Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й О Т Ч Е Т

Общество с ограниченной ответственностью 
“Натур Продукт - Инвест” 

Код эмитента:	3	6	0	5	6	–	R	

за: IV квартал 2006 г

Место нахождения эмитента: Россия, 197022, Санкт-Петербург,ул. Профессора  Попова, дом 37, лит. А

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
	Генеральный директор				А.В. Механик		
							
Дата “	14	”	февраля	200	7	г.	
	
Главный бухгалтер эмитента	____________		А.В.Механик		
					
Дата “	14	”	февраля	200	7	г.	М.П.	

Контактное лицо:	Директор по Экономике и Финансам Лотонин Николай Николаевич		

Телефон:	(812) 332-59-26		
			
Факс:	(812) 332-59-26		

Адрес электронной почты:	auditnp@natur-produkt.ru		

Адрес страницы (страниц) в сети Интернет,
на которой раскрывается информация,
содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете	www.natur-produkt.ru

Оглавление
Оглавление
Введение
I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления эмитента,
сведения о банковских счетах, об аудиторе,
оценщике и о финансовом консультанте эмитента,
а также об иных лицах, подписавших проспект
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
1.4. Сведения об оценщике эмитента
1.5. Сведения о консультантах эмитента
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
2.2. Рыночная капитализация эмитента
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
2.3.2. Кредитная история эмитента
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
2.5. Риски, связанные с приобретением размещенных эмиссионных ценных бумаг
2.5.1. Отраслевые риски
2.5.2. Страновые и региональные риски
2.5.3. Финансовые риски
2.5.4. Правовые риски
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
III. Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
3.1.4. Контактная информация
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД:
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий
3.2.6. Совместная деятельность эмитента
3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых
3.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
4.5.2. Конкуренты эмитента
Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции")
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал
7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год
7.4. Сведения об учетной политике эмитента
7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.10. Иные сведения

Введение

а) Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью «Натур Продукт-Инвест» (далее Эмитент)
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО «Натур Продукт-Инвест»
Полное фирменное наименование эмитента на английском языке: Limited Liability Company «Natur Produkt – Invest»
Сокращенное фирменное наименование эмитента на английском языке: «Natur Produkt – Invest» LLC
б) Место нахождения эмитента: Россия, 197022 , Санкт-Петербург, ул. Профессора Попова, дом 37, лит. А
в) Номера контактных телефонов эмитента: (812) 332-59-26
факс: (812) 332-59-26
Адрес электронной почты: auditnp@natur-produkt.ru
г) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) публикуется полный текст ежеквартального отчета эмитента: www. natur-produkt.ru
д) Основные сведения о ценных бумагах эмитента, находящихся в обращении:

Вид: облигации 
Категория (тип) ценных бумаг: неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением 
Серия: 02
Количество размещенных ценных бумаг: 1 000 000 (один миллион) штук 
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1000 (Одна тысяча) рублей

Сведения об обеспечении:
Вид обеспечения: поручительство
Размер обеспечения: Предельный размер предоставленного обеспечения по Облигациям выпуска равен сумме общей номинальной стоимости Облигаций выпуска, составляющей 1 000 000 000 (один миллиард) рублей и совокупного купонного дохода по Облигациям. 

Лицо, предоставившее обеспечение:
Полное фирменное наименование: А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед»
Сокращенное фирменное наименование: нет
Место нахождение: 23, avenue Monterey L-2086 Luxembourg
Почтовый адрес: 23, avenue Monterey L-2086 Luxembourg 
ОГРН: отсутствует

Условия обеспечения:
Поручитель обязуется солидарно с Эмитентом отвечать перед Владельцами Облигаций за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям.
Поручительство является безусловным и безотзывным обязательством Поручителя перед каждым физическим или юридическим лицом, владеющим Облигациями на праве собственности на соответствующий момент времени (действующим самостоятельно или через номинального держателя – в случае, если Облигации переданы владельцем Облигаций в номинальное держание), отвечать за неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по выплате в полном объеме всех сумм, подлежащих уплате Эмитентом в отношении каждой из Облигаций такому владельцу Облигаций, по мере наступления срока выплаты таковых, в случае, если Эмитент по любой причине не уплачивает и/или ненадлежащим образом уплачивает любую из указанных сумму, которую он должен уплатить в соответствии с Эмиссионными документами (здесь и далее по тексту под Эмиссионными документами понимаются Решение о выпуске ценных бумаг и Проспект ценных бумаг) какому-либо владельцу Облигаций в срок и порядке, предусмотренные условиями Эмиссионными документами. 

е) Иная информация: отсутствует

"Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете".

I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления эмитента,
сведения о банковских счетах, об аудиторе,
оценщике и о финансовом консультанте эмитента,
а также об иных лицах, подписавших проспект

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

Органы управления эмитента, предусмотренные учредительными документами эмитента на дату окончания отчетного периода.
Согласно п.8.1 Устава Эмитента органами управления Общества являются:
- Общее Собрание участников Общества 
- Совет директоров
- Генеральный директор

В соответствии с Решением единственного участника Эмитента № б/н от 20.07.2006 года в устав Эмитента были внесены изменения, предусматривающие образование Совета Директоров. Тем же Решением единственного участника был сформирован Совет Директоров.
 Персональный состав Совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
•	Низовцев Сергей Валентинович
•	Механик Алексей Владимирович
•	Кузьмичев Кирилл Витальевич
•	Левонян Дмитрий Варужанович
•	Лотонин Николай Николаевич
•	Перевозчикова Ксения Алиевна

Персональный состав коллегиального исполнительного органа эмитента (правления, дирекции).
Коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция) учредительными документами Эмитента не предусмотрен.
Сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции) единоличного исполнительного органа эмитента:
Генеральный директор 
Фамилия, имя, отчество: Механик Алексей Владимирович
Год рождения: 1963

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

1.	
Полное фирменное наименование кредитной организации	Банк внешней торговли (открытое акционерное общество), Филиал в г. Санкт-Петербург	
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации	ОАО Внешторгбанк, Филиал в г. Санкт-Петербург	
Место нахождения кредитной организации	190000 г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.29	
ИНН	7702070139	
Номер счёта (тип счёта)	40702810007000003816 расчетный (текущий)	
БИК	044030733	
Номер корреспондентского счета	30101810200000000733	
2.	
Полное фирменное наименование кредитной организации	Закрытое акционерное общество «Райффайзенбанк Австрия», Филиал «Северная столица» в г. Санкт-Петербурге 	
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации	ЗАО «Райффайзенбанк Австрия», Филиал «Северная столица» в г. Санкт-Петербурге	
Место нахождения кредитной организации	191186 г. Санкт-Петербург, ул. наб. Мойки, д.36	
ИНН	7744000302	
Номер счёта (тип счёта)	40702810603000403471 расчетный (текущий)	
	40702840903000403471 валютный (текущий) 	
	40702840203001403471 валютный (транзитный)	
	40819840203411203471 валютный (специальный)	
БИК	044030723	
Номер корреспондентского счета	30101810100000000723	

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

Аудитор (аудиторы), осуществивший (осуществившие) независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, и составивший (составившие) соответствующие аудиторские заключения.

Полное фирменное наименование аудиторской организации: Общество с ограниченной ответственностью «Росэкспертиза»
Сокращенное фирменное наименование аудиторской организации: ООО «Росэкспертиза»
Место нахождения: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, дом 11
Номер телефона: (495)721-38-83
Номер факса: (495)721-38-84
Адрес электронной почты: rosexp@online.ru

Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности: Е 000977
Дата выдачи: 25 июня 2002 года
Срок действия: 5 лет
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: 2005 год.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет.
предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись.
наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: отсутствуют.
сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора: таких должностных лиц нет.
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, отсутствуют.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора. Размер оплаты услуг аудитора определяется на основании рыночных цен на аудиторские услуги и по согласованию с аудитором.
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги. Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

Порядок выбора аудитора эмитента:
процедура тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора отсутствует.
процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: 
Согласно раздела 9 Устава Эмитента:
«9.1. Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества, текущего состояния дел Общества, Общество вправе по решению общего Собрания участников привлекать профессионального аудитора.
9.2. Аудиторская проверка в обязательном порядке должна быть проведена в случаях, предусмотренных Законом, за счет Общества, а также по требованию любого участника за его счет. Расходы участника Общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего Собрания участников за счет средств Общества.
9.3. Порядок проведения аудиторской проверки определяет орган или участник, принявшие решение о ее проведении». 
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора, для утверждения Общим собранием участников не предусмотрена Уставом Эмитента и осуществляется в соответствии с действующим законодательством.

Полное фирменное наименование аудиторской организации: Общество с ограниченной ответственностью «Аудиторская фирма «Стрелец»
Сокращенное фирменное наименование аудиторской организации: ООО «Аудиторская фирма «Стрелец»
Место нахождения: 191025, Санкт-Петербург, набережная р. Фонтанки, дом 40
Номер телефона: (812)966-32-96
Номер факса: (812)966-3296
Адрес электронной почты: strelets@mail.wplus.net

Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности: Е 0003587
Дата выдачи: 04 марта 2003 года
Срок действия: 5 лет
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: указанным аудитором была осуществлена независимая проверка бухгалтерской отчетности Эмитента за 2004 год в целях регистрации Проспекта ценных бумаг (облигаций серии 02).

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет.
предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись.
наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: отсутствуют.
сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора: таких должностных лиц нет.
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, отсутствуют.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора. Размер оплаты услуг аудитора определяется на основании рыночных цен на аудиторские услуги и по согласованию с аудитором.
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

Порядок выбора аудитора эмитента:
процедура тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора отсутствует.
процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: 
Согласно раздела 9 Устава Эмитента:
«9.1. Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества, текущего состояния дел Общества, Общество вправе по решению общего Собрания участников привлекать профессионального аудитора.
9.2. Аудиторская проверка в обязательном порядке должна быть проведена в случаях, предусмотренных Законом, за счет Общества, а также по требованию любого участника за его счет. Расходы участника Общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего Собрания участников за счет средств Общества.
9.3. Порядок проведения аудиторской проверки определяет орган или участник, принявшие решение о ее проведении». 
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора, для утверждения Общим собранием участников не предусмотрена Уставом Эмитента и осуществляется в соответствии с действующим законодательством.

Полное фирменное наименование аудиторской организации: Закрытое акционерное общество «АСТ-АУДИТ»
Сокращенное фирменное наименование аудиторской организации: ЗАО «АСТ-АУДИТ»
Место нахождения: 191028, Санкт-Петербург, набережная р. Фонтанки, 22-б
Номер телефона: (812)320-06-33
Номер факса: (812)273-32-63
Адрес электронной почты: ast-audit@peterlink.ru

Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности: Е 000962
Дата выдачи: 25 июня 2002 года
Срок действия: 5 лет
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: 2004 год.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет.
предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись.
наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: отсутствуют.
сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора: таких должностных лиц нет.
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, отсутствуют.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора. Размер оплаты услуг аудитора определяется на основании рыночных цен на аудиторские услуги и по согласованию с аудитором.
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

Порядок выбора аудитора эмитента:
процедура тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора отсутствует.
процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: 
Согласно раздела 9 Устава Эмитента:
«9.1. Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества, текущего состояния дел Общества, Общество вправе по решению общего Собрания участников привлекать профессионального аудитора.
9.2. Аудиторская проверка в обязательном порядке должна быть проведена в случаях, предусмотренных Законом, за счет Общества, а также по требованию любого участника за его счет. Расходы участника Общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего Собрания участников за счет средств Общества.
9.3. Порядок проведения аудиторской проверки определяет орган или участник, принявшие решение о ее проведении». 
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора, для утверждения Общим собранием участников не предусмотрена Уставом Эмитента и осуществляется в соответствии с действующим законодательством.

Полное фирменное наименование аудиторской организации: Закрытое акционерное общество «Аудиторско-консультационная группа «АКГ Инаудит»
Сокращенное фирменное наименование аудиторской организации: ЗАО «АКГ Инаудит»
Место нахождения: 191011, Санкт-Петербург, Итальянская ул., д.33
Номер телефона: (812) 117-19-49, 310-31-43
Номер факса: (812) 310-53-33
Адрес электронной почты: inaudit@inaudit.spb.ru

Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности: Е 0003291
Дата выдачи: 17 января 2003 года
Срок действия: 5 лет
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации

Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: указанным аудитором была осуществлена независимая проверка бухгалтерской отчетности Эмитента за февраль 2004 года в целях регистрации Проспекта ценных бумаг (облигаций серии 01).
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет.
предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись.
наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: отсутствуют.
сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора: таких должностных лиц нет.
Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Была осуществлена независимая проверка бухгалтерской отчетности Эмитента за 2004 год в целях регистрации Проспекта ценных бумаг (облигаций серии 01).
Порядок определения размера вознаграждения аудитора. Размер оплаты услуг аудитора определяется на основании рыночных цен на аудиторские услуги и по согласованию с аудитором.
Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

Порядок выбора аудитора эмитента:
процедура тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора отсутствует.
процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение: 
Согласно раздела 9 Устава Эмитента:
«9.1. Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества, текущего состояния дел Общества, Общество вправе по решению общего Собрания участников привлекать профессионального аудитора.
9.2. Аудиторская проверка в обязательном порядке должна быть проведена в случаях, предусмотренных Законом, за счет Общества, а также по требованию любого участника за его счет. Расходы участника Общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего Собрания участников за счет средств Общества.
9.3. Порядок проведения аудиторской проверки определяет орган или участник, принявшие решение о ее проведении». 
Процедура выдвижения кандидатуры аудитора, для утверждения Общим собранием участников не предусмотрена Уставом Эмитента и осуществляется в соответствии с действующим законодательством.

1.4. Сведения об оценщике эмитента

В целях:
определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг и размещенных ценных бумаг, находящихся в обращении (обязательства по которым не исполнены);
определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по размещаемым облигациям эмитента с залоговым обеспечением или размещенным облигациям эмитента с залоговым обеспечением, обязательства по которым не исполнены;
определения рыночной стоимости основных средств или недвижимого имущества эмитента, в отношении которых эмитентом осуществлялась переоценка стоимости, отраженная в иных разделах ежеквартального отчета;
оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которых указывается в ежеквартальном отчете
оценщик Эмитентом не привлекался.
Сведения об оценщике эмитента, являющегося акционерным инвестиционным фондом:	
Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом.

1.5. Сведения о консультантах эмитента

Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, оказывающий эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавший проспект ценных бумаг, предоставляемый для регистрации, а также иной зарегистрированный проспект, находящихся в обращении ценных бумаг эмитента. 
Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, оказывающий Эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавший Проспект ценных бумаг, предоставляемый для регистрации, а также иной зарегистрированный проспект, находящихся в обращении ценных бумаг Эмитента, отсутствует.

Сведения об иных консультантах эмитента: иные консультанты Эмитента отсутствуют. 

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных лиц, подписавших настоящий ежеквартальный отчет, нет.

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

В ежеквартальном отчете за третий квартал информация, содержащаяся в настоящем разделе, указывается соответственно за отчетный квартал или по состоянию на дату окончания отчетного квартала.
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

2.2. Рыночная капитализация эмитента

Рыночная капитализация эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, с указанием сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода.
Рыночная капитализация не рассчитывалась, так как Эмитент не является акционерным обществом.
2.3. Обязательства эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.
2.3.2. Кредитная история эмитента

Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.

Наименование обязательства	Наименование кредитора (заимодавца)	Сумма основного долга, руб./ иностр. валюта	Срок кредита (займа)/срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленный процентов, срок просрочки, дней	
Заем
	А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед»
(«Natur Produkt Holdings Limited S.A.»)	5 195 240 долларов США	3 года /19.07.2008	Отсутствует	

Исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций.
(информация за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за отчетный квартал).
I.
Эмитентом был осуществлен выпуск документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением в количестве 275 000 (Двухсот семидесяти пяти) штук номинальной стоимостью 1000 (Одна тысяча) рублей каждая (государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36056-R от 20 апреля 2004 года).

13 мая 2005 г. ФСФР России приняла решение признать выпуск документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 01 Эмитента несостоявшимся и аннулировать государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36056-R от 20 апреля 2004 г., в связи с неразмещением ни одной ценной бумаги выпуска.

II.
Эмитентом был осуществлен выпуск документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением в количестве 1.000.000 (Один миллион) штук номинальной стоимость 1000 (Одна тысяча) рублей каждая (государственный регистрационный номер выпуска 4-02-36056-R от 25 мая 2006 года).

18 июля 2006 г. ФСФР России приняла решение зарегистрировать Отчет об итогах выпуска документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением в количестве 1.000.000 (Один миллион) штук номинальной стоимостью 1000 (Одна тысяча) рублей каждая (государственный регистрационный номер выпуска 4-02-36056-R от 25 мая 2006 года).
В соответствии с отчетом об итогах выпуска процентных документарных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02 эмитентом размещено: 
- количество ценных бумаг выпуска: 1 000 000 (один миллион) штук. 
- номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1 000 (одна тысяча) рублей. 
- общий объем выпуска (по номинальной стоимости): 1 000 000 000 (один миллиард) рублей.
Сведения об исполнении Эмитентом обязательств по выпуску облигаций не приводится, так как срок выплаты дохода по перовму купону еще не наступил. 

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Общая сумма обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства за отчетный период.
Эмитент не предоставлял обеспечение, в том числе по обязательствам третьих лиц в отчетный период. 

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах: соглашения Эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах, отсутствуют. 

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения ценных бумаг.
Целью эмиссии является привлечение средств для развития собственной розничной сети Группы «Натур Продукт» и эффективное расширение ассортимента собственных препаратов Группы «Натур Продукт». 
Размещение облигаций не осуществляется с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции.
Эмитент не является государственным или муниципальным унитарным предприятием.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещенных эмиссионных ценных бумаг

Подробный анализ факторов риска, связанных с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг:
отраслевые риски;
страновые и региональные риски;
финансовые риски;
правовые риски;
риски, связанные с деятельностью эмитента.

2.5.1. Отраслевые риски

Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение обязательств по ценным бумагам. 
Основными рисками, которые могут негативно сказаться на деятельности Эмитента и его способности исполнять свои обязательства по Облигациям, являются:
- рост процентных ставок на финансовых рынках и рынках капитала;
- усиление волатильности на российских и зарубежных финансовых рынках;
- ухудшение общего инвестиционного климата в Российской Федерации;
- ухудшение кредитоспособности и платежеспособности Группы Натур Продукт;
- изменение законодательства, регулирующего выпуск и обращение ценных бумаг. 
Способность Эмитента своевременно и в полном объеме обслуживать свои обязательства по Облигациям в значительной степени определяется и обуславливается финансовым положением Группы Натур Продукт. Значительное ухудшение финансово-хозяйственных результатов деятельности Группы Натур Продукт могут привести к неспособности Группы Натур Продукт выполнить свои обязательства перед Эмитентом, что приведет к невозможности исполнения Эмитентом своих обязательств по Облигациям перед инвесторами. 
Рост процентных ставок на финансовых рынках и рынках капитала, усиление волатильности на российских и зарубежных финансовых рынках, ухудшение общего инвестиционного климата в Российской Федерации могут негативно сказаться на стоимости заимствования для Группы Натур Продукт и/или сроках таких заимствований. 
Эмитент оценивает вышеуказанные риски как существенные. Следует также учитывать, что данные риски оказывают в большей степени влияние на экономическую ситуацию всей России и отчасти находятся вне контроля Эмитента. В то же время, следует отметить, что стоимость рублевых заимствований неуклонно снижалась в последние годы, а сроки предоставления заемных средств увеличивались. 
Эмитент оценивает риск изменения законодательства, регулирующего выпуск и обращение ценных бумаг, как незначительный. Согласно доктрине развития российского финансового рынка, Правительство РФ проводит политику по либерализации законодательства в области ценных бумаг, увеличению капитализации фондового рынка и расширению арсенала используемых на нем инструментов. В случае ухудшения законодательства в области ценных бумаг Эмитент планирует рассмотреть возможность использования других форм и инструментов внешнего финансирования.

Наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые действия эмитента в этом случае.
Наиболее значимые негативные факторы, а также возможные изменения в отрасли которые могут повлиять на деятельность Эмитента:
- неблагоприятные тенденции на фондовом рынке;
- ухудшение общей экономической ситуации в России и соответственно ухудшение ситуации в фармацевтической отрасли.
Влияние указанных негативных факторов на деятельность Эмитента:
- доходы Эмитента могут уменьшаться при неблагоприятных тенденциях на фондовом рынке;
- общее ухудшение экономической ситуации в России и в фармацевтической отрасли может привести к росту кредитных рисков Эмитента при осуществлении им прямых инвестиций.
Возможные действия Эмитента при наступлении указанных факторов:
В случае наступления неблагоприятных ситуаций, связанных с отраслевым риском Эмитента и Поручителя, Эмитент планирует провести анализ рисков и принять соответствующие решение в каждом конкретном случае. 
Ввиду того, что исполнение Эмитентом обязательств по облигациям выпуска гарантировано путем предоставления поручительства, то наступление описываемых выше негативных факторов не окажет существенного влияния на погашение облигаций и выплату дохода по ним. 

Следует отметить, что по мнению Эмитента, ситуация на рынке долговых бумаг в ближайшие месяцы будет оставаться благоприятной, характеризуясь высоким спросом со стороны инвесторов и отсутствием роста процентных ставок. С начала 2002 года на рынке рублевых корпоративных облигаций и векселей наблюдается устойчивый спрос со стороны инвесторов, связанный со следующими факторами:
а) избытком рублевой ликвидности в банковской системе; 
б) снижение стоимости привлечения средств для основных участников рынка долговых бумаг - банков, включая низкие ставки на межбанковском кредитном рынке, 
в) политика умеренных заимствований на внутреннем рынке со стороны Министерства финансов РФ, которая стала причиной снижения процентных ставок на рынке государственных облигаций и, как следствие, увеличила относительную привлекательность корпоративных долговых бумаг,
г) снижающийся курс доллара по отношению к рублю, также повысивший привлекательность инвестирования в рублевые активы.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в своей деятельности (как на внутреннем, так и на внешнем рынках) отсутствуют в связи с тем, что Эмитент не осуществляет деятельности по производству какой-либо продукции, соответственно на деятельность Эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам влияния не оказывают.

Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам.
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги Эмитента (как на внутреннем, так и на внешнем рынках) отсутствуют, так как Эмитент не производил продукцию, а ценообразование по услугам эмитента в обозримом будущем не изменится.

2.5.2. Страновые и региональные риски

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность при условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит 10 и более процентов доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг.
Эмитент зарегистрирован и осуществляет свою деятельность в таком динамично развивающемся регионе, как г. Санкт-Петербург.
Этот регион, также как и Московский, является одним финансовым центром и местом сосредоточения российских и зарубежных финансовых институтов, что является положительным фактором для развития деятельности Эмитента. Регион относится к одним из наиболее перспективных регионов с быстро растущей экономикой, с высокой инвестиционной привлекательностью и большим инвестиционным потенциалом. 
В России г. Санкт-Петербург занимает 2-е место по объему привлекаемых инвестиций. Экономическая ситуация характеризуется ростом валового регионального продукта, а также объемов промышленного производства, причем темпы роста этих показателей в Санкт-Петербурге превышают общероссийские темпы роста. По прогнозам экспертов Санкт-Петербург сохранит свою инвестиционную привлекательность и в ближайшие 10 лет. Для Группы это означает наличие потенциала роста всех направлений его бизнеса.
Российская Федерация имеет рейтинги инвестиционного уровня, присвоенные ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. По версии рейтингового агентства Standard&Poors Российской Федерации присвоен долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте BBB, по версии рейтингового агентства Moody’s – Baa2, по версии рейтингового агентства Fitch – BBB+.
Присвоенные Российской Федерации кредитные рейтинги отражают, с одной стороны, низкий уровень государственной задолженности и высокую внешнюю ликвидность страны, с другой - высокий политический риск, который остается основным фактором, сдерживающим повышение рейтингов.
 	В 2005 году состояние бюджета и внешний платежный баланс России продолжают заметно укрепляться благодаря сохранению высоких цен на нефть и взвешенному управлению государственным долгом. 
 Отрицательных изменений ситуации в России, которые могут негативно повлиять на экономическое положение Эмитента и его деятельность в ближайшее время Эмитентом не прогнозируется. Безусловно, нельзя исключить возможность дестабилизации экономической ситуации в стране, связанной с кризисом на мировых финансовых рынках или же резким снижением цен на нефть. 
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране (странах) и регионе на его деятельность.
В случае ухудшения экономической и политической ситуации в регионе Эмитент планирует активизировать свою деятельность в других регионах.
Страновой риск также снижает поручительство иностранной компании, менее подверженной политическим и экономическим рискам Российской Федерации.
Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность.
Вероятность возникновения военных конфликтов, введения чрезвычайного положения и забастовок в стране и регионе, в которых Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет свою деятельность, оценивается как недостаточная для того, чтобы рассматривать эти риски в качестве обстоятельств, способных значительным образом повлиять на деятельность Эмитента. Такой вывод подтверждает текущий уровень кредитного рейтинга Российской Федерации, который является инвестиционным.
Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.
Поскольку Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика в сейсмологически благоприятном регионе (г. Санкт-Петербург) с хорошо налаженной транспортной инфраструктурой, то, риски, связанные с географическими особенностями региона, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и труднодоступностью, оцениваются как минимальные. 
К географическим рискам, характерным для г. Санкт-Петербурга, можно также отнести риск возникновения ущерба от наводнений и ураганных ветров. Однако данные риски минимальны, так как в настоящее время Санкт-Петербург почти полностью защищён от катастрофических наводнений комплексом защитных сооружений (о. Котлин). Начиная с середины 2003 года начата федеральная программа по модернизации и завершению строительства комплекса защитных сооружений, которая финансируется Правительством РФ и Европейским Банком Реконструкции и Развития, что позволяет прогнозировать полное завершение работ в ближайшие несколько лет. Таким образом, имеющийся незначительный риск возникновения катастрофических наводнений будет и далее снижаться, что позволяет говорить о полном снятии данного риска в ближайшем будущем.

2.5.3. Финансовые риски

Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков.
Эмитент и Группа компаний «Натур Продукт» подвержены риску изменения процентных ставок, что может негативно отразиться на стоимости заимствований и, соответственно, на финансовых результатах их деятельности. В то же время, следует отметить, что стоимость заимствований для российских компаний неуклонно снижалась в последние годы, а сроки предоставления кредитов увеличивались. Руководство Группы и Эмитента не видит факторов, которые могут существенно ухудшить ситуацию на рынке заемного капитала, и привести к существенному увеличению стоимости заемных средств.
Для минимизации отрицательных последствий изменения процентных ставок Группа компаний «Натур Продукт» планирует сочетать в своем кредитном портфеле источники с фиксированной и «плавающей» процентной ставкой.
Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски).
Риск изменения курса обмена иностранных валют практически не скажется на финансовом состоянии Эмитента, в связи с тем фактом, что кредитный портфель Группы диверсифицирован по валюте привлечения кредитов с целью минимизации валютных рисков и в соответствии с потребностями Группы. 
Риск изменения курса обмена иностранных валют практически не скажется на возможностях Эмитента по исполнению обязательств по облигациям, так как стоимость облигаций выражена в рублях, в рублях же происходит уплата процентов. В связи с этим финансовое состояние Эмитента, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности и т.п. практически не подвержены изменению валютного курса. Более того, в 2005-2006 происходило укрепление курса рублях по отношению к доллару США и ЕВРО, а сохранение благоприятной внешней конъюнктуры и положительного сальдо торгового баланса в будущем положительно скажется на деятельности Эмитента.
Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность эмитента.
В случае отрицательного изменения курса обмена иностранных валют Эмитент предполагает сократить валютные вложения. Для снижения данного риска Эмитент предполагает при заключении договоров, в том числе кредитных включать в них валютные оговорки и другие пункты для фиксации валютного курса.
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам. Критические, по мнению эмитента, значения инфляции, а также предполагаемые действия эмитента по уменьшению указанного риска.
Риск влияния инфляции может возникнуть в случае, когда получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности денег быстрее, чем растут номинально. Рост инфляции приведет к увеличению стоимости заемных средств для Эмитента.
По мнению Эмитента, значения инфляции, при которых у него могут возникнуть трудности по исполнению своих обязательств перед владельцами облигаций, лежат значительно выше величины инфляции прогнозируемой на 2006-2007 годы и составляют 30-40% годовых.
В случае если значение инфляции превысит указанные значения, Эмитент планирует увеличить в своих активах долю краткосрочных финансовых инструментов, провести мероприятия по сокращению внутренних издержек.
Показатели финансовой отчетности эмитента, наиболее подверженные изменению в результате влияния указанных финансовых рисков. В том числе указываются риски, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности.
Показатели Эмитента как обособленной компании не подвержены финансовым рискам и не претерпят особых изменений в результате их реализации.
Для Группы реализация вышеперечисленных рисков может привести к изменению ряда показателей консолидированного отчета о прибылях и убытках, в том числе: росту себестоимости, прибыли/убытка от процентных платежей и аналогичных расходов, уменьшению валовой прибыли и прибыли до налогообложения.
Кроме того, вышеприведенные риски формируют риск ликвидности, то есть вероятность получения убытка из-за нехватки денежных средств в требуемые сроки и, как следствие, неспособность выполнить свои обязательства. Наступление такого рискового события может повлечь за собой штрафы, пени, ущерб деловой репутации. Управление риском ликвидности осуществляется Группой путем анализа планируемых денежных потоков. Возникающие проблемы с абсолютной ликвидностью решаются путем перераспределения средств внутри Группы либо путем привлечения краткосрочных кредитов.

2.5.4. Правовые риски

Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков).
Эмитент является 100% дочерним обществом А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» (Natur Produkt Holdings Limited S.A.), входящего в Группу компаний «Натур Продукт». Эмитент создан с целью привлечения инвестиций для Группы, в том числе путем выпуска облигаций.

Риски, связанные с изменением валютного регулирования: практически не будет сказываться на деятельности Эмитента, так как Эмитент предполагает осуществлять свою деятельность в Российской Федерации.
Риски, связанные с изменением налогового законодательства: налоговое законодательство Российской Федерации подвержено достаточно частым изменениям. В связи с этим существует возможность принятия актов законодательства о налогах и сборах, устанавливающих новые налоги и (или) сборы, повышающих налоговые ставки, размеры сборов, устанавливающих или отягчающих ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах, устанавливающих новые обязанности или иным образом ухудшающих положение налогоплательщиков или плательщиков сборов, а также иных участников отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах. 
Изменения российской налоговой системы могут оказать существенное негативное влияние на бизнес Эмитента. 
В 2000-2004 гг. Правительство РФ пересматривало российскую налоговую систему и способствовало принятию ряда законов, проводящих налоговую реформу. Новые законы уменьшили количество налогов и общее налоговое бремя на бизнес, а также упростили налоговое законодательство. Тем не менее, новое налоговое законодательство по-прежнему оставляет большой простор для действий местных налоговых органов и оставляет множество нерешенных проблем, связанных с практическим применением нового законодательства.
По мнению Эмитента, данные риски влияют на Эмитента и Группу так же, как и на всех субъектов рынка. 

Риски, связанные с изменением правил таможенного контроля и пошлин: Эмитент не предполагает осуществлять экспортно – импортную деятельность, а также ввозить и вывозить что-либо из-за рубежа, в связи с чем данный риск не окажет влияния на деятельность Эмитента.
Риски, связанные с изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): отсутствуют, деятельность Эмитента не является лицензируемой. В случае изменения и/или предъявления требований по лицензированию основной деятельности Эмитента, Эмитент примет необходимые меры для получения соответствующих лицензий и разрешений. Эмитент не использует в своей деятельности объекты, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы).
Риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент: правовые риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, оцениваются как минимальные. Эмитент не участвует в судебных процессах, участие в которых может существенно отразиться на его хозяйственной деятельности.

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту.
Эмитент является 100% дочерним обществом А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» (Natur Produkt Holdings Limited S.A.), входящего в Группу компаний «Натур Продукт. Эмитент создан с целью привлечения инвестиций для Группы, в том числе путем выпуска облигаций.

Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент: риски, связанные с текущими судебными процессами, не могут быть рассмотрены как риски, способные оказать значительное влияние на финансовые показатели деятельности Эмитента. Эмитент не участвует в текущих судебных процессах.
Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): указанные риски отсутствуют в связи с тем, что Эмитент не ведет определенного вида деятельности, осуществление которого возможно только на основании специального разрешения (лицензии) и не использует объекты, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы)

Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента: отсутствуют, так как Эмитент обеспечение третьим лицам и дочерним обществам не предоставлял.
Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента: по мнению органов управления Эмитента указанные риски отсутствуют в связи с тем, что Эмитент оказывает информационные и консультационные услуги компаниям группы «Натур Продукт».

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью «Натур Продукт-Инвест»
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО «Натур Продукт-Инвест»
Полное фирменное наименование эмитента на английском языке: Limited Liability Company «Natur Produkt – Invest»
Сокращенное фирменное наименование эмитента на английском языке: «Natur Produkt – Invest» LLC

Наименования юридических лиц, полные или сокращенные наименования которых схожи с полным или сокращенным фирменным наименованием эмитента и пояснения, необходимые для избежания смешения указанных наименований.
Полное и сокращенное фирменное наименование Эмитента не является схожим с наименованием другого юридического лица. 
Сведения о регистрации фирменного наименования эмитента как товарного знака или знака обслуживания: фирменное наименование Эмитента не зарегистрировано как товарный знак или знак обслуживания.
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме эмитента в течение времени существования эмитента: наименование и организационно-правовая форма Эмитента в течение времени существования Эмитента не изменялись.

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

В соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц:
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1047803003621
Дата регистрации: 03 февраля 2004 года
Наименование регистрирующего органа: Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Выборгскому району Санкт-Петербурга

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

Срок существования эмитента с даты его государственной регистрации: 2 года 10 месяцев
Срок, до которого эмитент будет существовать: Эмитент создан на неопределенный срок.
Краткое описание истории создания и развития эмитента: Эмитент был создан с целью привлечения инвестиций для Группы компаний «Натур Продукт». 
Решение о создании эмитента было принято 23 января 2004 года единственным учредителем А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («Natur Produkt Holdings Limited S.A.»), являющимся юридическим лицом по законодательству Люксембурга. 
Основные направления использования средств: развитие розничной сети компании (через ЗАО «Натур-Продукт Ритейл»), развитие собственных брендов Natur Produkt (через ЗАО «Натур Продукт Интернэшнл»). Кроме того, средства компании были использованы для консолидации объектов недвижимости внутри группы компаний (через ООО «Новая Недвижимость»).
В соответствии с решением единственного участника эмитента А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» от 16 декабря 2005 года Эмитент оказывает информационно-консультационные услуги компаниям, входящим в состав Группы «Натур Продукт»
Цели создания эмитента: согласно п. 2.1 Устава Эмитента, «целью деятельности Общества является извлечение прибыли».
Миссия эмитента: не выработана.
Иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента: отсутствует.

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения эмитента: Россия, 197022, Санкт-Петербург, ул. Профессора Попова, 
дом 37, лит А
Номер телефона: (812) 332-59-26
Номер факса: (812) 332-59-26
Адрес электронной почты: auditnp@natur-produkt.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www. natur-produkt.ru

Место нахождения специального подразделения эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами эмитента: специальное подразделение Эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами Эмитента отсутствует.

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

Присвоенный эмитенту налоговыми органами идентификационный номер налогоплательщика:
7802227143 

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Филиалы и представительства эмитента: Эмитент не имеет филиалов и представительств.

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД:

67.13.4 – консультирование по вопросам финансового посредничества
65.23.1 – капиталовложения в ценные бумаги
65.23.3 – капиталовложения в собственность
51.46.1 – оптовая торговля фармацевтическими и медицинскими товарами
52.31 – розничная торговля фармацевтическими товарами
24.41 – производство основной фармацевтической продукции
24.42.1 – производство медикаментов
24.42.2 – производство прочих фармацевтических продуктов и изделий медицинского назначения

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.
3.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.
3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность.
Рынок оказания информационно-консультационных услуг. В соответствии с произошедшими изменениями в результате реструктуризации Группы компаний «Натур Продукт» этот рынок будет являться основным для Эмитента.
Рынок оказания услуг по привлечению финансирования. В соответствии с целями создания Эмитент планирует продолжать осуществлять свою деятельность на российском рынке ценных бумаг в том числе с использованием ипотечного инструмента в лице дочернего общества Эмитента..
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния.
Существование факторов, способных оказать существенное негативное влияние на возможность предоставления Эмитентом информационно-консультационных услуг маловероятно, поскольку Эмитент оказывает эти услуги для Группы компаний «Натур Продукт». Исходя из задач, поставленных единственным учредителем Эмитента и Поручителем по облигационному выпуску – А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» для Группы компаний «Натур Продукт», объем услуг, оказываемых Эмитентом компаниям группы, будет постоянным. 
На предоставление Эмитентом его услуг по привлечению финансирования может повлиять общая экономическая ситуация в России, которая обусловлена рядом факторов.
В 2001-2005 годах. в экономике России преобладает тенденция роста производства и инвестиций. Вместе с тем экономический рост приобретет устойчивый, необратимый характер только в случае продолжения реформирования основополагающих отраслей экономики. В настоящий момент осуществление данных реформ не закончено, от их успешной реализации зависит продолжительность и степень роста национальной экономики. Осуществление реформы пенсионного обеспечения сможет значительно увеличить приток инвестиций в экономику. Таким образом, негативные экономические факторы, которые могут повлиять на деятельность Эмитента, незначительны.
Осуществляемые в последние годы реформа государственной власти и усиление исполнительной вертикали власти положительно сказалось на политической ситуации в России. В результате этого снизились или исчезли сепаратистские настроения в отдельных регионах, региональное законодательство приводится в соответствие федеральному, усилился контроль за исполнением федеральных решений в регионах. В настоящий момент основным предметом политической полемики является проблема вступления России в ВТО и последствия этого шага для отдельных отраслей. Однако, обсуждение проблем вступления в ВТО не выходит за рамки обычных политических дискуссий и не может привести к политической нестабильности.
Социальные факторы присущи для социальной ситуации в стране в целом. Принятые меры по снижению темпов роста инфляции, устранению отставания темпов роста заработной платы от темпов роста инфляции, повышению минимальных размеров пенсий объективно способствуют стабилизации социальной ситуации. В настоящий момент социальную ситуацию в России можно оценить как стабильную.
Деятельность Эмитента, как и многих других компаний, независимо от их рода деятельности, неразрывно связана с техническими факторами, присущими их деятельности в целом, в том числе техническими сбоями в работе компьютерных систем, в работе торговых систем, каналов связи, систем хранения и обработки информации и так далее. Подобные риски могут привести к приостановке операций, финансовым потерям, однако, они оцениваются как низкие. 
В случае наступления описанных выше факторов Эмитент планирует провести их анализ и принять соответствующие решение в каждом конкретном случае для совершения действий, способствующих уменьшению влияния указанных факторов.

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Эмитент не осуществляет виды деятельности, осуществление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации возможно только на основании специального разрешения (лицензии).

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

Совместная деятельность, которую эмитент вел с другими организациями в отчетном квартале.

С даты своей регистрации в 2004 году и до даты окончания отчетного периода Эмитент не вел совместную деятельность.

3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами

Сведения не указываются, так как Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом, страховой или кредитной организацией, ипотечным агентом.
 
3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

Основной деятельностью Эмитента не является добыча полезных ископаемых. У Эмитента нет дочерних обществ, которые ведут деятельность по добыче полезных ископаемых. 

3.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

Основной деятельностью Эмитента не является оказание услуг связи. 

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

Планы эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов, в том числе 
планы, касающиеся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных средств, возможного изменения основной деятельности.
Основным видом деятельности Эмитента будет являться оказание информаионно-консультационных услуг компаниям Группы «Натур Продукт». Вместе с тем, деятельностью Эмитента также будет являться оказание услуг по привлечению финансирования с целью дальнейшего развития Группы компаний «Натур Продукт» и контроля их эффективного использования.
Планы будущей деятельности и источники будущих доходов Эмитента зависят от перспектив развития и планов будущей деятельности, будущих доходов Группы компаний «Натур Продукт». Организация нового производства, расширение или сокращение производства, разработка новых видов продукции, модернизация и реконструкция основных средств, изменение основной деятельности Эмитентом не планируются. 

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
Промышленные, банковские, финансовые группы, холдинги, концерны, ассоциации, в которых участвует эмитент, роль (место), функции и срок участия эмитента в этих организациях.
Эмитент является одной из компаний Группы компаний «Натур Продукт».
Эмитент создан для привлечения инвестиций для компаний Группы. В обозримом будущем Эмитент планирует осуществлять деятельность по оказанию информационно-консультационных услуг для Группы компаний «Натур Продукт», а также продолжать оказывать услуги по привлечению финансирования. Эмитент создан на неопределенный срок.
Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Новая недвижимость»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Новая недвижимость»
Место нахождения: 188800, Ленинградская область, город Выборг, ул.Крепостная, д.23
Основания признания общества дочерним по отношению к эмитенту: Эмитент имеет возможность определять решения, принимаемые ООО «Новая недвижимость» в силу преобладающего участия в его уставном капитале.
Размер доли участия эмитента в уставном капитале дочернего общества: 98,601%
Размер доли обыкновенных акций дочернего общества, принадлежащих эмитенту: дочернее общество не является акционерным обществом
Размер доли участия дочернего и/или зависимого общества в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Размер доли обыкновенных акций эмитента, принадлежащих дочернему и/или зависимому обществу: Эмитент не является акционерным обществом
Основной вид деятельности общества:
операции с недвижимостью, в том числе: сдача в аренду, сдача в наем недвижимого имущества, подготовка к продаже, покупка и продажа собственного недвижимого имущества, в том числе зданий и помещений, земельных участков, имущественных комплексов, управление недвижимым имуществом; управление эксплуатацией нежилого и жилого фонда, предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества; капиталовложения в собственность
Значение такого общества для деятельности эмитента:
в лице дочернего общества Эмитентом получен централизованный ипотечный инструмент, использование которого лежит в рамках деятельности Эмитента по привлечению финансовых ресурсов

Создание совета директоров (наблюдательного совета) и коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) не предусмотрено Уставом дочернего общества. 

Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего общества:
Генеральный директор
Фамилия, имя, отчество: Перевозчикова Ксения Алиевна
Год рождения: 1974
Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: долей не имеет.
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента: Эмитент не является акционерным обществом.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента
3.6.1. Основные средства
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года указанная информация ,.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Информация за отчетный период.

Наименование показателя	Отчётный период	
	31.12.2006	
Размер уставного капитала, тыс. руб.	3 000*	
Стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи, тыс. руб.	0	
Процент акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи от размещенных акций (уставного капитала) эмитента, %	0	
Резервный капитал эмитента, формируемый за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб.	0	
Добавочный капитал эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость, тыс. руб.	0	
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	55 671	
Сумма капитала эмитента, тыс. руб.	58 671	
* Приведенный размер уставного капитала соответствует учредительным документам Эмитента.

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента (данные приводятся на конец периода).

Наименование показателя	31.12.2006	
	тыс. руб.	%	
Запасы	1570	1,74 	
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	56	0,06 	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	48 649 	53,87 	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	0	0,0	
Краткосрочные финансовые вложения	0	45,18 	
Денежные средства	40 031 	44,33 	
Прочие оборотные активы	0	0,0	
Итого оборотные активы	90 307 	100,0 	

Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты): собственные источники и заемные средства.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств: специфика деятельности Эмитента не предполагает необходимости прибегать к определенной политике финансирования оборотных средств. 
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления: отсутствуют, и в связи с этим вероятность их появления незначительная. 

4.3.2. Финансовые вложения эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

4.3.3. Нематериальные активы эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

Политика эмитента в области научно-технического развития на соответствующий отчетный период, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала, включая затраты на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств эмитента в такой отчетный период: исходя из роли и функции Эмитента в Группе компаний «Натур Продукт» разработка политики в области научно-технического развития Эмитентом не предусматривается. С даты государственной регистрации Эмитент не осуществлял затрат за счет собственных средств на проведение научно-технической деятельности. 
Сведения о создании и получении эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности (включая сведения о дате выдачи и сроках действия патентов на изобретение, на полезную модель и на промышленный образец, о государственной регистрации товарных знаков и знаков обслуживания, наименования места происхождения товара): Эмитент не создавал и не получал правовой охраны объектов интеллектуальной собственности, Эмитент не владеет патентами, лицензиями на использование товарных знаков
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков: указанные факторы отсутствуют, так как Эмитент не владеет патентами, лицензиями на использование товарных знаков.

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

Эмитент является 100% дочерним обществом А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («Natur Produkt Holdings Limited S.A».), входящего в Группу компаний «Натур Продукт». Эмитент создан с целью привлечения инвестиций для Группы, в том числе путем выпуска облигаций.
Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли.
Эмитент планирует осуществлять деятельность по привлечению на российском фондовом рынке денежных средств для финансирования деятельности Группы компаний «Натур Продукт». В качестве основного инструмента для реализации вышеуказанных задач Эмитент рассматривает выпуск долговых ценных бумаг, и в первую очередь, облигаций, номинированных в рублях. 

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента и результаты такой деятельности.
На деятельность Эмитента оказывает влияние устойчивая тенденция по снижению процентных ставок и увеличению сроков привлечения рублевых ресурсов, связанная с:
-	периодом низких реальных процентных ставок во всем мире
-	устойчивым укреплением рубля по отношению к основным валютам
-	избыточным уровнем рублевой ликвидности в банковской системе Российской Федерации.
Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий.
Эмитент полагает, что в долгосрочной и среднесрочной перспективе динамика развития российского рынка ценных бумаг будет положительной.

Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий.
В случае сохранения тенденции снижения процентных ставок Эмитент планирует и в дальнейшем привлекать финансирование путем выпуска облигаций. Для эффективного использования данных факторов и условий Эмитент планирует привлекать средства на фондовом рынке в периоды наиболее низких процентных ставок и избыточной денежной ликвидности у участников рынка.

Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента.
В случае роста процентных ставок на рынке Эмитент планирует перейти на более дешевые источники финансирования. Для снижения негативного эффекта факторов и условий, Эмитент планирует предусматривать при размещении облигаций механизм досрочного выкупа облигаций у владельцев.

Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период. Вероятность наступления таких событий (возникновения факторов).
Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения Эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период, вероятность наступления таких событий, а также способы, применяемые Эмитентом, и способы, которые Эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность Эмитента, описываются в разделе 3.5 настоящего Проспекта. 
4.5.2. Конкуренты эмитента

Основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
В связи с тем, что Эмитент создан для осуществления деятельности по привлечению инвестиций в интересах Группы компаний «Натур Продукт», существующих и предполагаемых конкурентов, включая конкурентов за рубежом, у Эмитента нет.

Перечень факторов конкурентоспособности эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг).
Учитывая характер и специфику деятельности Эмитента, отсутствие конкурентов, факторы конкурентоспособности Эмитента не приводятся.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.
 Существенными событиями/факторами, которые могут улучшить результаты деятельности Эмитента, является снижение процентных ставок на рынке ценных бумаг, что удешевит стоимость заимствований Эмитента, и, соответственно, улучшит финансовые результаты его деятельности. В настоящее время тенденции рынка таковы, что Эмитент ожидает дальнейшего снижения процентных ставок в средне- и долгосрочной перспективе. 

Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли.
 Анализ тенденций развития Эмитента позволяет сделать вывод об эффективности привлечения, управления и контроля за инвестициями в Группу компаний «Натур Продукт». Более предметные выводы последуют после окончательной централизации финансирования развития компаний Группы по окончании происходящего в настоящий момент реформирования.
Оценка соответствия результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли.
По мнению Эмитента, результаты его деятельности соответствуют тенденциям рынка ценных бумаг. 
Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и неудовлетворительные, по мнению эмитента, результаты).
По мнению Эмитента, полученные результаты деятельности являются удовлетворительными. 

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента.
Органами Общества в отчетном периоде в соответствии с п.8.1. Устава Эмитента являлись:
-Общее Собрание участников Общества (общее Собрание участников, Собрание)
- Совет директоров (с 20 июля 2006 года)
-Генеральный директор

Коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция) учредительными документами Эмитента не предусмотрен.

Высшим органом Общества является общее Собрание участников Общества.
Общее собрание может быть очередным или внеочередным.
Все участники общества имеют право присутствовать на общем Собрании участников, принимая участие в обсуждении вопросов повестки дня и голосовать при принятии решений.
Каждый участник Общества имеет на общем Собрании участников число голосов, равное размеру его настоящей доли в уставном капитале Общества, за исключением случаев, предусмотренных Законом и настоящим Уставом.
В соответствии с п.8.2. Устава Общества к исключительной компетенции общего Собрания участников относится решение следующих вопросов: 
«8.2.1. определение основных направлений деятельности Общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;
8.2.2. изменение устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества;
8.2.3. внесение изменений в учредительный договор;
8.2.4. образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (далее – управляющий), утверждение такого управляющего и условий договора с ним;
8.2.5. избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии (ревизора) общества;
8.2.6. утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов;
8.2.7. принятие решения о распределении чистой прибыли Общества между его участниками;
8.2.8. утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества (внутренних документов Общества);
8.2.9. принятие решения о размещении Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;
8.2.10. назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг;
8.2.11. принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества;
8.2.12. назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;
8.2.13. принятие решения о совершении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 46 Федерального закона “Об обществах с ограниченной ответственностью”;
8.2.14. принятие решения о совершении сделок, цена которых превышает 500.000 (пятьсот тысяч) долларов США, в том числе в рублевом эквиваленте. Цена сделки для целей настоящего пункта принимается на день совершения сделки;
8.2.15. образование Совета Директоров и определение размера вознаграждения членам Совета Директоров, а также размера компенсации расходов, связанных с исполнением членами Совета Директоров своих обязанностей;
8.2.16. решение иных вопросов, предусмотренных Законом, в том числе, п. 1 ст. 35; ст. 22; ч. 2 ст. 24; п. 2 ст. 25; ст. 27; п. 2 ст. 32; посл. абз. п. 4 ст. 35; п. 3 ст. 45; ст. 48.
Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего Собрания участников не могут быть переданы им на решение исполнительного органа Общества.»

 В соответствии с п. 8.14. Устава Общества к компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:
 	«8.14.1. определение приоритетных направлений деятельности Общества;
 	8.14.2. подготовка, созыв и проведение общего Собрания участников Общества;
 	8.14.3. рекомендации по размеру выплачиваемых Ревизору (членам Ревизионной комиссии) Общества вознаграждений и компенсаций (в случае избрания Ревизора или образования Ревизионной комиссии);
 	8.14.4. утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Законом к компетенции Общего собрания участников Общества, а также иных внутренних документов Общества, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции исполнительного органа Общества;
 	8.14.5. создание обособленных подразделений Общества; 	
Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Общества.»

В соответствии с пунктами 8.22. и 8.23. Устава Общества:
«8.22. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется Генеральным директором- единоличным исполнительным органом Общества. Генеральный директор Общества подотчетен общему Собранию участников.
8.23.1. Генеральный директор Общества избирается общим Собранием участников на неопределенный срок.
Генеральный директор может быть избран также и не из числа его участников.

К компетенции Генерального директора относятся следующие вопросы:
«8.23.2. Генеральный директор Общества
-без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
-выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
-издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
-осуществляет иные полномочия, не отнесенные Законом или настоящим Уставом к компетенции общего Собрания участников.
8.24.3. Генеральный директор Общества осуществляет свои полномочия путем принятия решений в форме Приказов, а также путем заключения различного рода сделок в форме, установленной гражданским законодательством.
Порядок деятельности Генерального директора и принятия им решений устанавливаются настоящим Уставом, внутренними документами Общества, а также договором, заключенным между Обществом и лицом, осуществляющим функции Генерального директора»

Кодекс корпоративного поведения (управления) эмитента либо иной аналогичный документ: кодекс корпоративного поведения (управления) эмитента либо иной аналогичный документ отсутствует.

Внутренние документы эмитента, регулирующие деятельность его органов: такие документы отсутствуют. 

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов эмитента, а также кодекса корпоративного управления эмитента в случае его наличия.www.natur-produkt.ru

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

Персональный состав органов управления эмитента (за исключением общего Собрания участников):

Генеральный директор, член Совета директоров	
Фамилия, имя, отчество	Механик Алексей Владимирович	
Год рождения	1963	
Сведения об образовании	Высшее	
Все должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время	Период времени	
Организация	
Должность	

22.05.2006 – по настоящее время	
ООО «Натур Продукт-Инвест»	
Генеральный директор, член совета директоров	

22.06.2006 – по настоящее время	
ЗАО «Натур Продукт Интернэшнл»	
Член совета директоров	

22.06.2006 – по настоящее время	
ЗАО «Натур Продукт Ритэйл»	
Член совета директоров	

02.06.2003 – 02.05.2006	
ОАО с иностранными инвестициями «Большевик»	
Генеральный директор	

15.03.2001 – 19.05.2003	
ООО «ПепсиКо Холдингс»	
Директор по продажам	

Доля участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	долей не имеет	
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента	Эмитент не является акционерным обществом 	
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента	Эмитент опционы не выпускал 	
Доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента	долей не имеет	
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента	долей не имеет	
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента	опционов дочернего или зависимого общества Эмитента не имеет	
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	такие связи отсутствуют	

Председатель Совета директоров	
Фамилия, имя, отчество	Низовцев Сергей Валентинович	
Год рождения	1957	
Сведения об образовании	Высшее	
Все должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время	С 20 июля 2006 года по настоящее время 	
Общество с ограниченной ответственностью «Натур Продукт-Инвест»	
Председатель совета директоров 	

Май 2006 по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Интернэшнл»	
Член совета директоров	

Апрель 2006 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт Ритэйл»	
Член совета директоров	

1998 год по настоящее время (совместитель)	
Представительство А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» (Люксембург) г. Санкт-Петербург	
Глава представительства	

Август 1999 по настоящее время (основное место работы)	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт»	
Президент	

Февраль 1993 года по сентябрь 2005 года (совместитель)	
Закрытое акционерное общество «АВС-Холдинг»	
Генеральный директор	

1999 год по июнь 2006 года 	
А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («Natur Produkt Holdings Limited S.A.»)	
Председатель Совета Директоров, Главный исполнительный директор	

Май 2000 года по июнь 2006 года	
Закрытое акционерное общество «Кэпитал Энтерпрайз»	
Председатель совета директоров	

Май 2000 года по июнь 2006 года 	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Карелия»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по настоящее время 	
Закрытое акционерное общество «АВС-Терминал»	
Председатель совета директоров	

 Июнь 2000 года по март 2006 года	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Москва»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Вологда»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по настоящее время 	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Иртыш»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Фарминторг NP»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Центр»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Волга-Натур Продукт»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по декабрь 2005 года	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Алания»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по май 2006 года 	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Интернэшнл»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по декабрь 2005 года	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Волгоград»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по декабрь 2005 года	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Новосибирск»	
Председатель совета директоров	

Июнь 2000 года по декабрь 2005 года	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Ставрополь»	
Председатель совета директоров	

Июль 2000 года по апрель 2006 года 	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Кама»	
Председатель совета директоров	

Июль 2005 года по апрель 2006 года	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт Ритэйл»	
Председатель совета директоров	

Январь 2006 года по май 2006 года 
	
Общество с ограниченной ответственностью «Натур Продукт-Инвест»	
Генеральный директор 

	
Доля участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	долей не имеет	
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента	Эмитент не является акционерным обществом 	
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента	Эмитент опционы не выпускал 	
Доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента	долей не имеет	
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента	долей не имеет	
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента	опционов дочернего или зависимого общества Эмитента не имеет	
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	такие связи отсутствуют	

Член Совета Директоров	
Фамилия, имя, отчество	Левонян Дмитрий Варужанович 
 	
Год рождения	1973	
Сведения об образовании	Высшее	
Все должности, занимаемые в поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время	2004 год по июнь 2006 года	
А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («Natur Produkt Holdings Limited S.A.»)	
Член совета директоров	

С 20 июля 2006 года по настоящее время 	
Общество с ограниченной ответственностью «Натур Продукт-Инвест»	
Член совета директоров 	

Май 2006 по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Интернэшнл»	
Член совета директоров	

Апрель 2006 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт Ритэйл»	
Член совета директоров	

2004 год по настоящее время	
Представительство компании «Си. Эм. Ренова Лимитед» в Российской Федерации	
Директор по инвестициям	

2001 - 2004 года	
ЗАО «Инвестиционная компания «Тройка Диалог»	
Заместитель начальника Отдела инвестиционно-банковской деятельности	

Доля участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) поручителя 	долей не имеет	
Доля принадлежащих обыкновенных акций поручителя 	 долей не имеет	
Количество акций поручителя каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам поручителя 	Поручитель опционы не выпускал 	
Доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних или зависимых обществ поручителя	долей не имеет	
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества поручителя 	долей не имеет	
Количество акций дочернего или зависимого общества поручителя каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества поручителя 	опционов дочернего или зависимого общества Поручителя не имеет	
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления поручителя и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя 	такие связи отсутствуют	

2005-настоящее время 

Член Совета директоров	
Фамилия, имя, отчество	Кузьмичев Кирилл Витальевич	
Год рождения	1970	
Сведения об образовании	Высшее	
Все должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время	С 20 июля 2006 года по настоящее время 	
Общество с ограниченной ответственностью «Натур Продукт-Инвест»	
Член совета директоров 	

Май 2006 по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Интернэшнл»	
Председатель совета директоров	

Апрель 2006 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт Ритэйл»	
Председатель совета директоров	

2005 – настоящее время	
Представительство компании «Си. Эм. Ренова Лимитед» в Российской Федерации,	
Менеджер по управлению инвестициями

2003-2005	
ЗАО «Балтимор-Холдинг»	
Директор департамента	

2002-2003	
ООО «i2 – СНГ»	
Директор по маркетингу	

Доля участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	долей не имеет	
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента	Эмитент не является акционерным обществом 	
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента	Эмитент опционы не выпускал 	
Доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента	долей не имеет	
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента	долей не имеет	
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента	опционов дочернего или зависимого общества Эмитента не имеет	
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	такие связи отсутствуют	

Член Совета директоров	
Фамилия, имя, отчество	Лотонин Николай Николаевич	
Год рождения	1974	
Сведения об образовании	Высшее	
Все должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время	Январь 2006 – по настоящее время	
ООО «Натур Продукт-Инвест» 	
Директор по экономике и финансам, Член совета директоров	

Май 2006 по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Интернэшнл»	
Член совета директоров	

Апрель 2006 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт Ритэйл»	
Член совета директоров	

Август 2005 – Декабрь 2005	
Представительство А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» (Люксембург) г. Санкт-Петербург	
Директор по экономике и финансам	

Апрель 2004 – Июль 2005	
ЗАО «Северная Горная Компания»	
Руководитель Управления производственной экономики	

Октябрь 2002 – Март 2004	
ОАО «Внешторгбанк»	
Заместитель начальника управления проектного финансирования	

Август 1998 – Октябрь 2002	
ЗАО КБ «Ситибанк»	
Менеджер управления по работе с корпоративными клиентами	

Доля участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	долей не имеет	
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента	Эмитент не является акционерным обществом 	
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента	Эмитент опционы не выпускал 	
Доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента	долей не имеет	
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента	долей не имеет	
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента	опционов дочернего или зависимого общества Эмитента не имеет	
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	такие связи отсутствуют	

Член Совета директоров	
Фамилия, имя, отчество	Перевозчикова Ксения Алиевна	
Год рождения	1974	
Сведения об образовании	Высшее	
Все должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время	Январь 2006 – по настоящее время	
ООО «Натур Продукт-Инвест» 	
Начальник юридического департамента, Член совета директоров	

Май 2006 по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт-Интернэшнл»	
Член совета директоров	

Апрель 2006 года по настоящее время	
Закрытое акционерное общество «Натур Продукт Ритэйл»	
Член совета директоров	

Сентябрь 2005 – декабрь 2005	
Представительство А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» (Люксембург) г. Санкт-Петербург	
Начальник юридического департамента	

Март 1997 – август 2005	
ЗАО «РОШ Петербург»	
Начальник юридического отдела	

Доля участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	долей не имеет	
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента	Эмитент не является акционерным обществом 	
Количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента	Эмитент опционы не выпускал 	
Доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента	долей не имеет	
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента	долей не имеет	
Количество акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента	опционов дочернего или зависимого общества Эмитента не имеет	
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	такие связи отсутствуют	

Коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция) учредительными документами Эмитента не предусмотрен.

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента

Размер всех видов вознаграждения по каждому из органов управления эмитента (за исключением физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента), в том числе размер заработной платы, премий, комиссионных, льгот и/или компенсаций расходов, а также иных имущественных предоставлений, которые были выплачены эмитентом за последний завершенный финансовый год, а также сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году: 
С момента государственной регистрации Эмитента в 2004 году до 20 июля 2007 года единственным органом управления Эмитента, осуществляющим свои функции за вознаграждение, являлся единоличный исполнительный орган Эмитента.
В соответствии с п. 5.3. Приложения № 10 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, размер и виды вознаграждения по физическому лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа управления Эмитента не представляются.

В соответствии с Решением единственного участника Эмитента № б/н от 20.07.2006 года в устав Эмитента были внесены изменения, предусматривающие образование Совета Директоров. Тем же Решением единственного участника был сформирован Совет Директоров и было утверждено Положение о вонаграждении Совета директоров Эмитента. 
В соответствии с пунктом 1 указанного Положения сумма ежемесячного вознаграждения Совету директоров составляет 17 390 (семнадцать тысяч триста девяносто) долларов США. В соответствии с пунктом 7 указанного Положения сумма вознаграждения выплачивается в рублях по курсу Центрального Банка Российской Федерации на последний день месяца. 
В соответствии с пунктом 4 Положения о вознаграждении Совета диреторов Эмитента члены Совета директоров не имеют права на компенсацию каких бы то ни было расходов или иные выплаты, кроме установленных указанным Положением.
В связи с отсутствием Совета директоров у Эмитента в 2005 году, данные о выплатах Совету директоров за 2005 год не приводятся. 

Эмитент не является управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление активами инвестиционного фонда, специализированного депозитария, регистратора, оценщика и аудитора инвестиционного фонда.

Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом.

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Структура органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента.
Уставом общества не предусмотрено формирование специального органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента. В соответствии с Уставом для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов Общества, текущего состояния дел Общества, Общество вправе по решению общего Собрания участников привлекать профессионального аудитора. Аудиторская проверка в обязательном порядке должна быть проведена в случаях, предусмотренных Законом, за счет Общества, а также по требованию любого участника за его счет. Расходы участника Общества на оплату услуг аудитора могут быть ему возмещены по решению общего Собрания участников за счет средств Общества.
Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: система внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента отсутствует.

Служба внутреннего аудита, срок ее работы и ее ключевые сотрудники.
Служба внутреннего аудита Эмитента отсутствует.
Внутренний документ эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации.
Внутреннего документа Эмитента, устанавливающего правила по предотвращению
использования служебной (инсайдерской) информации нет.

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Информация о ревизоре или о персональном составе ревизионной комиссии и иных органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью.

Уставом Эмитента не предусмотрено формирование специального органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента.
Сведения не приводятся, так как у Эмитента на дату окончания отчетного периода отсутствует ревизионная комиссия и иные органы по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью.

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Размер всех видов вознаграждения, в том числе заработной платы, премии, комиссионных, льгот и/или компенсации расходов, а также иных имущественных предоставлений, которые были выплачены эмитентом по каждому органу контроля за финансово - хозяйственной деятельностью эмитента за последний завершенный финансовый год, а также сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году.

Информация не приводится, так как органы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью не сформированы.

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

Соглашения или обязательства эмитента, касающиеся возможности участия сотрудников (работников) эмитента в его уставном (складочном) капитале (паевом фонде): указанные соглашения или обязательства Эмитента отсутствуют.
Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам) эмитента опционов эмитента: Эмитент не является акционерным обществом, соответственно опционы Эмитентом не выпускались.

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента

Общее количество участников эмитента на дату окончания отчетного вкартала: 1 участник

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

Лица, владеющие не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций эмитента.
Полное фирменное наименование: А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед»
Сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Полное фирменное наименование на английском языке: «NATUR PRODUKT HOLDINGS LIMITED S.A.»
Идентификационный номер налогоплательщика: не присвоен

Место нахождения: 23, Авеню Монтерей, L – 2068 Люксембург 
Размер доли в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: 100%
Размер доли принадлежащих обыкновенных акций эмитента: отсутствует, Эмитент не является акционерным обществом 

Акционеры (участники), владеющие не менее чем 20 процентами уставного капитала участника эмитента:
Полное фирменное наименование (наименование):Davidson Universal S.A.
Сокращенное фирменное наименование (наименование): отсутствует
Идентификационный номер налогоплательщика: не присвоен
Место нахождения: P.O. Box 958, Pasea Estate, Road Town, BVI
Размер доли в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника эмитента: 65,26 %
Размер доли принадлежащих обыкновенных акций участника эмитента: 65,26 %
Размер доли в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет
Размер доли принадлежащих обыкновенных акций эмитента: отсутствует, Эмитент не является акционерным обществом.

Полное фирменное наименование (наименование): Antral Limited
Сокращенное фирменное наименование (наименование): Antral Ltd
Идентификационный номер налогоплательщика: не присвоен
Место нахождения: Suite 743, Europort, Gibraltar
Размер доли в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) участника эмитента: 30,39%
Размер доли принадлежащих обыкновенных акций участника эмитента: 30,39%
Размер доли в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет
Размер доли принадлежащих обыкновенных акций эмитента: отсутствует, Эмитент не является акционерным обществом.

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции")

Сведения о доле государства (муниципального образования) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента и специальных правах:
размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности: государство или муниципальные образования в уставном капитале Эмитента участия не принимают.
наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ("золотой акции"), срок действия специального права ("золотой акции"): Эмитент не является акционерным обществом, указанное специальное право в отношении Эмитента отсутствует.

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

Ограничения количества акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, установленные уставом эмитента: Эмитент не является акционерным обществом.

Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале эмитента установленные законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации: законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не установлены ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале Эмитента.

Иные ограничения, связанные с участием в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: иных ограничений, связанных с участием в уставном капитале Эмитента, за исключением ограничений, установленных действующим законодательством Российской Федерации, нет. 

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Составы акционеров (участников) эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала эмитента, а так же не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров (участников) эмитента, проведенном за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний квартал по данным списка лиц, имвших право на участие в каждом из таких собраний.
За время существования Эмитента изменений в составе и размере участия участников Эмитента не происходило. 

Единственный участник Эмитента:
полное фирменное наименование: А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» 
сокращенное фирменное наименование: отсутствует
Полное фирменное наименование на английском языке: «NATUR PRODUKT HOLDINGS LIMITED S.A.»
доля в уставном капитале эмитента: 100%
доля принадлежавших обыкновенных акций эмитента: отсутствует, Эмитент не является акционерным обществом.

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, одобренных каждым органом управления эмитента, по итогам последнего отчетного квартала. 

Наименование показателя	Отчётный период	
	4 кв. 2006 года	
Общее количество и общий объем в денежном выражении совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления эмитента, 
штук/руб.		
Количество и объем в денежном выражении совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) эмитента,
 штук/руб.	1  сделка / 150 000 000  руб.	
Количество и объем в денежном выражении совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом эмитента),
штук/руб.		
Количество и объем в денежном выражении совершенных эмитентом за отчетный период сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены, но не были одобрены уполномоченным органом управления эмитента,
штук/руб.		

*У Эмитента с даты его государственной регистрации единственный участник

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента, определенных по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделок, совершенных эмитентом за последний отчетный квартал 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за период до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
		
4 квартал 2006 года

1.
•	дата совершения сделки: «22» декабря 2006 года
•	предмет сделки и иные существенные условия сделки: Договор  займа. Процентная ставка за пользование займом равна 11% годовых.
•	стороны сделки: Сторона 1 – Эмитент, Сторона 2 – А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед».
•	полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица, признанного в соответствии с законодательством Российской Федерации лицом, заинтересованным в совершении сделки, а также основание (основания), по которому такое лицо признано заинтересованным в совершении указанной сделки: А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («Natur Produkt Holdings Limited S.A.»), владеет более 20% уставного капитала Эмитента. На дату совершения сделки Механик Алексей Владимирович являлся Генеральным директором Эмитента и одновременно являлся членом Совета директоров Стороны 2.
•	размер сделки (указывается в денежном выражении и в процентах от балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего дате совершения сделки, а если сделка (группа взаимосвязанных сделок) является размещением путем подписки или реализацией обыкновенных акций - в процентах от обыкновенных акций, размещенных до даты совершения сделки, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы размещенные до даты совершения сделки ценные бумаги, конвертируемые в акции): 150 000 000 руб., что составляет 11,96% от балансовой стоимости активов Эмитента.
•	срок исполнения обязательств по сделке, а также сведения об исполнении указанных обязательств: Дата возврата всей суммы займа- 31 декабря 2008 года. Допускается досрочный возврат займа.
•	орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки, дата принятия соответствующего решения (дата составления и номер протокола): Единственный участник, Решение б/н от 22 декабря 2006 года .
иные сведения о сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: нет.

Общий объем в денежном выражении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, совершенных эмитентом по итогам последнего отчетного квартала.

	Отчётный период	
	4 кв. 2006 года	
Общий объем сделок в денежном выражении	150 000 000  руб.	

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), в совершении которых имелась заинтересованность и решение об одобрении которых советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации: сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, и решение об одобрении которых общим собранием участников Эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации не имели места.
 
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

Состав годовой бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к ежеквартальному отчету.

а) Годовая бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год включается в состав ежеквартального отчета за первый квартал, в связи с чем в данном ежеквартальном отчете за 4 квартал 2006 года она не приводится.

б) Годовая бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет: годовая бухгалтерская отчётность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США Эмитентом не составлялась.

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год
Состав сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к проспекту ценных бумаг.

а) Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность эмитента, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, за последний завершенный финансовый год: Обязанность организации составлять сводную бухгалтерскую отчетность установлена п. 91 Приказа Минфина РФ № 34 н “Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации” от 29.07.1998 года. 
Вместе с тем, порядка, установленного Министерством финансов РФ, на сегодняшний день не существует. Единственным документом, который касается составления такой отчетности, является Приказ Минфина № 112 от 30 декабря 1996г. “О методических рекомендациях по составлению и предоставлению сводной бухгалтерской отчетности”. Однако, этот акт не является нормативным (По заключению Министерства юстиции Российской федерации от 19 марта 1997 г. № 07-02-285-97 данный Приказ Министерства финансов не требует государственной регистрации), носит методический характер и, кроме того, не устанавливает порядок, а лишь определяет общие подходы к составлению сводной отчетности. Каких-либо разъяснений или инструкций по применению данного приказа не существует.

б) Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за последний заврешенный финансовый год: сводная бухгалтерская отчётность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США Эмитентом не составлялась.

В случае если эмитент не составляет сводную (консолидированную) бухгалтерскую отчетность, он должен указать основание, в силу которого эмитент не обязан составлять сводную (консолидированную) бухгалтерскую отчетность.
В соответствии с Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. N 34н, в случае наличия у организации дочерних и зависимых обществ эта организация помимо собственного бухгалтерского отчета составляет сводную бухгалтерскую отчетность, включающую показатели отчетов таких обществ. Вместе с тем, порядка, установленного Министерством финансов РФ, на сегодняшний день не существует. Единственным документом, который касается составления такой отчетности, является Приказ Минфина № 112 от 30 декабря 1996г. “О методических рекомендациях по составлению и предоставлению сводной бухгалтерской отчетности”. Однако, этот акт не является нормативным (По заключению Министерства юстиции Российской федерации от 19 марта 1997 г. № 07-02-285-97 данный Приказ Министерства финансов не требует государственной регистрации), носит методический характер и, кроме того, не устанавливает порядок, а лишь определяет общие подходы к составлению сводной отчетности. Каких-либо разъяснений или инструкций по применению данного приказа не существует.

7.4. Сведения об учетной политике эмитента

Учетная политика эмитента, самостоятельно определенная эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденная приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета эмитента: 
В учетную политику эмитента в отчетном квартале изменения не вносились, в связи с чем в данном ежеквартальном отчете за 4 квартал 2006 года сведения об учетной политике не указываются.

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж
В соответствии с Положением о раскрытии информации, утвержденным Приказом № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года, указанная информация не раскрывается.
7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества и величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала.
Эмитент не имеет собственного недвижимого имущества, а также долгосрочно арендуемого недвижимого имущества.

Сведения о любых изменениях в составе недвижимого имущества эмитента, а также сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента, а также сведения о любых иных существенных для эмитента изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала.

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Сведения об участии эмитента в судебных процессах (с указанием наложенных на эмитента судебным органом санкциях) в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в течение трех лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, либо в течение меньшего периода, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет: с даты государственной регистрации Эмитента в качестве юридического лица Эмитент не участвовал и не участвует в судебных процессах, участие в которых может существенно отразиться на его хозяйственной деятельности.

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

Размер уставного капитала эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг: 3 000 000 (Три миллиона) рублей
Размер долей участников эмитента с ограниченной ответственностью: 1 участник – владеет 100% уставного капитала Эмитента.

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
Изменения размера уставного капитала эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, а также в отчетном квартале.
С даты государственной регистрации по дату окончания отчетного квартала размер Уставного капитала Эмитента не изменялся.

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

Резервный фонд, а также иные фонды эмитента, формирующиеся за счет его чистой прибыли за отчетный квартал.
название фонда: резервный фонд
размер фонда, установленный учредительными документами: согласно п.3.2. Устава: «В Обществе создается Резервный фонд в размере 15% уставного капитала путем ежегодных отчислений в 5 % от чистой прибыли до достижения фондом указанного размера».
размер фонда в денежном выражении на дату окончания отчетного квартала и в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда), размер отчислений в фонд в течение отчетного квартала, размер средств фонда, использованных в течение отчетного квартала, и направления использования этих средств: не приводятся, поскольку с даты государственной регистрации по окончание отчетного квартала резервный фонд Эмитентом не создавался.

Иные фонды: в соответствии с пунктом 3.2. Устава Эмитента, «в обществе создаются фонды специального назначения, решения о назначении, порядке образования, использования, размерах отчислений в которые принимаются в зависимости от конкретной финансово-хозяйственной ситуации». Указанные фонды Эмитентом не создавались.

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

Наименование высшего органа управления эмитента:
Общее собрание участников

Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
В соответствии с п. 1, абз. 1 п. 2 ст. 36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны не позднее чем за тридцать дней до его проведения уведомить об этом каждого участника общества заказным письмом по адресу, указанному в списке участников общества. В уведомлении должны быть указаны время и место проведения общего собрания участников общества, а также предлагаемая повестка дня.

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Внеочередное Общее собрание участников Общества созывается исполнительным органом Общества по его инициативе, либо по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, а также участников Общества, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников общества.
Порядок направления (предъявления) требований о внеочередном собрании высшего органа управления эмитента:
Требования о внеочередном общем собрании направляются заказным письмом по адресу Общества.
В соответствии п. 2 ст. 35 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ исполнительный орган общества обязан в течение пяти дней с даты получения требования о проведении внеочередного общего собрания участников общества рассмотреть данное требование и принять решение о проведении внеочередного общего собрания участников общества или об отказе в его проведении

Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Очередное Общее собрание участников Общества созывается не реже одного раза в год. Общее собрание участников общества должно проводиться не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года.
В соответствии с п. 3, 4 ст. 35 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ в случае принятия решения о проведении внеочередного общего собрания участников общества указанное общее собрание должно быть проведено не позднее сорока пяти дней со дня получения требования о его проведении.
В случае, если в течение установленного Федеральным законом срока не принято решение о проведении внеочередного общего собрания участников общества или принято решение об отказе в его проведении, внеочередное общее собрание участников общества может быть созвано органами или лицами, требующими его проведения.

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
В соответствие с Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ любой участник общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников общества дополнительных вопросов не позднее чем за 15 дней до его проведения. Наряду с вопросами, предложенными для включения в повестку дня внеочередного общего собрания участников общества, исполнительный орган общества по собственной инициативе вправе включать в нее дополнительные вопросы.

Порядок внесения предложений в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
В соответствии с п. 2 ст. 36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.98 г. № 14-ФЗ любой участник общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников общества дополнительных вопросов вносятся не позднее, чем за пятнадцать дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего собрания участников общества или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня общего собрания участников общества.
Орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания участников общества.
В случае, если по предложению участников общества в первоначальную повестку дня общего собрания участников общества вносятся изменения, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны не позднее, чем за десять дней до его проведения уведомить всех участников общества о внесенных в повестку дня изменениях способом, указанным в пункте 1 ст. 36 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:
Все участники Общества 
Порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
В соответствии со статьей 36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.98 г. № 14-ФЗ, к информации и материалам, подлежащим предоставлению участникам общества при подготовке общего собрания участников общества, относятся годовой отчет общества, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов общества, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров (наблюдательный совет) общества и ревизионную комиссию (ревизоры) общества, проект изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы общества, или проекты учредительных документов общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, а также иная информация (материалы), предусмотренные уставом общества.
Если иной порядок ознакомления участников общества с информацией и материалами не предусмотрен уставом общества, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны направить им информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников общества, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении.
Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения общего собрания участников общества должны быть предоставлены всем участникам общества для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

Список коммерческих организаций, в которых эмитент на дату утверждения проспекта ценных бумаг владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций.

1.	
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью «Новая недвижимость»	
Сокращенное фирменное наименование	ООО «Новая недвижимость»	
Место нахождения	188800, Ленинградская область, город Выборг, ул. Крепостная, д.23	
Доля эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) коммерческой организации	98,601% 	
Доля принадлежащих эмитенту обыкновенных акций коммерческой организации	Отсутствует, поскольку организация не является акционерным обществом	
Доля коммерческой организации в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента	Доли не имеет	
Доля принадлежащих коммерческой организации обыкновенных акций эмитента	Отсутствует, поскольку Эмитент не является акционерным обществом	

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий совершению сделки, совершенной эмитентом за отчетный квартал:
За указанный отчетный период у Эмитента  была 1  сделка, размер обязательств по которой составил более 10 процентов балансовой стоимости активов Эмитента.

•	дата совершения сделки: «22» декабря 2006 года
•	предмет сделки и иные существенные условия сделки: Договор  займа. Процентная ставка за пользование займом равна 11% годовых.
•	стороны сделки: Сторона 1 – Эмитент, Сторона 2 – А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед».
•	полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица, признанного в соответствии с законодательством Российской Федерации лицом, заинтересованным в совершении сделки, а также основание (основания), по которому такое лицо признано заинтересованным в совершении указанной сделки: А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («Natur Produkt Holdings Limited S.A.»), владеет более 20% уставного капитала Эмитента. На дату совершения сделки Механик Алексей Владимирович являлся Генеральным директором Эмитента и одновременно являлся членом Совета директоров Стороны 2.
•	размер сделки (указывается в денежном выражении и в процентах от балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, предшествующего дате совершения сделки, а если сделка (группа взаимосвязанных сделок) является размещением путем подписки или реализацией обыкновенных акций - в процентах от обыкновенных акций, размещенных до даты совершения сделки, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы размещенные до даты совершения сделки ценные бумаги, конвертируемые в акции): 150 000 000 руб., что составляет 11,96% от балансовой стоимости активов Эмитента.
•	срок исполнения обязательств по сделке, а также сведения об исполнении указанных обязательств: Дата возврата всей суммы займа- 31 декабря 2008 года. Допускается досрочный возврат займа.
•	орган управления эмитента, принявший решение об одобрении сделки, дата принятия соответствующего решения (дата составления и номер протокола): Единственный участник, Решение б/н от 22 декабря 2006 года .
иные сведения о сделке, указываемые эмитентом по собственному усмотрению: нет.

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

Кредитные рейтинги, присвоенные эмитенту и/или ценным бумагам эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год.

С даты государственной регистрации до даты утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг Эмитенту и/или ценным бумагам Эмитента кредитный рейтинг (рейтинги) не присваивался.

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

По каждому выпуску, все ценные бумаги которого погашены (аннулированы), указываются:
вид, серия (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг: документарные процентные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением
государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-36056-R
дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 20 апреля 2004г.
наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг: ФКЦБ России
количество ценных бумаг выпуска: 275 000 (Двести семьдесят пять тысяч) штук
объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости или указание на то, что в соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено: 275 000 000 (Двести семьдесят пять миллионов) рублей
срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска: 728-й день с даты начала размещения
основание для погашения ценных бумаг выпуска (исполнение обязательств по ценным бумагам, конвертация в связи с размещением ценных бумаг иного выпуска, признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, иное):
13 мая 2005 года ФСФР России приняла решение признать выпуск документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 01 Эмитента несостоявшимся и аннулировать государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36056 -R от 20 апреля 2004 г., в связи с неразмещением ни одной ценной бумаги выпуска.

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

	На дату окончания отчетного квартала Эмитент не имеет выпусков ценных бумаг, находящихся в обращении.

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

	 На дату окончания отчетного квартала Эмитент не имеет выпусков ценных бумаг, обязательства по которым не исполнены.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
Лицо, предоставившее обеспечение по облигациям выпуска серии 02(государственный регистрационный номер выпуска 4-02-36056-R от 25 мая 2006 года).

Полное фирменное наименование: А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед»
Сокращенное фирменное наименование: нет
Место нахождение: 23, avenue Monterey L-2086 Luxembourg
Почтовый адрес: 23, avenue Monterey L-2086 Luxembourg 

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
Эмитент разместил в июне 2006 году выпуск документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением в количестве 1.000.000 (Один миллион) штук номинальной стоимость 1000 (Одна тысяча) рублей каждая (государственный регистрационный номер выпуска 4-02-36056-R от 25 мая 2006 года).

Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям.
Способ предоставления обеспечения: поручительство
Размер обеспечения (рублей): Предельный размер предоставленного обеспечения по Облигациям выпуска равен сумме общей номинальной стоимости Облигаций выпуска, составляющей 1 000 000 000 (один миллиард) рублей и совокупного купонного дохода по Облигациям.
Условия обеспечения и порядок реализации прав владельцев облигаций по предоставленному обеспечению:
Поручитель обязуется солидарно с Эмитентом отвечать перед Владельцами Облигаций за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям. 
К отношениям, связанным с обеспечением Облигаций, применяются нормы права Российской Федерации. Все споры, возникшие вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения Поручителем своих обязанностей, подсудны судам Российской Федерации.
В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту и/или Поручителю, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Эмитенту и/или Поручителю в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Поручительство является безусловным и безотзывным обязательством Поручителя перед каждым физическим или юридическим лицом, владеющим Облигациями на праве собственности на соответствующий момент времени (действующим самостоятельно или через номинального держателя – в случае, если Облигации переданы владельцем Облигаций в номинальное держание), отвечать за неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по выплате в полном объеме всех сумм, подлежащих уплате Эмитентом в отношении каждой из Облигаций такому владельцу Облигаций, по мере наступления срока выплаты таковых, в случае, если Эмитент по любой причине не уплачивает и/или ненадлежащим образом уплачивает любую из указанных сумму, которую он должен уплатить в соответствии с Эмиссионными документами (здесь и далее по тексту под Эмиссионными документами понимаются Решение о выпуске ценных бумаг и Проспект ценных бумаг) какому-либо владельцу Облигаций в срок и порядке, предусмотренные условиями Эмиссионными документами.
Облигации с обеспечением предоставляют ее владельцу все права, вытекающие из такого обеспечения.
Договор поручительства заключается путем приобретения одной или нескольких Облигаций в порядке и на условиях, определенных в Эмиссионных документах. Приобретение Облигаций в любом количестве означает заключение приобретателем Облигаций договора поручительства с Поручителем, по которому Поручитель несет солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям перед владельцами Облигаций на условиях, установленных Эмиссионными документами. 
Договор поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. Переход прав по поручительству, предоставляемому в соответствии с Эмиссионными документами, происходит в результате перехода прав на Облигацию к новому приобретателю, причем права по поручительству переходят в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию. Передача прав по поручительству без передачи прав на Облигацию является недействительной.
Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, считается установленным в следующих случаях:
1) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов от номинальной стоимости Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными документами;
2) Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при погашении Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными документами, владельцам Облигаций;
3) Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев Облигаций о приобретении Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитента наступают в дни приобретения Эмитентом Облигаций, установленные Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами;
4) Эмитент не исполнил или ненадлежаще исполнил требование владельца Облигаций о досрочном погашении и возмещении ему номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося ему накопленного купонного дохода по Облигациям по состоянию на дату исполнения Эмитентом обязательств по досрочному погашению Облигаций, рассчитанного в соответствии с пунктом 15. Решения о выпуске и пунктом 10.10. Проспекта ценных бумаг, предъявленное в случаях и в порядке, предусмотренных Эмиссионными Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитентом определяются в соответствии с Эмиссионными документами.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, Поручитель обязуется в соответствии с условиями, установленными Эмиссионными документами, отвечать за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям в полном объеме, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Поручителю требования, соответствующие условиям, установленным Эмиссионными документами (далее – «Требование»).
Владельцы Облигаций, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом указанных выше обязательств по принадлежащим им Облигациям, на условиях и в сроки, определенные Эмиссионными документами, вправе предъявить письменное требование об исполнении обязательств по Облигациям непосредственно к Поручителю.
В Требовании должна быть указана следующая информация: 
(а)	идентификационные признаки Облигаций (форма, серия, тип, государственный регистрационный номер выпуска и дата государственной регистрации) и количество Облигаций, принадлежащих соответствующему владельцу Облигаций; 
(б)	суть неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом его обязательств по Облигациям;
(в)	сумма неисполненных или ненадлежаще исполненных обязательств Эмитента перед владельцем Облигаций, которая причитается и не была уплачена Эмитентом;
(г)	полное наименование (Ф.И.О. - для физического лица) владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового);
(д)	место нахождения и почтовый адрес (место жительства), контактные телефоны владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового);
(е)	реквизиты банковского счета владельца Облигаций или лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового) и иные данные, необходимые для осуществления перевода денежных средств (наименование для юридического лица или фамилия, имя, отчество для физического лица; адрес местонахождения (места жительства); ИНН (при наличии); для физических лиц - серия и номер документа, удостоверяющего личность, дата выдачи и наименование органа, выдавшего данный документ, для юридических лиц - коды ОКПО и ОКВЭД (для банковских организаций – БИК);
 (ж)	налоговый статус лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством, нерезидент без постоянного представительства), указание страны, в которой данное лицо является налоговым резидентом.
Если в качестве владельца Облигаций выступает юридическое лицо, Требование подписывается его руководителем, главным бухгалтером и скрепляется печатью владельца Облигаций. Если в качестве владельца Облигаций выступает физическое лицо, подлинность подписи владельца Облигаций на Требовании подлежит нотариальному удостоверению.
Требование представляется Поручителю по адресу: 194356, Российская Федерация, г.Санкт-Петербург, ул. Корякова, 20 лично под роспись представителю Поручителя или направляется заказным письмом с уведомлением о вручении.
К Требованию должны прилагаться: 
(а)	копия выписки по счету депо владельца Облигаций, заверенная Некоммерческим партнерством «Национальный депозитарный центр» (далее – «НДЦ») или номинальным держателем-депонентом НДЦ, в котором открыт счет депо, с указанием количества Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций на дату предоставления Требования;
(б)	в случае предъявления требования, предполагающего выплату сумм в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением обязательств Эмитента по погашению Облигаций, копия отчета НДЦ, заверенная НДЦ или номинальным держателем-депонентом НДЦ, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении;
(в)	в случае предъявления требования представителем владельца Облигаций, документы, оформленные в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, подтверждающие полномочия лица, предъявившего требование от имени владельца Облигаций;
(г)	для владельца Облигаций – юридического лица – нотариально заверенные копии учредительных документов, и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего требование;
(д)	для владельца Облигаций – физического лица – копия паспорта, заверенная подписью владельца Облигаций.
Поручитель также принимает документы, подтверждающие в соответствии с применимым законодательством налоговый статус, а также наличие у тех или иных владельцев Облигаций налоговых льгот, позволяющих не производить при осуществлении платежей удержание налогов полностью или частично.
Документы, выданные за пределами Российской Федерации, должны быть надлежащим образом легализованы (либо на них должен быть проставлен апостиль), и сопровождаться нотариально заверенным переводом на русский язык.
Требования могут быть представлены владельцами Облигаций непосредственно к Поручителю в течение 60 (шестидесяти) дней со дня наступления срока исполнения соответствующего обязательства Эмитента по Облигациям. При этом датой предъявления Требования считается дата получения Поручителем соответствующего Требования.
Не рассматриваются Требования, предъявленные к Поручителю по истечении 60 (шестидесяти дней) со дня наступления срока исполнения соответствующего обязательства Эмитента по Облигациям. 
Требование к Поручителю может быть заявлено номинальным держателем-депонентом НДЦ, на счетах которого учитываются Облигации, действующим в интересах владельцев Облигаций, являющихся депонентами такого депозитария, в случае если данное лицо надлежащим образом уполномочено владельцем Облигации.
Поручитель рассматривает Требование и приложенные к нему документы, и осуществляет проверку содержащихся в них сведений в течение 14 (четырнадцати) рабочих дней со дня предъявления Поручителю Требования.
Поручитель не позднее, чем в 5 (пятый) рабочий день с даты истечения срока рассмотрения Требования письменно уведомляет о принятом решении об удовлетворении либо отказе в удовлетворении (с указанием оснований) Требования владельца Облигаций или номинального держателя-депонента НДЦ, направившего Требование. В отношении требований, предполагающих выплату сумм в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением обязательств Эмитента по погашению Облигаций, Поручитель направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении Требования (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).
В случае принятия решения об удовлетворении требований владельца Облигаций, Поручитель не позднее 10 (десятого) рабочего дня с даты истечения срока рассмотрения Требования, осуществляет перевод денежных средств на банковский счет владельца Облигаций, номинального держателя Облигаций или иного уполномоченного владельцем Облигаций лица, реквизиты которого указаны в Требовании.
Поручитель выплачивает владельцу Облигаций причитающуюся ему денежную сумму по Облигациям, в той части, в которой данная сумма не была выплачена Эмитентом на момент принятия Поручителем решения об удовлетворении Требования.
Обязательства Поручителя считаются исполненными с момента зачисления соответствующих денежных средств на корреспондентский счет банка получателя платежа.
Поручительство, условия которого предусмотрены Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, прекращается:
1)	в случае прекращения Обязательств Эмитента. При этом, в случае осуществления выплат по Облигациям владельцу Облигаций в полном объеме поручительство прекращает свое действие в отношении такого владельца, оставаясь действительным в отношении других владельцев Облигаций;
2)	 в случае изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для Поручителя, без согласия последнего;
3)	по иным основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации.
Поручитель не несет ответственность за неисполнение своих обязательств перед владельцем Облигаций, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Поручителю недостоверных или неполных данных, в таком случае любые дополнительные расходы, которые несет Поручитель в связи с исполнением его обязанностей по поручительству, подлежат возмещению соответствующим владельцем Облигаций или номинальным держателем Облигаций.

Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего обеспечение, иное): 
- в течение 3 (трех) рабочих дней в ленте новостей (AK&M или Интерфакс) и на странице в сети «Интернет» - www.natur-produkt.ru
- в течение 5 (пяти) рабочих дней в журнале «Эмитент. Существенные факты. События и действия».
При этом публикация в сети «Интернет», а также в печатном средстве массовой информации осуществляется после публикации в ленте новостей

размер стоимости чистых активов эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства:
стоимость чистых активов эмитента на 31.12.2005 - 55 794 тыс. руб.

размер стоимости чистых активов А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед», предоставившего поручительство, на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства:
На дату подписания настоящего ежеквартального отчета стоимость чистых активов А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («NATUR PRODUKT HOLDINGS LIMITED S.A.»), предоставившего поручительство, на дату окончания отчетного квартала не определена, на 31.12.2005 - 879 276,59 тыс. руб. (30 549 тыс. долларов США - стоимость чистых активов Поручителя по курсу ЦБ РФ на 31.12.2005 (28,7825 рублей за 1 доллар)).

размер стоимости чистых активов А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед», предоставившего поручительство, на дату окончания отчетного квартала:
стоимость чистых активов А.О. «Натур Продукт Холдингз Лимитед» («NATUR PRODUKT HOLDINGS LIMITED S.A.»), предоставившего поручительство, на 30.09.2006 - 818 099,16 тыс. руб. (30 549 тыс. долларов США - стоимость чистых активов Поручителя по курсу ЦБ РФ на 30.09.2006 (26.7799 рублей за 1 доллар).

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием

Эмитент ранее не выпускал облигации с ипотечным покрытием.

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Эмитент не является акционерным обществом. Эмитент не выпускал именные ценные бумаги. Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг, отсутствует.

В обращении находятся документарные ценные бумаги (облигации) эмитента с обязательным централизованным хранением. Депозитарий: 
Полное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный Депозитарный Центр»
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: 103009, г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13
Почтовый адрес: 103009, г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13
Номер лицензии: 177-03431-000100
Дата выдачи: 4.12.2000
Срок действия: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФСФР России

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

1.	Федеральный Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10.12.03
2.	Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.1, № 146-ФЗ от 31.07.98
3.	Налоговый кодекс Российской Федерации, ч.2, № 117-ФЗ от 05.08.00.
4.	Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» № 39-ФЗ от 22.04.96 
5.	Федеральный закон «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.02 
6.	Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 № 115-ФЗ.
7.	Федеральный закон "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" от 9 июля 1999 года N 160-ФЗ. 
8.	Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25.02.1999 № 39-ФЗ 
9.	Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения.

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

Налоговые ставки
	Юридические лица	Физические лица	
Вид дохода	Резиденты	Нерезиденты	Резиденты	Нерезиденты	

Купонный доход 	24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%;
бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%	
Доход реализации ценных бумаг	24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%;
бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%	

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на доходы.
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
-	дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;
-	доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций.
Налоговая база. 
Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям:
-	купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
-	купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.
К указанным расходам относятся:
-	суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
-	оплата услуг, оказываемых депозитарием;
-	комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;
-	биржевой сбор (комиссия);
-	оплата услуг регистратора;
-	другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.
Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, в понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.
Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.
Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.
Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Дата фактического получения дохода: 
-	день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
-	день приобретения ценных бумаг.
Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.
При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение..
Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица.
При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК.

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на прибыль.

К доходам относятся:
-	выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
-	внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам и/или от долевого участия в других организациях.

Налоговая база.
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:
1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;
	2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;
	3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством.
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг.
Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).
В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;
	2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.
Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
	1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);
	2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);
	3) по стоимости единицы.
Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК.
При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг.
В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

Эмитентом был осуществлен в 2004 году выпуск облигаций серии 01, однако в следствии аннулирования выпуска в связи с неразмещением ни одной ценной бумаги выпуска, выплаты доходов по этому выпуску, соответственно, не было.

Эмитентом был осуществлен в 2006 году выпуск документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением в количестве 1.000.000 (Один миллион) штук номинальной стоимость 1000 (Одна тысяча) рублей каждая (государственный регистрационный номер выпуска 4-02-36056-R от 25 мая 2006 года).
За четвертый квартал 2006 года доходы по документраными процентными неконверитуемым облигациям на предъявителя серии 02 выплачивались.
 Выплата купонного дохода по первому купонному периоду состоялась 19.12.2006. Размер дохода, выплаченный по облигациям выпуска в дату окончания первого купонного периода, в денежном выражении, в расчете на одну облигацию: 53,60 рублей. Размер дохода, выплаченный по облигациям выпуска в дату окончания первого купонного периода, в денежном выражении в совокупности по всем облигациям выпуска: 53 600 000 рублей.

8.10. Иные сведения

Иные сведения об эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными законами.

Иные сведения об Эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом “О рынке ценных бумаг” или иными федеральными законами отсутствуют.
Иная информация об Эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах Ежеквартального отчета, отсутствует.