, получившие доходы, при выплате которых налоговыми агентами не была удержана сумма налога, уплачивают налог равными долями в два платежа первый - не позднее 30 дней с даты вручения налоговым органом налогового уведомления об уплате налога, второй - не позднее 30 дней после первого срока уплаты.
2. Налог на добавленную стоимость
Законодательные и нормативные акты, регламентирующие порядок налогообложения - Глава 21 Налогового Кодекса Рф "Налог на добавленную стоимость"
В соответствии с п.п. 12 п 2 ст 149 Кодекса операции купли-продажи ценных бумаг, включая процентный и дисконтный доход, осуществляемые от своего имени и за свой счет, налогом на добавленную стоимость не облагаются.
3. Налог на прибыль организаций
Законодательные и нормативные акты, регламентирующие порядок налогообложения - Глава 25 Налогового Кодекса РФ "Налог на прибыль организаций".
Особенности определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами остановлены статьей 280 Кодекса.
Особенности определения налоговой базы по доходам, полученным от долевого участия в других организациях установлены статьей 275 Налогового Кодекса РФ.
Объектом налогообложения по данному налогу признаются в том числе доходы, полученные от реализации и иного выбытия ценных бумаг в РФ и доходы, полученные в виде дивидендов, процентов.
Налогоплательщиками налога на прибыль организаций признаются: российские организации а также иностранные организации, осуществляющие свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающие доходы от источников в РФ.
Налоговой базой признается денежное выражение прибыли, подлежащей налогообложению.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг, определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода,ранее учтенные при налогообложении.
Налоговые ставки:
Налоговая ставка устанавливается в размере 24 процентов.При этом:
сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 6,5 процента, зачисляется в федеральный бюджет;
сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 17,5 процента, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации.
Налоговая ставка налога, подлежащего зачислению в бюджеты субъектов Российской Федерации, законами субъектов Российской Федерации может быть понижена для отдельных категорий налогоплательщиков. При этом указанная налоговая ставка не может быть ниже 13,5 процента.
2. Если иное не установлено пунктами 4 и 5 статьи 286 Налогового Кодекса РФ, сумма налога по итогам налогового периода определяется налогоплательщиком самостоятельно.
По итогам каждого отчетного (налогового) периода, если иное не предусмотрено   статьей 286 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщики исчисляют сумму авансового платежа, исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания отчетного (налогового) периода. В течение отчетного периода налогоплательщики исчисляют сумму ежемесячного авансового платежа.
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового. платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода. Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате во втором квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети суммы авансового платежа, исчисленного за первый отчетный период текущего года. Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в четвертом квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия.
Если рассчитанная таким образом сумма ежемесячного авансового платежа отрицательна или равна нулю, указанные платежи в соответствующем квартале не осуществляются.
Налогоплательщики имеют право перейти на исчисление ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли, подлежащей исчислению, уведомив об этом налоговый орган не позднее 31 декабря года, предшествующего налоговому периоду, в котором происходит переход на эту систему уплаты авансовых платежей. В этом случае исчисление сумм авансовых платежей производится налогоплательщиками исходя из ставки налога и фактически полученной прибыли, рассчитываемой нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответствующего месяца. Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате в бюджет, определяется с учетом ранее начисленных сумм авансовых платежей.
Периодичность уплаты авансовых платежей не может изменяться налогоплательщиком в течение налогового периода.
4. Если налогоплательщиком является иностранная организация, получающая доходы от источников в Российской Федерации, не связанные с постоянным представительством в Российской Федерации, обязанность по определению суммы налога, удержанию этой суммы из доходов налогоплательщика и перечислению налога в бюджет возлагается на российскую организацию или иностранную организацию, осуществляющую деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство (налоговых агентов), выплачивающих указанный доход налогоплательщику.
Налоговый агент определяет сумму налога по каждой выплате (перечислению) денежных средств или иному получению дохода.
5. Российские организации, выплачивающие налогоплательщикам доходы в виде дивидендов подлежащим налогообложению, определяют сумму налога отдельно по каждому такому налогоплательщику применительно к каждой выплате указанных доходов:
- если источником доходов налогоплательщика является российская организация, обязанность удержать налог из доходов налогоплательщика и перечислить его в бюджет возлагается на этот источник доходов.
В этом случае налог в виде авансовых платежей удерживается из доходов налогоплательщика при каждой выплате таких доходов.
Сроки и поря док уплаты налога на прибыль установлены статьей 287 Налогового Кодекса РФ.
1 Налог, подлежащий уплате по истечении налогового периода, уплачивается не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период статьей 289 Налогового Кодекса РФ.
Авансовые платежи по итогам отчетного периода уплачиваются не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий отчетный период.
Ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее 28-го числа каждого месяца этого отчетного периода.
Налогоплательщики, исчисляющие ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, уплачивают авансовые платежи не позднее 28-го числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого производится исчисление налога.
По итогам отчетного (налогового) периода суммы ежемесячных авансовых платежей, уплаченных в течение отчетного (налогового) периода, засчитываются при уплате авансовых платежей по итогам отчетного (налогового) периода. 
2. Российская организация или иностранная организация, осуществляющая деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство (налоговые агенты), выплачивающие доход иностранной организации, удерживают сумму налога из доходов этой иностранной организации, за исключением доходов в виде дивидендов и процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (в отношении которых применяется порядок, установленный пунктом 4 статьи 287 Кодекса), при каждой выплате (перечислении) ей денежных средств или ином получении иностранной организацией доходов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.
Налоговый агент обязан перечислить соответствующую сумму налога в течении трех дней после дня выплаты (перечисления) денежных средств иностранной организации или иного получения доходов иностранной организацией.
3 Особенности уплаты налога налогоплательщиками, имеющими обособленные подразделения, устанавливаются статьей 288 Налогового Кодекса РФ.
4. По доходам, выплачиваемым налогоплательщиками в виде дивидентов , а также процентов пo государственным ценным бумагам, налог, удержанный при выплате дохода,   перечисляется  в бюджет налоговым агентом, осуществившим выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода.
Применение международных соглашений об избежании двойного налогообложения.
В соответствии со ст 15 Конституции РФ надлежащим образом ратифицированные и вступившие в силу международные договоры РФ являются частью правовой системы России, и в случае противоречия их положений нормам российского внутреннего законодательства преимущественную силу имеют международные договоры.
В России существует механизм применения правил международных соглашений, который заключается в том, что иностранное юридическое лицо, желающее получить льготу в соответствии с правилами международного соглашения, должно доказать, что оно имеет постоянное местопребывание именно в той стране, на соглашение с которой оно ссылается.
Налог с доходов в виде дивидендов взимается у источника выплаты этих доходов по ставке 15% и перечисляются в бюджет налоговым агентом, осуществившем выплату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода. Налог с доходов по ценным бумагам российских организаций взимается у источника выплаты этих доходов по ставке 20%.
Налог исчисляется и удерживается российской организацией, выплачивающей доход иностранной организации, при каждой выплате дохода и перечисляется налоговым агентом в федеральный бюджет одновременно с выплатой дохода в валюте выплаты этого дохода, либо в валюте РФ по курсу ЦБ РФ на дату перечисления налога.
При представлении иностранной организацией налоговому агенту до даты выплаты дохода подтверждения того, что эта иностранная организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым РФ имеет международный договор, регулирующий вопросы налогообложения, в отношении дохода, по которому международным договором предусмотрен льготный режим налогообложения в РФ, производится освобождение от удержания налогов у источника выплаты или удержание налога по пониженным ставкам.
В соответствии со статьей 277 Налогового Кодекса РФ при размещении эмитированных акций доходы и расходы налогоплательщика, приобретающего такие акции (далее - акционер), определяются с учетом следующих особенностей:
1) не признается прибылью (убытком) налогоплательщика-эмитента разница между номинальной стоимостью размещаемых акций (долей, паев) и стоимостью получаемого имущества (включая денежные средства), имущественных прав, при размещении налогоплательщиком эмитированных им акций (долей, паев);
2) не признается прибылью (убытком) налогоплательщика-акционера разница между стоимостью вносимых в качестве оплаты имущества, имущественных прав и номинальной стоимостью приобретаемых акций.
При этом стоимость приобретаемых акций признается равной стоимости (остаточной стоимости) вносимого имущества (имущественных прав), определяемой по данным налогового учета на дату перехода права собственности на указанное имущество (имущественные права), с учетом дополнительных расходов, которые для целей налогообложения признаются у передающей стороны при таком внесении.

	
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации - эмитента	
Категория акций	обыкновенные  бездокументарные именные	
для привилегированных акций - Тип	нет	
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб.	Дивиденды не начислялись и не выплачивались	
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб.	Дивиденды не начислялись и не выплачивались	
Наименование органа управления кредитной организации - эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента	-	
Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов	-	
Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов	-	
Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента	-	
Форма выплаты	-	
Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента	-	
Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации - эмитента	-	
Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду, за который принято решение о выплате (объявлении) дивидендов	-	
Причины невыплаты объявленных дивидендов если объявленные дивиденды по акциям кредитной организации - эмитента не выплачены или выплачены кредитной организацией - эмитентом не в полном объеме	-	

Решение о выплате (объявлении) дивидендов кредитной организацией -  эмитентом не принималось.
	
Вид ценных бумаг (облигации)	Облигации	
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением	
Серия	02	
Иные идентификационные признаки выпуска облигаций	неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, со сроком погашения 22.04.08 г., без возможности досрочного погашения  	
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска облигаций	40202707В	
Дата государственной регистрации выпуска облигаций	25 января 2006 г.	
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций указание на то, что "Государственная регистрация отчета об итогах выпуска облигаций не осуществлена" и объясняющие это обстоятельства	25.01.2006г.

Количество облигаций выпуска, шт.	500 000 	
Номинальная стоимость каждой облигации выпуска, руб.	1 000	
Объем выпуска облигаций по номинальной стоимости, тыс.руб.	500 000	
Вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска (номинальная стоимость; процент (купон), дисконт, иное)	 купон	
Размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию, руб.	1 купон – 32,14; 2 купон – 28,99, 3 купон – 28,99, 4 купон – 28,99; 5 купон – 28,99; 6 купон –28,99; 7 купон – 26,84;8 купон – 26,84; 9 купон – 26,77, 10 купон –26,77.	
Размер дохода в совокупности по всем облигациям выпуска, тыс.руб.	 Процентная ставка купона по первому купону составляет 12,75 % годовых.  
	Процентная ставка по второму, третьему, четвертому, пятому и шестому  купону составляет 11,5 % годовых.  
	Процентная ставка по седьмому купону Облигаций выпуска устанавливается Советом Директоров Эмитента и доводится до сведения владельцев Облигаций в срок не позднее, чем за 10 (Десять) рабочих дней до даты выплаты шестого купона.
	Процентная ставка по восьмому, девятому и десятому купонам устанавливается равной процентной ставке по седьмому купону Облигаций выпуска. 
	При этом процентная ставка по седьмому, восьмому, девятому и десятому купонам не может составлять менее 5 (Пяти) процентов годовых. Информация о величине процентных ставок по купонам доводится до сведения ФБ ММВБ в письменной форме в день определения соответствующей ставки.
               (Установлена процентная ставка по 7-10 купонам в размере 10,65% годовых)   
	
Срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска	15.01.2006, 17.04.2006, 18.07.2006, 18.10.2006, 18.01.2007, 20.04.2007, 21.07.2007, 21.10.2007, 21.01.2008, 22.04.2008	
Форма выплаты дохода по облигациям выпуска	В безналичном порядке денежными средствами в валюте Российской Федерации.	
Иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска	-	
Период, за который выплачивались (выплачиваются) доходы по облигациям выпуска	по 15.01.2006 г.
С 15.01.2006 по 17.04.2006г.
С 17.04.2006 по 18.07.2006г.
С 18.07.2006 по 18.10.2006г.
С 18.10.2006 по 18.01.2007г
	
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому периоду, тыс.руб.	1 купон – 16 070, 
2 купон – 14 495, 3 купон – 14 495, 4 купон – 14 495.	
Причины невыплаты таких доходов в случае, если подлежавшие выплате доходы по облигациям выпуска не выплачены или выплачены кредитной организацией - эмитентом не в полном объеме	-	
 Иные сведения о доходах по облигациям выпуска, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению	-	
8.10. Иные сведения	
Все обязательства кредитной организации - эмитента исполнены.
Иные сведения отсутствуют.